5. Решение о завершении процедуры судебного банкротства и об отказе в прекращении обязательств банкрота, оставшихся неисполненными в ходе процедуры судебного банкротства содержит указание:
1)об утверждении заключительного отчета финансового управляющего;
2)о завершении процедуры судебного банкротства;
3)о прекращении полномочий финансового управляющего;
4)об отказе в прекращении обязательств банкрота, оставшихся неисполненными по итогам процедуры судебного банкротства;
5)о сумме требований кредиторов, оставшихся неудовлетворенными на дату вынесения решения;
6) о совершении сделки по получению займов, выдачи гарантий и поручительств в течение пяти лет, за исключением сделок по получению займов, размер которого не превышает величину прожиточного минимума, установленного на 1 января соответствующего финансового года законом о республиканском бюджете;
7) о запрете выезда за пределы Республики Казахстан в течение трех лет, за исключением случаев необходимости проведения лечения, сопровождения близкого родственника на лечение и проведения погребения близкого родственника за пределами Республики Казахстан.
8. Решение о завершении процедуры судебного банкротства и прекращении обязательств банкрота, оставшихся неисполненными в ходе процедуры судебного банкротства, содержит указание:
1)об утверждении заключительного отчета финансового управляющего;
2)о завершении процедуры судебного банкротства;
3)о прекращении полномочий финансового управляющего;
4)о прекращении обязательств банкрота, оставшихся неисполненными по итогам процедуры судебного банкротства, за исключением обязательств, указанных в статье 48 настоящего Закона;
5) о совершении сделки по получению займов, выдачи гарантий и поручительств в течение пяти лет, за исключением сделок по получению займов, размер которого не превышает величину прожиточного минимума, установленного на 1 января соответствующего финансового года законом о республиканском бюджете;
6) о запрете выезда за пределы Республики Казахстан в течение трех лет, за исключением случаев необходимости проведения лечения, сопровождения близкого родственника на лечение и проведения погребения близкого родственника за пределами Республики Казахстан.
Статья 48. Обстоятельства, являющиеся основанием для отказа в прекращении обязательств банкрота
Обязательства банкрота не прекращаются если имеется одно или несколько следующих обстоятельств:
1)должник предоставил ложную информацию и (или) скрыл информацию о своем финансовом положении, имуществе и обязательствах, в том числе при подаче заявления о применении процедуры восстановления платежеспособности и судебного банкротства;
2) в ходе процедуры восстановления платежеспособности и судебного банкротства должник скрыл имущество, его часть и (или) информацию о нем либо препятствовал финансовому управляющему, суду или уполномоченному органу получению сведений о своем финансовом положении, имуществе и обязательствах и (или) не выполнял законные требования финансового управляющего и (или) иным образом препятствовал осуществлению им своих полномочий;
3) должник увеличил размер задолженности или иным образом ухудшил свое финансовое положение, в том числе путем отчуждения имущества, получения займов в ходе процедуры восстановления платежеспособности и судебного банкротства в ущерб интересам кредиторов;
4) должник в течение трех лет до возбуждения дела о банкротстве уменьшил активы в ущерб кредиторам;
5) должник оказал необоснованное предпочтение одному кредитору перед другими или совершил иные действия в ущерб кредиторам в ходе процедуры восстановления платежеспособности и судебного банкротства, а также в течение трех лет до возбуждения дела о применении процедуры восстановления платежеспособности и судебного банкротства;
6) должник признан виновным в преднамеренном банкротстве;
7) иные обстоятельства на усмотрение суда, позволяющие оценить действия (бездействие) и (или) поведение должника по инициированию процедуры восстановления платежеспособности и судебного банкротства или в ходе ее проведения, как способ ухода от ответственности перед кредиторами.
Статья 49. Размещение на интернет-ресурсе уполномоченного органа списка граждан, в отношении которых применены, прекращены и завершены процедуры восстановления платежеспособности, внесудебного и судебного банкротства
1. Уполномоченный орган размещает на своем интернет-ресурсе:
1) список граждан, в отношении которых применена, прекращена и завершена процедура внесудебного банкротства;
2) список граждан, в отношении которых вступили в законную силу соответствующие решения судов.
Гражданин исключается из списка в случаях отмены решения суда о применении процедуры восстановлении платежеспособности или судебного банкротства.
2. Список граждан, предусмотренный настоящей статьей, обновляется ежеквартально не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим кварталом.
Глава 5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 50. Порядок введения в действие настоящего Закона
Настоящий Закон вводится в действие с 1 января 2023 года и подлежит официальному опубликованию.
Проект концепции проекта Закона
«О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан»
(февраль 2022 года)
1. Название проекта закона.
Проект Закона Республики Казахстан «О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан».
2. Обоснование необходимости разработки проекта закона.
Законопроект направлен на внедрение механизмов восстановления платежеспособности граждан Республики Казахстан.
Основанием разработки Концепции явилось поручение Главы государства от 5 января 2022 года
В настоящее время, экономический и финансовый кризис повлиял на формы и способы потребления граждан в стране, для удовлетворения которых попадают в ситуацию чрезмерной задолженности. Значительное число граждан сталкивается с ухудшением своего финансового положения в результате экономического спада, потери работы или трудоспособности, снижением своей кредитной и покупательной способности, увеличением потребностей в кредитах для удовлетворения основных нужд и предоставлением финансовыми организациями займов с высокой процентной ставкой.
Кроме того, распространение коронавирусной инфекции и, как следствие, экономический спад, усугубили ситуацию с уровнем платежеспособности граждан.
По данным Национального Банка Республики Казахстан и Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка на протяжении последних нескольких лет наблюдается рост портфеля кредитов физических лиц:
Так, на 1 января 2018 года – 4,3 трлн.тенге;
на 1 января 2019 года - 5,0 трлн.тенге;
на 1 января 2020 года - 6,3 трлн. тенге;
на 1 декабря 2021 года – 9,8 трлн. тенге.
Граждане, вступая в договорные отношения, как с физическими и юридическими лицами, так и с финансовыми организациями, соглашаются на любые условия займа, которые им предлагают, однако, позднее, не в силах не только выполнить договорные условия по возврату займа и начисленного вознаграждения, но и поддерживать способность в обеспечении своих повседневных потребностей (к примеру, производить оплату за коммунальные услуги) и исполнять обязанности (к примеру, уплата налогов).
Санкции за неисполнение обязательств в виде пени, неустойки и штрафов из года в год усугубляют ситуацию, переводя ее в ранг чрезмерной задолженности.
Так, сумма задолженности физических лиц, просроченной свыше 90 дней, в динамике последних лет составила:
на 1 января 2018 года – 414,5 млрд.тенге (9,6% от ссудного портфеля физических лиц);
на 1 января 2019 года – 410,2 млрд.тенге (8,2%);
на 1 января 2020 года – 408,2 млрд.тенге (6,5%);
на 1 января 2021 года – 454,0 млрд.тенге (6,2%);
на 1 декабря 2021 года – 422,0 млрд.тенге (4,3%).
При этом банки и прочие организации кредитования вынуждены тратить значительные средства на судебные процедуры и, несмотря на высокий процент обеспеченных залогом кредитов и высокий показатель положительных решений судов, процент возврата по кредитам остается очень низким (на уровне 10-11%).
Ежегодно в Национальный Банк Республики Казахстан поступает порядка 6 тысяч обращений/жалоб на деятельность финансовых организаций, в том числе от проблемных заемщиков с просьбами о реструктуризации и списании задолженности.
В большинстве случаев заемщики жалуются на потерю работы и/или кормильца, ухудшение здоровья и другое, что приводит к невозможности обслуживания кредита и потере залога (недвижимости).
Во многих случаях банки, учитывая угрозу роста социальной напряженности, идут на определенные уступки заемщикам: списывают пеню, частично либо полностью – просроченное вознаграждение и иногда часть основного долга, если в семье заемщика погибает кормилец и остаются нетрудоспособные родители, малолетние дети. Банки подходят индивидуально к каждому проблемному заемщику.
Кроме того, в период чрезвычайного положения заемщикам предоставлена отсрочка платежей по кредитам 1,9 млн. человек на сумму 268,2 млрд. тенге. Также в указанный период приостановлена претензионно-исковая работа по заемщикам, имеющим просрочку платежей, отозваны инкассовые распоряжения и платежные требования, не осуществлялось начисление вознаграждения по беззалоговым займам с просрочкой платежей свыше 90 дней, штрафов и пени по всем займам и микрокредитам.
Однако предпринимаемые меры лишь на короткое время улучшают условия обслуживания займа. Далее, после завершения льготного периода, многие граждане не смогут погашать задолженность ввиду отсутствия у многих прежнего заработка (дохода).
Таким образом, предпринимаемые меры не снимают социальную напряженность, и проблемы заемщиков не решаются в полной мере.
Кроме того, у населения имеются проблемы не только по банковским займам, но и по прочим видам денежных обязательств, что также свидетельствует о назревшей необходимости разработки механизмов урегулирования чрезмерной задолженности граждан. К примеру, налоговая задолженность физических лиц по состоянию:
на 1 января 2018 года – 19,1 млрд.тенге, недоимка – 12,7 млрд.тенге;
на 1 января 2019 года – 21,1 млн.тенге, недоимка – 14,3 млрд.тенге;
на 1 января 2020 года – 20,5 млрд.тенге, недоимка – 14,6 млрд.тенге;
на 1 января 2021 года – 19,5 млрд.тенге, недоимка – 15,1 млрд.тенге;
на 1 января 2022 года – 16,2 млрд.тенге, недоимка – 12,1 млрд.тенге.
Приведенные данные указывают на динамику роста долга физических лиц перед бюджетом.
Следует отметить, что в целях снижения долговой нагрузки граждан в 2019 году проведена налоговая амнистия по списанию начисленной пени при условии уплаты физическим лицом до 31 декабря 2019 года суммы недоимки, образованной по налоговым обязательствам за налоговые периоды до 1 января 2019 года, а также списание некорректных сумм налоговой задолженности, числящихся более 15 лет, образованных путем конвертации из прежних информационных систем.
По результатам проведенной работы 672,5 тыс. физических лиц уплатили свою недоимку в размере 14,6 млрд.тенге, которым списана пеня на сумму 2,8 млрд.тенге.
С 24 августа 2020 года вновь введены нормы, предусматривающие налоговую амнистию физических лиц.
Вместе с тем, на 1 января 2022 года задолженность перед бюджетом имеют 791,1 тыс. человек на сумму 20 млрд. тенге.
Очевидно, что из года в год число граждан, находящихся под тяжелым бременем долга, остается весьма значительным, а безысходность положения вынуждает их на крайние меры: от проведения несанкционированных акций протеста до актов суицида, что влечет широкий общественный резонанс.
Ситуация обострилась ввиду введения ограничительных карантинных мер, принятие которых обусловлено необходимостью предотвратить распространение коронавирусной инфекции на территории страны.
Следует отметить, что действующее законодательство предусматривает вариативный ряд методов взыскания задолженности в зависимости от способа ее возникновения: исполнительное производство, реализация заложенного имущества и т.д.
Однако статистические данные Министерства юстиции Республики Казахстан о результатах исполнительного производства свидетельствуют о том, что в ряде случаев инструменты взыскания не являются достаточно эффективными и не приносят результата, кредиторы не получают своего удовлетворения, а должники продолжают находиться под тяжестью долгового бремени. При этом к принудительным мерам прибегают лишь отдельные кредиторы и результат предпринимаемых усилий оставляет желать лучшего.
Так, по состоянию на 1 января 2018 года количество исполнительных документов достигло 1,6 млн. на общую сумму 1,03 трлн.тенге.
На 1 января 2019 года на исполнении находилось 1,2 млн. исполнительных документов на сумму 2,8 трлн.тенге, к началу 2020 года количество исполнительных документов увеличилось до 2,1 млн. при уменьшении общей суммы до 1,1 трлн.тенге.
На 1 января 2022 года количество исполнительных документов составило 3,8 млн. на сумму 3,9 трлн.тенге.
При этом из указанных исполнительных документов возвращены взыскателю без исполнения в связи с отсутствием у должника имущества, в том числе денег, ценных бумаг или доходов, на которые может быть обращено взыскание:
на 1 января 2018 года – 261,5 тыс. документов на сумму 0,3 трлн. тенге;
на 1 января 2019 года – 126,9 документов на сумму 2,1 трлн. тенге;
на 1 января 2020 года – 38,5 тыс. документов на сумму 0,1 трлн. тенге;
на 1 января 2022 года – 142,5 тыс.документов на сумму 0,4 трлн.тенге.
Указанные статистические данные Министерства юстиции Республики Казахстан свидетельствуют о том, что в ряде случаев инструменты взыскания не являются достаточно эффективными и не приносят результата, кредиторы не получают своего удовлетворения, а должники продолжают находиться под тяжестью долгового бремени.
В совокупности вышеизложенное демонстрирует недостаточно эффективное использование ресурсов кредиторами, судами, государственными органами и массой должников, не имеющих возможности преодолеть финансовые трудности.
Иными словами, затрачиваются значительные усилия в отношении должников, которые фактически уже неспособны отвечать по своим обязательствам, но продолжают находиться под тяжестью долгов.
Для исправления ситуации необходим ряд мер, среди которых - внедрение надежной и современной системы банкротства физических лиц.
Вместе с тем, в настоящее время термин «банкротство» вызывает стойкие ассоциации с полным крахом субъекта и его фактической ликвидацией, поскольку в Казахстане долгое время он применялся только в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, находящихся в «долговой яме».
Система банкротства физических лиц будет выстроена на основе механизмов предотвращения использования процесса восстановления платежеспособности недобросовестными должниками и предоставит гражданину возможность именно заработать «новый старт», а не получить его без какого-либо вклада или усилий.
Это послужило основанием для разработки отдельного законопроекта под названием «О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан».
Более того, внедрение механизмов восстановления платежеспособности в рамках уже существующего Закона Республики Казахстан «О реабилитации и банкротстве» невозможно по причине существенных различий, как правового статуса должника, оснований для применения процедур, так и порядка проведения и последствий.
Во избежание создания чрезмерной нагрузки на суды, а также ввиду обеспечения доступности процедуры банкротства для лиц, имеющих относительно небольшую сумму долга, но не располагающих ресурсами для его погашения, законопроект предусматривает процедуры восстановления платежеспособности, внесудебного и судебного банкротства в зависимости от суммы долга физического лица.
При этом разрабатываемый Закон не будет распространяться к такой категории должников, которые в силу совершенных ими уголовных правонарушений и вступивших в законную силу приговоров суда имеют долг возмещения причиненного уголовным преступлением ущерба.
Это позволит не допустить к системе лиц, желающих использовать процедуру банкротства как способ ухода от ответственности по последствиям совершенного уголовного преступления, а также запятнавших свою репутацию проступками, основанными на обмане, злоупотреблением доверия, злостным неисполнением своих обязательств.
По основополагающим положениям проекта Закона к физическому лицу, имеющему долг в размере до 1600 месячных расчетных показателей, и в отношении которого имеется исполнительный документ, возвращенный взыскателю в связи с отсутствием имущества, предлагается применять процедуру внесудебного банкротства.
Наличие исполнительного листа, возвращенного по указанному основанию, свидетельствует о том, что должник не имеет средств для оплаты долга и данный факт уже подтвержден в ходе исполнительного производства.
Процедуру внесудебного банкротства также могут применить граждане, чьи обязательства по договору банковского займа и (или) договору о предоставлении микрокредита, а также по договору о взыскании задолженности и (или) договору уступки права требования, заключенному между коллекторским агентством и кредитором, не исполнены в течение пяти лет со дня наступления срока их исполнения
На сайте уполномоченного органа будет размещаться объявление о применении в отношении должника процедуры внесудебного банкротства и в течение 6 месяцев информация о должнике будет доступна для всех кредиторов.
В случае если в течение указанного периода в собственность должника поступило имущество или иным образом существенно изменилось его имущественное положение, должник обязан обратиться с заявлением о прекращении процедуры внесудебного банкротства.
Кредитор также предоставляется право обращения с аналогичным заявлением при выявлении им наличия в собственности должника имущества, подлежащего государственной регистрации, либо если должник при применении процедуры внесудебного банкротства указал меньший размер задолженности, чем имеется в действительности, что позволило ему воспользоваться данной процедурой.
Прекращение процедуры не освобождает должника от исполнения обязательств.
Однако если в течение указанного периода подобных обстоятельств не выявлено процедура внесудебного банкротства завершается, должник объявляется банкротом и освобождается от долгов, за исключением обязательств по уплате алиментов и по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью.
Данная процедура является незатратной для должника.
Вместе с тем, для должника наступают определенные последствия, а именно:
- в течение 5-ти лет лицо не сможет получать займы в банках и микрофинансовых организациях;
- в течение 3-х лет не сможет выехать за пределы Республики Казахстан, за исключением случаев необходимости проведения лечения, сопровождения близкого родственника на лечение и проведения погребения близкого родственника за пределами Республики Казахстан.
Повторно такой процедурой граждане вправе воспользоваться через 7 лет.
Для применения предлагаемой процедуры внесудебного банкротства должник с заявлением обращается в одну из профессиональных организаций администраторов с указанием сведений о его имуществе (активах), доходах и обязательствах перед кредиторами.
Профессиональная организация администраторов возвращает заявление должнику если им предоставлены неполные сведения, предусмотренные Законом при подаче заявления, либо имеются сведения об обстоятельствах, препятствующих должнику обращаться с заявлением о внесудебном банкротстве.
Профессиональная организация администраторов, исходя из внутренних стандартов и правил, возлагает обязанности финансового управляющего на одного из своих членов.
Функции финансового управляющего в силу их схожести с компетенцией администраторов в области реабилитации и банкротства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вправе осуществлять лица, осуществляющие деятельность администраторов в процедурах реабилитации и банкротства, а также профессиональные бухгалтера, аудиторы, юридические консультанты.
Следующие процедуры как восстановление платежеспособности или судебное банкротство могут быть применены к должнику, имеющему долг в размере, превышающем 1600 месячных расчетных показателей, обязательства должника перед кредиторами не исполнены в течение 6 месяцев, а также размер всех обязательств должника превышает стоимость принадлежащего ему имущества.
До подачи заявления в суд должник выбирает кандидатуру финансового управляющего из числа лиц, состоящих в реестре уполномоченного органа, и заключает с ним договор об оказании услуг по проведению процедуры восстановления платежеспособности или судебного банкротстваю.
По результатам изучения финансового положения должника финансовый управляющий определяет возможные пути восстановления платежеспособности. В случае наличия у должника стабильного дохода, финансовым управляющим разрабатывается план, который содержит условия восстановления платежеспособности гражданина и порядок расчета с кредиторами.
Планом могут быть предусмотрены любые меры, не противоречащие законодательству, направленные на улучшение финансового положения гражданина: изменение сроков исполнения денежных обязательств (отсрочка или рассрочка выплаты долга), списание пени, штрафов, прощение части долга, исполнение обязательств вначале по основному долгу, затем – по выплате вознаграждения и пени, обмен жилья на меньшее по стоимости, переезд для проживания в арендное жилье и сдача в наем собственного дорогостоящего жилья, если в этом усматривается экономическая целесообразность и прочее. Прежние обязательства считаются прекращенными в связи с новацией обязательств, то есть на основе соглашения сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения.
Также планом определяется минимальный размер денежных средств, оставляемых на нужды должника, а все доходы, получаемые сверх установленного размера, подлежат направлению на удовлетворение требований кредиторов.
После успешного завершения процесса восстановления платежеспособности и ослабления долговой нагрузки гражданина, при наличии обязательств, имеющих более длительный срок исполнения, чем срок реализации плана (к примеру, по договору займа сроком на 10 лет), продолжают действовать условия, предусмотренные планом, в силу новации обязательств.
Таким образом, при положительном исходе реализации плана восстановления платежеспособности по окончании срока его исполнения должник считается восстановившим свою платежеспособность. Однако за ним сохраняются обязанности по исполнению обязательств, связанных с его личностью, – алиментные платежи, возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью другого человека.
В случае неисполнения (невозможности исполнения) гражданином плана восстановления платежеспособности, кредиторы вправе, а сам должник обязан обратиться в суд с заявлением о применении судебного банкротства.
Основаниями для применения судебного банкротства законопроект устанавливает следующие случаи:
1) задолженность составляет более 1600-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного на 1 января соответствующего финансового года законом о республиканском бюджете;
2) размер всех обязательств должника, в том числе срок исполнения которых не наступил, превышает стоимость принадлежащего ему имущества;
3) должником приняты меры по проведению урегулирования задолженности по договору банковского займа и (или) договору о предоставлении микрокредита;
4) процедура восстановления платежеспособности, внесудебного и судебного банкротства не применялись в отношении должника в течение семи лет, предшествующих подаче заявления.
Имущество реализуется финансовым управляющим согласно плану продажи на электронных торгах или методом прямой продажи, за исключением того, на которое не может быть обращено взыскание, согласно Закону Республики Казахстан «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей». Также взыскание не может быть обращено на единственное жилище должника, не являющееся обеспечением исполнения обязательств.
Средства, вырученные от реализации имущественной массы должника, направляются на удовлетворение требований кредиторов в строгом соответствии с установленной Законом очередностью.
Срок проведения судебного банкротства – 6 месяцев.
По окончании процедуры судебного банкротства суд утверждает заключительный отчет финансового управляющего и принимает решение об освобождении гражданина от долгов с учетом заключения финансового управляющего.
Возможность освобождения гражданина от долгов по результатам продажи его имущества в ходе процедуры судебного банкротства наряду с восстановлением платежеспособности на основе плана является еще одним способом для должника получить возможность избавиться от чрезмерной долговой нагрузки. Однако следует понимать, что освобождение от долгов не всегда будет являться логическим завершением процедуры судебного банкротства конкретного лица.
Задача законопроекта по ослаблению долгового бремени граждан рассматривается в неразрывной связи с недопущением избавления от долгов недобросовестных должников, стремящихся использовать вводимый механизм для ухода от ответственности по своим обязательствам.
Для этого, в законопроекте предусмотрен перечень обстоятельств, являющихся основанием для отказа в освобождении гражданина от долгов, оставшихся непогашенными по итогам процедуры судебного банкротства.
Такими обстоятельствами будут:
1) предоставление гражданином ложной информации о своем финансовом положении: имуществе, доходах и обязательствах;
2) сокрытие лицом имущества, части его или информации о нем;
3) увеличение лицом задолженности путем отчуждения имущества, получения кредитов в процедуре судебного банкротства в ущерб интересам кредиторов без согласия финансового управляющего;
4) оказание необоснованного предпочтения одному кредитору перед другими или иные действия в ущерб кредиторам;
5) привлечение должником заемных средств для целей обеспечения досуга (кредиты (займы) на проведение праздников и отдых) либо по иным основаниям, не имеющим острой жизненной необходимости (кредиты (займы) для покупки очередного дома или машины);
6) установление судом факта нецелевого использования должником заемных средств в период до применения процедуры судебного банкротства;
7) иные обстоятельства на усмотрение суда, позволяющее расценить поведение должника, как недобросовестное.
Выявление указанных обстоятельств является основанием для суда не освобождать должника от долгов. В обязанности финансового управляющего будет входить составление заключения касательно наличия (отсутствия) обстоятельств, препятствующих освобождению гражданина от долгов. На основании решения суда, вынесенного с учетом заключения финансового управляющего, требования кредиторов могут быть предъявлены после окончания процедуры судебного банкротства в порядке, предусмотренном гражданским законодательством Республики Казахстан.
Более того, в случае установления факта предоставления должником ложной информации о своем финансовом положении, сокрытия должником информации о своем имуществе материалы подлежат передаче в правоохранительные органы для привлечения лица к уголовной ответственности, в связи с чем, в статью 237 Уголовного кодекса Республики Казахстан, предусматривающую ответственность за неправомерные действия при банкротстве, будут внесены изменения в целях распространения их действия на физических лиц.
Кроме того, законопроект определяет перечень обязательств, от исполнения которых должник не подлежит освобождению ни при каких обстоятельствах. К примеру, выплата алиментов на содержание несовершеннолетних детей, нетрудоспособного супруга или родителей, возмещение ущерба, причиненного жизни или здоровью человека.
После завершения процедуры судебного банкротства в отношении должника наступают последствия, аналогичные тем, которые возникают при завершении процедуры внесудебного банкротства.
Касательно субъектной направленности законопроекта очевидно, что исходя из наименования законопроекта, его действие распространяется на физических лиц-граждан Республики Казахстан. Вопросы неплатежеспособности физических лиц-индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица урегулированы Законом Республики Казахстан «О реабилитации и банкротстве». В силу статьи 40 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан, при осуществлении личного предпринимательства физическое лицо несет ответственность всем принадлежащим ему имуществом и согласно пункту 2 статьи 96 Закона Республики Казахстан «О реабилитации и банкротстве» при недостаточности имущества в процедуре банкротства, взыскание может быть обращено на личное имущество индивидуального предпринимателя.
Проблема неплатежеспособности физических лиц не уникальна для зарубежного законодательства. Глобальный финансовый кризис привел к недостатку кредитных ресурсов, разрушению предприятий и массовой безработице по всему миру. Законодатели многих стран, наиболее пострадавших от кризиса, вынуждены были столкнуться с огромной надвигающейся волной долговых проблем у физических лиц и бороться с многочисленными отрицательными последствиями сложившейся ситуации. Страны, в свое время сделавшие ставку на надежную систему неплатежеспособности (банкротства) для физических лиц, оказались лучше подготовлены для решения возникающих социальных и экономических проблем, тогда как страны, не имевшие надлежащей нормативно-правовой базы, вынуждены были в спешном порядке принимать новые законы и укреплять свою институциональную базу.
Другими словами, одним из уроков финансового кризиса стало признание многими зарубежными странами насущной необходимости модернизации национальных законов и деятельности существующих институтов для того, чтобы иметь возможность эффективного снижения риска возникновения чрезмерной задолженности физических лиц.
Вместе с тем, в отличие от неплатежеспособности юридических лиц в мире не существует единого подхода к законодательному регулированию неплатежеспособности (банкротства) физических лиц, поскольку этот институт тесно связан с социальными, культурными и политическими аспектами долга, риска и прощения.
Системы банкротства физических лиц
Международная практика рассматривает 2 основных способа банкротства физических лиц и удовлетворения требований кредиторов: 1) урегулирование долгов на основе плана погашения задолженности; 2) удовлетворение требований кредиторов из средств, вырученных от продажи имущества должника. При этом процедуры урегулирования долга на основе плана могут быть как внесудебными, так и судебными.
Вариативность построения процесса банкротства на основе этих двух способов в зарубежных странах весьма широка. Законодатели многих стран подчеркивают приоритетность вопроса предотвращения официальных (судебных) процедур банкротства, частично предпочитая согласованное в ходе внесудебных переговоров разрешение долговых проблем (Германия, Франция, Испания, Италия). В некоторых странах переговоры между должниками и кредиторами даже являются предварительным условием начала официальной (судебной) процедуры (Германия, Испания, Франция, Италия, Ирландия, Великобритания, Бельгия). Предпочтение, отдаваемое добровольному урегулированию, привело во многих странах к созданию двухэтапной процедуры урегулирования задолженности физических лиц. Однако, как показал опыт таких систем, желание добровольно урегулировать долг не удовлетворяется автоматически, все равно необходима официальная поддержка и мотивация. В некоторых странах это достигается путем привлечения к внесудебной процедуре государственного органа. К примеру, во Франции это центральный банк страны.
Судебные и административные системы урегулирования долгов
Во многих странах (США, Россия, Португалия и других) для решения вопросов, связанных с неплатежеспособностью физического лица и реструктуризацией долга, служат системы, опирающиеся на суды. Однако, на практике реальное значение судов значительно варьируется, включая в себя следующее: принятие решения о возбуждении дела; разработка плана погашения задолженности; решение вопросов, связанных с имуществом и обязательствами должника; отслеживание действий должника и администратора; рассмотрение возможности освобождения от долгов. Вместе с тем, в последнее время все больше набирает силу тенденция к снижению роли судов, например, отказ от обязательного слушания дела в суде по заявлению о банкротстве, поскольку по факту такой судебный процесс является формальным и влечет значительную нагрузку на суды. В ряде стран (Франция, Ирландия, Великобритания, Испания, Италия) физические лица подают заявление о восстановлении платежеспособности в административный орган. При этом в Италии и Испании заявления подаются через профессиональные организации: не правительственные, но контролируемые (регулируемые) государством органы. Судам же отводится роль в свете положений Конституции и положений о правах человека. К примеру, разрешать разногласия, возникающие в ходе процесса, или обращать взыскание на имущество.
С 1 сентября 2020 года в России введена внесудебная процедура банкротства путем обращения должника с заявлением в многофункциональные центры муниципальных услуг (аналог – казахстанских филиалов «Государственной корпорации для граждан»).
В случаях, если суды активно привлекаются к процессу восстановления платежеспособности должника, системы предусматривают обучение судей по вопросам, связанными с кредитами и долгами, составлением бюджета и социальными вопросами. В системах, основанных на роли судов, возникают значительные задержки в процессе. Давление по поводу государственного финансирования судебной системы, ограниченные возможности судов первой инстанции в решении экономических и социальных вопросов, приводит к введению специализации и необходимости обработки данных административным органом.
В некоторых странах (Франция, Ирландия, Италия, Великобритания) государственные органы играют важную роль в допуске к рассмотрению, рассмотрении и администрировании дел о банкротстве физических лиц. Очень интенсивная роль государственного органа в борьбе с мошенничеством имеется в США. Установление административных процедур вносит стабильный элемент государственного регулирования, дающий возможность наработать опыт в дальнейшем построении эффективной системы, а также предоставлять объективную информацию о должнике. Такие системы ограничивают злоупотребление системой и снижают риск недобросовестности.
Суды в административной системе играют остаточную роль. Некоторые системы адаптировали существующие государственные учреждения, например, органы по сбору налогов или органы по судебному взысканию задолженности, для администрирования процедур в части банкротства физических лиц.
