(СТАРАЯ РЕДАКЦИЯ) ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НБ РК ОТ 28.04.2012 № 154

6. Общие требования режима регистрации

39. Национальный Банк осуществляет регистрацию валютных операций, определенных статьями 20, 21, 23, 24 Закона, за исключением случаев, указанных в пунктах 30, 42 настоящих Правил, при наличии следующих условий:

1) сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает пятьсот тысяч долларов США в эквиваленте;

2) сумма валютной операции, предусматривающей перевод средств (передачу имущества) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (средств) нерезидентом, превышает сто тысяч долларов США в эквиваленте.

40. Для регистрации валютного договора резидент-участник валютного договора обращается в территориальный филиал Национального Банка, расположенный по месту его постоянного проживания (для физического лица) либо нахождения (для юридического лица).

Регистрационное свидетельство по форме, установленной приложением 5 к настоящим Правилам, либо мотивированный ответ об отказе в его выдаче, выдается в течение десяти рабочих дней со дня представления заявителем всех необходимых документов.

В пункт 41 внесены изменения в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26.04.13 г. № 110 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования) (см. стар. ред.)

41. Для регистрации резидент представляет следующие документы:

1) заявление;

2) копию валютного договора, прошитую и заверенную подписью (для физических и юридических лиц) и печатью (для юридических лиц). Если валютный договор заключен на иностранном языке, то представляется его перевод на казахский или русский язык;

3) копию документа, удостоверяющего личность (для физических лиц, осуществляющих валютную операцию);

4) копию справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица (для юридических лиц);

5) копии документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств по валютному договору.

Для получения нового регистрационного свидетельства в случаях, предусмотренных пунктом 28 настоящих Правил, указанные документы повторно не представляются, если они не изменились с момента последнего представления в Национальный Банк.

42. Режим регистрации не распространяется на следующие валютные операции, подлежащие уведомлению в соответствии с главами 10-12 настоящих Правил:

1) собственные операции банков;

2) операции резидентов (нерезидентов) с ценными бумагами эмитентов-нерезидентов (резидентов), осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером - резидентом или на основании договора по управлению инвестиционным портфелем, заключенного с управляющей компанией-резидентом.

Положение подпункта 1) настоящего пункта не распространяется на валютный договор, одной из сторон которого является резидент, не являющийся банком. В этом случае за регистрацией обращается резидент, не являющийся банком.

7. Регистрация финансовых займов и коммерческих кредитов

43. Заявление на регистрацию финансового займа и (или) коммерческого кредита представляется по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам, с заполнением общей части и раздела 1 указанного приложения.

44. Резидент по полученному регистрационному свидетельству ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет по форме, установленной приложением 7 к настоящим Правилам.

45. В целях уточнения прогнозных данных по освоению средств и погашению задолженности по договору финансового займа Национальный Банк запрашивает информацию по форме, приведенной в пункте 12 раздела 1 приложения 6 к настоящим Правилам.

46. В случаях, предусмотренных частью второй пункта 3 статьи 20 и пунктом 2 статьи 23 Закона, регистрация производится, если сумма задолженности резидента по всем поставкам (платежам) нерезидента в рамках валютного договора превышает пятьсот тысяч долларов США в эквиваленте, либо сумма задолженности нерезидента по всем поставкам (платежам) резидента в рамках валютного договора превышает сто тысяч долларов США в эквиваленте.

8. Регистрация прямых инвестиций

47. Заявление на регистрацию прямых инвестиций представляется по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам, с заполнением общей части и раздела 2 указанного приложения.

48. Резидент (за исключением банков), являющийся прямым инвестором, по полученному регистрационному свидетельству до завершения владения активом ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет по форме, установленной приложением 8 к настоящим Правилам.

49. Резидент (за исключением банков), являющийся объектом прямого инвестирования, по полученному регистрационному свидетельству до завершения владения активом прямым инвестором-нерезидентом ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет, по форме, установленной приложением 8 к настоящим Правилам.

50. В иных случаях резидент по полученному регистрационному свидетельству ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет по форме, установленной приложением 9 к настоящим Правилам.

9. Регистрация других операций движения капитала

51. Заявление на регистрацию приобретения полностью исключительного права на объекты интеллектуальной собственности, передачи денег и иного имущества во исполнение обязательств участника совместной деятельности, представляется по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам, с заполнением общей части и раздела 4 указанного приложения.

52. Резидент по полученному регистрационному свидетельству ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет по форме, установленной приложением 9 к настоящим Правилам.

10. Общие требования режима уведомления

53. Резиденты уведомляют Национальный Банк о валютных операциях, определенных статьями 20-24 Закона, за исключением случаев, указанных в пункте 30 настоящих Правил, при наличии следующих условий:

1) сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает пятьсот тысяч долларов США в эквиваленте;

2) сумма валютной операции, предусматривающей перевод средств (передачу имущества) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (средств) нерезидентом, превышает сто тысяч долларов США в эквиваленте;

3) сумма платежа и (или) перевода денег резидентом нерезиденту и (или) нерезидентом резиденту по операциям с производными финансовыми инструментами (без учета оплаты за базовый актив), а также по расчетам, связанным с экспортом (импортом) работ, услуг, превышает сто тысяч долларов США в эквиваленте.

54. Юридические лица-резиденты уведомляют об открытии банковского (в том числе сберегательного) счета в иностранном банке.

55. Резиденты уведомляют Национальный Банк о собственных валютных операциях по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам, за исключением случаев, установленных пунктами 58, 61, 66 и 68 настоящих Правил.

Банки уведомляют центральный аппарат Национального Банка электронным способом в соответствии с пунктом 5 настоящих Правил. Соответствующее уведомление и копия электронного подтверждения Национального Банка о принятии электронного уведомления на бумажных носителях хранятся в банке. Национальный Банк в целях проверки достоверности уведомления, представляемого в электронном виде, запрашивает у банка уведомление на бумажном носителе.

Иные резиденты уведомляют территориальный филиал Национального Банка по месту своего постоянного проживания (для физических лиц) либо нахождения (для юридических лиц).

При наличии в уведомлении всей необходимой информации Национальный Банк оформляет свидетельство об уведомлении по форме, установленной приложением 5 к настоящим Правилам.

При отсутствии в уведомлении всей необходимой информации, а также для уточнения обстоятельств сделки, классификации операции и ее участников, Национальный Банк запрашивает копию валютного договора.

11. Уведомление о финансовых займах

и коммерческих кредитах

56. Банки о следующих собственных операциях уведомляют по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам, с заполнением общей части и раздела 1 указанного приложения:

1) финансовых займах от нерезидентов,

2) коммерческих кредитах от нерезидентов, связанных с экспортом (импортом) товаров.

57. В случаях, предусмотренных частью второй пункта 3 статьи 20 и пунктом 2 статьи 23 Закона, уведомление производится, если сумма задолженности банка по всем поставкам (платежам) нерезидента в рамках валютного договора превышает пятьсот тысяч долларов США в эквиваленте.

58. Уведомление резидентом не требуется при проведении платежей и (или) переводов денег по экспорту (импорту) работ, услуг. По указанным платежам и (или) переводам денег клиентов-резидентов уполномоченный банк ежемесячно до 20 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в центральный аппарат Национального Банка отчет по форме, установленной приложением 2 к настоящим Правилам. Платежи и (или) переводы денег по валютным операциям, осуществленные с использованием платежных карточек, включаются в отчет за тот период, в котором информация о таких платежах и (или) переводах денег поступила от резидента.

Информация о платежах и (или) переводах денег резидента по экспорту (импорту) работ, услуг, осуществляемых в рамках валютного договора, на который выдано регистрационное свидетельство, свидетельство об уведомлении представляется в соответствии с пунктом 34 настоящих Правил, а по осуществляемым в рамках валютного договора, на который получен учетный номер контракта, - в соответствии с Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля.

Национальный Банк в целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций запрашивает у резидента копию валютного договора.

12. Уведомление о прямых инвестициях,

участии в уставном капитале, об операциях с ценными бумагами

и производными финансовыми инструментами

59. Уведомлению подлежат следующие операции:

1) прямые инвестиции, осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-резидентом или на основании договора по управлению инвестиционным портфелем, заключенного с управляющей компанией-резидентом;

2) собственные операции банков, связанные с прямыми инвестициями за границу и прямыми инвестициями нерезидентов в Республику Казахстан;

3) внесение резидентами (нерезидентами) денег и иного имущества в целях обеспечения участия в капитале организации, являющейся нерезидентом (резидентом), или в качестве взноса в имущество такой организации;

4) приобретение резидентами ценных бумаг эмитентов-нерезидентов, паев инвестиционных фондов-нерезидентов, выпущенных в соответствии с законодательством других государств и на их территории;

5) приобретение нерезидентами ценных бумаг эмитентов-резидентов, паев инвестиционных фондов-резидентов, выпущенных в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

6) размещение ценных бумаг эмитентов-нерезидентов, выпущенных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также размещение казахстанских депозитарных расписок;

7) размещение ценных бумаг эмитентов-резидентов, выпущенных в соответствии с законодательством других государств и на их территории, а также размещение депозитарных расписок на ценные бумаги эмитентов-резидентов;

8) операции с производными финансовыми инструментами между резидентами и нерезидентами.

60. Следующие резиденты уведомляют о собственных операциях по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам, с заполнением общей части и раздела 2 указанного приложения:

1) банки - об операциях, указанных в подпунктах 2), 3), 5) (при приобретении долевых ценных бумаг), 6) и 7) пункта 59 настоящих Правил;

2) брокеры (за исключением банков), управляющие компании - об операциях, указанных в подпунктах 3), 6), 7) пункта 59 настоящих Правил, за исключением прямых инвестиций;

3) иные резиденты - об операциях, указанных в подпунктах 3)-8) пункта 59 настоящих Правил, за исключением прямых инвестиций.

Положения настоящего пункта не распространяются на операции, осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-резидентом, или на основании договора по управлению инвестиционным портфелем, заключенного с управляющей компанией-резидентом. Об указанных операциях уведомляет брокер или управляющая компания.

61. Следующие резиденты ежемесячно до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, уведомляют центральный аппарат Национального Банка путем представления отчета по форме, установленной приложением 10 к настоящим Правилам:

1) банки о собственных операциях, указанных в подпункте 5) пункта 59 настоящих Правил (за исключением операций с долевыми ценными бумагами);

2) брокеры (за исключением банков), управляющие компании о собственных операциях, указанных в подпунктах 4), 5), 8) пункта 59 настоящих Правил;

3) брокеры, управляющие компании об операциях, указанных в пункте 59 настоящих Правил и осуществляемых на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером-резидентом, или договора по управлению инвестиционным портфелем, заключенного с управляющей компанией-резидентом.

Отчет по форме, установленной приложением 10 к настоящим Правилам, включает операции по приобретению и продаже ценных бумаг (долей участия).

62. Резидент (за исключением банков и брокеров) по полученному свидетельству об уведомлении ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту уведомления отчет по операциям участия в капитале (с акциями и голосами участников) по форме, установленной приложением 8 к настоящим Правилам, по иным операциям - отчет по форме, установленной приложением 9 к настоящим Правилам.

63. Уполномоченный банк ежемесячно до 20 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в центральный аппарат Национального Банка отчет по форме, установленной приложением 2 к настоящим Правилам, о платежах и (или) переводах денег по следующим собственным операциям и операциям, проводимым по поручению клиентов-резидентов на сумму, превышающую пятьсот тысяч долларов США в эквиваленте:

1) приобретение резидентом, не являющимся брокером или управляющей компанией, у нерезидента акций (долей участия, паев инвестиционных фондов) резидента;

2) получение от нерезидента (выплата нерезиденту) дивидендов резидентом, если резидент не представил регистрационное свидетельство и (или) свидетельство об уведомлении о валютной операции по приобретению актива, по которому осуществляется выплата дивидендов;

3) продажа резидентом, не являющимся брокером или управляющей компанией, нерезиденту акций (долей участия, паев инвестиционных фондов) нерезидента, если резидент не представил регистрационное свидетельство и (или) свидетельство об уведомлении о валютной операции по приобретению реализуемого актива.

Платежи и (или) переводы денег по валютным операциям, осуществленные с использованием платежных карточек, включаются в отчет за тот период, в котором информация о таких платежах и (или) переводах денег поступила от резидента.

При представлении резидентом регистрационного свидетельства и (или) свидетельства об уведомлении по операциям, указанным в подпунктах 2) или 3) настоящего пункта, уполномоченный банк представляет информацию в соответствии с пунктом 34 настоящих Правил.

13. Уведомление о других операциях движения капитала

64. Банк о собственных операциях, относящихся к другим операциям движения капитала, уведомляет по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам с заполнением общей части и раздела 4 указанного приложения.

Иные юридические лица-резиденты об операциях, связанных с приобретением права собственности на недвижимость и передачей денег и иного имущества в доверительное управление, а также физические лица-резиденты об операциях, связанных с передачей денег и иного имущества в доверительное управление, уведомляют по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам с заполнением общей части и раздела 4 указанного приложения.

65. Резиденты (за исключением банков) по полученному свидетельству об уведомлении ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляют по месту уведомления отчет по форме, установленной приложением 9 к настоящим Правилам.

66. Физическое лицо-резидент не уведомляет Национальный Банк о проведении платежей и (или) переводов денег, связанных с приобретением права собственности на недвижимость. Уполномоченный банк уведомляет центральный аппарат Национального Банка о таких платежах и (или) переводах денег клиентов-резидентов ежемесячно до 20 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в виде отчета по форме, установленной приложением 2 к настоящим Правилам.

14. Уведомление о банковских счетах резидентов

в иностранных банках

67. Юридическое лицо-резидент (за исключением банков и Национального оператора почты) об открытии банковского (в том числе сберегательного) счета в иностранном банке уведомляет по форме, установленной приложением 6 к настоящим Правилам с заполнением общей части и раздела 3 указанного приложения.

68. Физическое лицо-резидент не уведомляет Национальный Банк о банковском (в том числе сберегательном) счете в иностранном банке. Уполномоченный банк, осуществивший переводы денег физических лиц-резидентов на собственные банковские счета (с собственных банковских счетов) в иностранных банках, уведомляет центральный аппарат Национального Банка об объемах таких переводов денег ежемесячно до 20 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в виде отчета по форме, установленной приложением 2 к настоящим Правилам.

69. Юридическое лицо-резидент по полученному свидетельству об уведомлении ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту уведомления отчет по форме, установленной приложением 11 к настоящим Правилам.

70. Резидент (за исключением банков и Национального оператора почты) при проведении через банковский счет в иностранном банке платежей и (или) переводов денег по валютному договору, связанному с экспортом и (или) импортом товаров (работ, услуг) на сумму свыше пятидесяти тысяч долларов США в эквиваленте, ежемесячно до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту уведомления отчет по форме, установленной приложением 12 к настоящим Правилам. В целях контроля достоверности сведений, отражаемых в отчете, по запросу Национального Банка резидент представляет валютный договор (оригинал или его копию) с отметкой о присвоении учетного номера контракта, а также документы, указанные в подпунктах 1) и 4) пункта 37 настоящих Правил и в пункте 2 статьи 12 Закона.

15. Частные случаи режимов валютного регулирования

71. При регистрации (уведомлении) валютного договора, в котором в качестве участников (сторон и третьих лиц) выступают несколько резидентов, за регистрацией (с уведомлением) валютного договора необходимо обратиться резиденту-стороне валютного договора, на которого приходится преобладающая часть суммы валютного договора (валютной операции), либо, при отсутствии такой стороны, резиденту-стороне валютного договора, который первым начинает (начал) исполнять обязательства перед нерезидентом. В иных случаях за регистрацией (с уведомлением) валютного договора необходимо обратиться одному из резидентов-сторон валютного договора.

Если в валютном договоре отсутствует сторона-резидент, то за регистрацией (с уведомлением) валютного договора необходимо обратиться резиденту-участнику валютного договора, который является получателем (отправителем) имущества (средств) или у которого возникают обязательства перед нерезидентом или требования к нерезиденту.

Допускается обращение участника-резидента, не являющего стороной валютного договора.

При регистрации (уведомлении) валютного договора, в котором в качестве участников (сторон и третьих лиц) выступают несколько резидентов, резидент, обратившийся за регистрацией (с уведомлением) представляет письменные согласия других резидентов-сторон валютного договора.

В соответствующем заявлении на регистрацию и регистрационном свидетельстве (в соответствующем уведомлении и свидетельстве об уведомлении) указываются все резиденты и (или) нерезиденты - участники валютного договора.

72. Если договором купли-продажи доли участия в объекте инвестирования-резиденте изменяются участники объекта инвестирования и резидент-объект инвестирования не является стороной договора купли-продажи, то, в случаях, установленных пунктами 39 и 53 настоящих Правил, резидент объект инвестирования обращается за регистрацией (с уведомлением) не позднее шестидесяти календарных дней со дня внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в учредительные документы.

73. По валютному договору, участниками которого являются несколько резидентов, регистрационное свидетельство (свидетельство об уведомлении) выдается резиденту-участнику договора, первому обратившемуся в Национальный Банк с заявлением на регистрацию (с уведомлением). При осуществлении платежа в пользу нерезидента и (или) получении средств от нерезидента по такому валютному договору иными резидентами-участниками договора, в уполномоченный банк представляется копия регистрационного свидетельства (свидетельства об уведомлении), засвидетельствованная нотариально или заверенная Национальным Банком.

В случае невозможности получения копии регистрационного свидетельства (свидетельства об уведомлении) у резидента-участника валютного договора, получившего оригинал регистрационного свидетельства (свидетельства об уведомлении), иные резиденты-участники валютного договора обращаются с письменным заявлением произвольной формы о представлении копии регистрационного свидетельства (свидетельства об уведомлении) по месту регистрации (уведомления).

С письменного согласия резидента, получившего оригинал регистрационного свидетельства (свидетельства об уведомлении), допускается представление ежеквартальных сведений соответствующей формы другим участником-резидентом после сообщения в письменной форме по месту регистрации (уведомления) об изменении отчитывающегося лица. Допускается с письменного согласия территориального филиала или центрального аппарата Национального Банка, выдавшего регистрационное свидетельство (свидетельство об уведомлении), представление ежеквартальных сведений резидентами-участниками валютного договора самостоятельно в части исполнения взаимных обязательств с нерезидентом.

Регистрационное свидетельство (свидетельство об уведомлении) считается утратившим силу после получения Национальным Банком письменного уведомления о полном исполнении обязательств от всех резидентов-участников валютного договора.

74. По валютному договору, участниками которого являются несколько резидентов, регистрация (уведомление) осуществляется, если в рамках валютного договора общая сумма перевода имущества (средств) и (или) возникновения обязательств между резидентами и нерезидентами превышает пороговое значение, указанное в пунктах 39 и 53 настоящих Правил.

16. Переходные положения

75. Резидент, получивший до введения в действие настоящих Правил регистрационное свидетельство на открытие банковского счета или проведение валютной операции, которая в соответствии с настоящими Правилами стала подлежать уведомлению, представляет отчет по регистрационному свидетельству по форме, в порядке и сроки, установленные настоящими Правилами.

76. Представление отчета по регистрационному свидетельству или свидетельству об уведомлении, выданному на сумму, не превышающую пороговое значение, указанное в пункте 39 или 53 настоящих Правил, не требуется. Указанное регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении действует до полного исполнения обязательств по валютному договору и считается утратившим силу по основаниям, предусмотренным пунктом 29 настоящих Правил, а также при изменении сведений, указанных в подпунктах 2)-8) пункта 28 настоящих Правил.

Приложение 1

к Правилам осуществления

валютных операций в Республике Казахстан

Форма

Карточка по нарушению № ______

отчетный месяц _____________ год _________

Наименование уполномоченного банка ___________________________________________________________________________

Указания по заполнению приложения 1

В строке с кодом 11 для физического лица указывается фамилия, имя и, при наличии, отчество (далее - ФИО) физического лица, при этом допускается указание инициалов для имени и отчества физического лица.

В строке с кодом 12 в случае отсутствия у юридического лица БИН указывается код общегосударственного классификатора предприятий и организаций (далее - ОКПО) юридического лица.

В строке с кодом 13 в случае отсутствия у физического лица ИИН указывается регистрационный номер налогоплательщика (далее - РНН) физического лица.

В строке с кодом 16 указываются первые 2 цифры кода области согласно классификатору административно-территориальных объектов (КАТО) ГК РК 11-2003.

Строки с кодами 21-23 не заполняются для случаев нарушения сроков предоставления документов или информации.

В строке с кодом 21 указывается дата проведения валютной операции с нарушением валютного законодательства.

В строке с кодом 22 указывается сумма валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, в тысячах единиц валюты операции.

В строке с кодом 23 указывается код валюты по валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, согласно государственному классификатору ГК РК 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».

В строке с кодом 31 указывается вид нарушения в формате кода, а в строке с кодом 32 приводится краткое описание нарушения в текстовом формате.

Строки с кодами 33 и 34 заполняются при наличии контракта по валютной операции, проведенной с нарушением валютного законодательства.

Приложение 2

к Правилам осуществления

валютных операций в Республике Казахстан

Форма

Отчет о платежах и (или) переводах денег по валютным операциям,

проведенным по поручениям (в пользу) клиентов-резидентов

за ____________ месяц 20 ___ года

Наименование уполномоченного банка __________________________________________________________________________

продолжение таблицы

Руководитель/Главный бухгалтер ____________ ____________ ____________

                                                             (должность)    (подпись)          (ФИО)

Исполнитель ______________ __________________ телефон _______________

                              (подпись)               (ФИО)

«______»_____________ 20 ____ года

Указания по заполнению приложения 2

Отчет представляется уполномоченным банком в случаях, указанных в пунктах 9, 58, 63, 66 и 68 настоящих Правил.

В графе 2 Отчета при отсутствии у клиентов свидетельств об уведомлении указываются следующие коды операций:

01 - платежи юридических лиц-резидентов нерезидентам по валютным договорам, связанным с приобретением права собственности на недвижимость на сумму, превышающую 100 тысяч долларов США в эквиваленте;

02 - поступления юридическим лицам-резидентам от нерезидентов по валютным договорам, связанным с приобретением права собственности на недвижимость на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте;

03 - поступления и (или) переводы денег юридических лиц-резидентов на собственный банковский счет/с собственного банковского счета в иностранном банке;

04 - платежи резидентов по валютным договорам, связанным с приобретением ценных бумаг, долей участия в капитале (за исключением прямых инвестиций) на сумму, превышающую 100 тысяч долларов США в эквиваленте.

05 - поступления резидентам по валютным договорам, связанным с приобретением ценных бумаг, долей участия в капитале (за исключением прямых инвестиций) на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте;

06 - платежи и (или) переводы денег между резидентами и нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами, при превышении суммы платежа/перевода 100 тысяч долларов США в эквиваленте (сумма платежа не включает базовый актив);

07 - платежи резидентов нерезидентам по валютным договорам, связанным с передачей денег и иного имущества в доверительное управление, на сумму, превышающую эквивалент 100 тысяч долларов США в эквиваленте;

08 - поступления резидентам от нерезидентов по валютным договорам, связанным с передачей денег и иного имущества в доверительное управление, на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте.

В иных случаях в графе 2 Отчета указываются следующие коды операций:

11 - приобретение резидентом, не являющимся брокером или управляющей компанией, у нерезидента акций (долей участия, паев инвестиционных фондов) резидента на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте;

12 - продажа резидентом, не являющимся брокером или управляющей компанией, нерезиденту акций (долей участия, паев инвестиционных фондов) нерезидента на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте, если резидент не представит регистрационное свидетельство и (или) свидетельство об уведомлении о первоначальном приобретении актива;

13 - платежи физических лиц-резидентов нерезидентам, связанные с приобретением права собственности на недвижимость, на сумму, превышающую 100 тысяч долларов США в эквиваленте;

14 - поступления денег физическим лицам-резидентам от нерезидентов, связанные с приобретением права собственности на недвижимость, на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте;

15 - поступления и (или) переводы денег физических лиц-резидентов на собственный банковский счет/с собственного банковского счета в иностранном банке;

16 - платежи и (или) переводы денег между резидентами и нерезидентами по операциям, связанным с осуществлением расчетов по экспорту (импорту) работ, услуг при превышении суммы платежа/перевода 100 тысяч долларов США в эквиваленте;

17 - дивиденды на сумму, превышающую 500 тысяч долларов США в эквиваленте, полученные резидентом от нерезидента (оплаченные резидентом нерезиденту).

Графы 3-18 отчета заполняются на основе платежного документа на перевод (получение) денег с использованием форматов и кодов, предусмотренных постановлением Правления Национального Банка от 15 ноября 1999 года № 388 «Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей и представления сведений по платежам в разрезе единого классификатора назначения платежей», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1011 (далее - Правила применения единого классификатора назначения платежей). В графе 18 указывается код назначения платежа (далее - КНП), указанный отправителем (получателем) денег в платежном документе.

В графах 5 и 11 для физических лиц допускается указание инициалов для имени и, при наличии, отчества физического лица

В графе 6 указывается код ОКПО юридического лица-резидента или РНН физического лица-резидента, если у физического лица отсутствует ИИН.

Графы 7,13 отчета заполняются при наличии кода.

В графах 9-14 при переводах денег резидентов на банковский счет в иностранном банке (код операции - 03 или 15) заполняется информация об иностранном банке, в иных случаях заполняется информация о бенефициаре. В графах 3-8 при переводах с банковского счета резидента в иностранном банке (код операции - 03 и 15) заполняется информация об иностранном банке, в иных случаях заполняется информация об отправителе.

По платежам (переводам денег) физических лиц-резидентов для операций с кодами 04, 05, 06, 07, 08 в графе 19 указывается адрес физического лица.

По платежам с кодом операции 11 в графе 19 заполняется информация о том юридическом лице-резиденте, чьи ценные бумаги, доли участия в уставном капитале, паи паевого инвестиционного фонда были приобретены.

По платежам (переводам денег) физических лиц-резидентов с кодом операции 15 в случае перевода на банковский счет в иностранном банке не заполняются графы 5-7, а в случае перевода с банковского счета резидента в иностранном банке - графы 11-13.

При отсутствии фактического движения денежных средств информация об исполнении обязательств сторонами по валютному договору в отчете не отражается.

Приложение 3

к Правилам осуществления

валютных операций в Республике Казахстан

Форма

Отчет о платежах и (или) переводах денег,

осуществленных физическими лицами по валютным операциям

за ______________ месяц 20 __ года

Наименование уполномоченного банка ________________________________________________________________________