| Реквизиты договора (контракта) | Условия оплаты по договору | Условия поставки | Документ, подтверждающий поставку товаров, работ, услуг |
| Договор (контракт) на поставку товаров, работ, услуг | Без договора (контракта) на поставку товаров, работ, услуг | Номер | Дата | Номер | Дата |
| 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 |
| | | | | | | | |
продолжение таблицы
Данные по товарам, работам, услугам |
| Код валюты | Курс валюты | Признак происхождения товара, работ, услуг | Наименование товаров, работ, услуг | Наименование товаров в соответствии с Декларацией на товары или заявлением о ввозе товаров и уплате косвенных налогов | Стоимость товаров, работ, услуг без косвенных налогов | Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов |
| 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 |
| | | | | | | |
продолжение таблицы
Данные по товарам, работам, услугам участников совместной деятельности |
| БИН/ИИН участника совместной деятельности | БИН реорганизованного лица | Признак происхождения товара, работ, услуг | Наименование товаров, работ, услуг | Наименование товаров в соответствии с Декларацией на товары или заявлением о ввозе товаров и уплате косвенных налогов | Стоимость товаров, работ, услуг без учета косвенных налогов | Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов |
| 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 |
| | | | | | | |
продолжение таблицы
| Реквизиты поверенного (оператора) поставщика | Реквизиты поверенного (оператора) покупателя |
| БИН | Наименование поверенного | Документ | БИН | Наименование поверенного | Документ |
| Номер | Дата | Номер | Дата |
| 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 |
| | | | | | | | |
Наименование ______________________ Адрес_______________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
_________________________________________ ______________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных, «Информация по
электронным счетам-фактурам
по валютному договору
по экспорту или импорту
с учетным номером»
Пояснение по заполнению формы административных данных
Информация по электронным счетам-фактурам по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером
(индекс - XMCO_5, периодичность - ежедневно)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Информация по электронным счетам-фактурам по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».
Глава 2. Заполнение Формы
3. В графе 1 указывается учетный номер валютного договора по экспорту или импорту.
4. В графе 2 указывается дата присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту.
5. В графе 3 указывается регистрационный номер электронного счета-фактуры (далее - ЭСФ), дата регистрации и отправки ЭСФ получателю.
6. Графа 4 подлежит отметке при выписке исправленного ЭСФ. При этом отметка данной строки производится в случае, если не отмечена графа 5 «Дополнительный».
7. При отметке графы 6 обязательному заполнению подлежат строки 5.1 и 5.2, где указываются регистрационный номер и дата аннулируемого (исправляемого) ЭСФ.
8. Графа 6 подлежит отметке при выписке дополнительного ЭСФ. При этом отметка данной строки производится в случае отсутствия отметки в графе 5 «Исправленный».
9. В случае выписки дополнительного ЭСФ к исправленному ЭСФ в графах 5.1 и 5.2 указываются дата выписки и регистрационный номер исправленного ЭСФ, к которому выписывается дополнительный ЭСФ.
10. В графе 6 указывается статус ЭСФ:
1) «Не просмотрен» - ЭСФ, выписанный в соответствии с требованиями, установленными статьей 412 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)» (далее -Налоговый кодекс), заверенный электронной цифровой подписью, с присвоенным уникальным регистрационным номером, но не просмотренный получателем товаров, работ, услуг;
2) «Доставлен» - ЭСФ, выписанный в соответствии с требованиями, установленными статьей 412 Налогового кодекса, заверенный электронной цифровой подписью, с присвоенным уникальным регистрационным номером, просмотренный получателем товаров, работ, услуг;
3) «Аннулирован» - ЭСФ, аннулированный поставщиком товаров, работ, услуг, с обязательной выпиской исправленного ЭСФ;
4) «Отозван» - ЭСФ, отозванный поставщиком товаров, работ, услуг;
5) «Черновик» - частично заполненный, редактируемый документ, не отправленный получателю товаров, работ, услуг;
6) «Импортированный» - ЭСФ, загруженный в информационную систему ЭСФ из учетных систем налогоплательщика, по которому проведена проверка на соответствие требованиям статьи 412 Налогового кодекса, но не отправленный получателю товаров, работ, услуг;
7) «Ошибочный» - ЭСФ, не прошедший проверку на соответствие требованиям Правил и не отправленный получателю товаров, работ, услуг;
8) «Отклоненный» - ЭСФ, отклоненный получателем товаров, работ, услуг.
11. В графе 7 указываются ИИН или БИН поставщика товаров, работ, услуг.
12. В графе 8 указывается БИН структурного подразделения юридического лица поставщика товаров, работ, услуг.
13. В графе 9 при выписке исправленного или дополнительного ЭСФ указывается БИН юридического лица, реорганизованного путем присоединения, слияния, разделения.
14. В графе 10 указывается наименование поставщика товаров, работ, услуг, выписывающего ЭСФ:
1) в отношении индивидуальных предпринимателей или лиц, занимающихся частной практикой, являющихся поставщиками товаров, работ, услуг, - фамилия, имя, отчество (при наличии) и (или) наименование налогоплательщика, указанные в свидетельстве о постановке на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость;
2) в отношении юридических лиц (структурных подразделений юридического лица), являющихся поставщиками товаров, работ, услуг, - наименование, указанное в справке о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица (справке об учетной регистрации (перерегистрации) структурного подразделения юридического лица). При этом в части указания организационно-правовой формы возможно использование аббревиатуры в соответствии с обычаями, в том числе обычаями делового оборота.
15. В графе 11 отражается доля участия в совместной деятельности в процентном выражении. Данная строка заполняется в случае проставления отметки «F» в графе 12 «Категория поставщика».
16. В графе 12 указывается категория поставщика:
«Е» - является участником соглашения о разделе продукции;
«F» - участником договора о совместной деятельности;
«G» - осуществляет вывоз товара в таможенной процедуре экспорта товаров, осуществляет вывоз товара с территории Республики Казахстан на территорию государства-члена Евразийского экономического союза;
«Н» - является налогоплательщиком, оказывающим услуги по международным перевозкам;
«I» - является доверителем.
17. В графах 13 и 14 указываются ИИН или БИН получателя товаров, работ, услуг, либо БИН структурного подразделения юридического лица получателя товаров, работ, услуг (строка подлежит заполнению). Если указана отметка «F» в строке 19 «Категория получателя», данная строка является не обязательной для заполнения.
18. В графе 15 при выписке исправленного или дополнительного ЭСФ указывается БИН юридического лица, реорганизованного путем присоединения, слияния, разделения.
19. В графе 16 указывается наименование получателя товаров, работ, услуг.
20. В графе 17 отражается доля участия в совместной деятельности в процентном выражении. Данная строка заполняется в случае проставления отметки «D» в графе 19 «Категория получателя».
21. В графе 18 указывается буквенный код страны согласно классификатору стран мира, предусмотренному Приложением 22 к Решению Комиссии Таможенного союза «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных документов», утвержденному 20 сентября 2010 года № 378 (далее - Решение КТС № 378).
Данная строка подлежит заполнению при реализации товара на экспорт или в связи с передачей (перемещением) товара за пределы территории Республики Казахстан в пределах одного юридического лица, в иных случаях автоматически заполняется «KZ».
22. В графе 19 указывается категория получателя:
«D» - если получатель является участником договора о совместной деятельности;
«F» - если получатель является нерезидентом, не состоящим на налоговом учете в Республике Казахстан, или структурным подразделением поставщика, в адрес которого осуществляется вывоз товара на территорию государства-члена Евразийского экономического союза в связи с его передачей в пределах одного юридического лица;
«G» - если получатель является участником соглашения о разделе продукции; поставщиком по договору на поставку товаров налогоплательщику, являющемуся участником соглашения о разделе продукции;
«H» - если получатель является доверителем;
«I» - если получателем является физическое лицо, которому реализован товар с обязательным предоставлением чека контрольно-кассовой машины или с применением оборудования (устройства), предназначенного для осуществления платежей с использованием платежных карточек;
«J» - если получателем товаров, работ, услуг является физическое лицо.
23. В графах 22 и 23 указывается номер договора на поставку товаров, работ, услуг и его дата заключения.
Если графа 21 заполнена, то графы 22 и 23 не подлежат заполнению.
24. В графе 24 указываются условия оплаты согласно договору на поставку товаров, работ, услуг.
25. В графе 25 указывается трехзначный буквенный код заглавными буквами, латинским шрифтом в соответствии с классификатором условий поставки, предусмотренному Приложением 13 к Решению КТС № 378, для международных операций в соответствии с обычаями, в том числе обычаями делового оборота (Инкотермс).
26. В графах 26 и 27 указываются номер и дата документа, подтверждающего поставку товаров, работ, услуг.
27. В графе 28 указывается код валюты в соответствии с классификатором валют, предусмотренному Приложением 23 к Решению КТС № 378.
28. В графе 29 указывается официальный курс валюты, установленный на последний рабочий день, предшествующий дате совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг.
29. Графа 30 заполняется с учетом следующих признаков происхождения товара, работ, услуг:
«1» - в случае реализации товара, включенного в Перечень, а также товара, код Товарной номенклатуры внешней экономической деятельности Евразийского экономического союза (далее - ТН ВЭД Союза) и наименование которого включены в Перечень, ввезенного на территорию Республики Казахстан с территории государств-членов Евразийского экономического союза;
«2» - в случае реализации товара, не включенного в Перечень, а также товара, код ТН ВЭД Союза и наименование которого не включены в Перечень, ввезенного на территорию Республики Казахстан из государств-членов Евразийского экономического союза;
«3» - в случае реализации товара, код ТН ВЭД Союза и наименование которого включены в Перечень, произведенного на территории Республики Казахстан;
«4» - в случае реализации товара, код ТН ВЭД Союза и наименование которого не включены в Перечень, произведенного на территории Республики Казахстан;
«5» - в случае реализации товара, не относящегося к признакам «1», «2», «3», «4»;
«6» - в случае выполнения работ, оказания услуг.
Для заполнения графы 30 под:
1) товарами, включенными в Перечень, понимаются товары, ввезенные на территорию Республики Казахстан с территорий государств, не являющихся членами Евразийского экономического союза, к которым могут быть применены пониженные ставки пошлин, а также размеров таких ставок;
2) товарами, код ТН ВЭД Союза и наименование которых включены в Перечень, понимаются товары, ввезенные на территорию Республики Казахстан с территорий государств-членов Евразийского экономического союза, а также товары, произведенные на территории Республики Казахстан, код ТН ВЭД Союза и наименование которых включены в Перечень.
30. В графе 31 указывается наименование реализуемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, соответствующее наименованию товаров, работ, услуг, используемому налогоплательщиком в своих учетных системах.
Данная строка подлежит заполнению по товарам, работам, услугам, относящимся к признакам «3», «4», «5», «6» в графе 30 «Признак происхождения товара, работ, услуг».
31. В графе 32 указывается наименование товара, отраженное в графе 30 основного (добавочного) листа декларации на товары при импорте с территории государств, не являющихся государствами-членами Евразийского экономического союза, или в графе 2 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов при импорте с территории государства-члена Евразийского экономического союза.
Данная строка подлежит заполнению по товарам, относящимся к признакам «1», «2» в графе 30 «Признак происхождения товара, работ, услуг».
32. В графе 33 указывается стоимость всего количества (объема) отгруженных (поставляемых) по ЭСФ товаров, выполненных работ, оказанных услуг без учета налога на добавленную стоимость (далее - НДС) и акциза.
33. В графе 34 указывается стоимость всего количества отгруженных (поставленных) по ЭСФ товаров, выполненных работ, оказанных услуг с учетом НДС и акциза.
34. Графы 35, 36, 37, 38, 39, 40 и 41 заполняются в соответствии с графами 30, 31, 32, 32 и 34 по каждому участнику договора о совместной деятельности, и (или) участнику соглашения о разделе продукции, и (или) поставщику по договору на поставку товаров налогоплательщику, являющемуся участником соглашения о разделе продукции, в зависимости от их доли участия, определенной в договоре о совместной деятельности, и (или) в соглашении о разделе продукции, и (или) в договоре на поставку товаров налогоплательщику, являющемуся участником соглашения о разделе продукции.
35. В графах 42 и 43 указываются БИН и наименование юридического лица, которое является поверенным (оператором) поставщика по договору поручения, в том числе по деятельности, осуществляемой в рамках соглашения о разделе продукции.
36. В графах 44 и 45 указываются номер и дата договора поручения, соглашения о разделе продукции, иного документа, определяющего поверенного (оператора), БИН которого указан в графе 42.
Данный раздел не подлежит заполнению по деятельности, осуществляемой в рамках соглашения о разделе продукции, в случае, предусмотренном пунктом 3 статьи 426 Налогового кодекса.
37. В графах 46 и 47 указываются БИН и наименование юридического лица, которое является поверенным (оператором) покупателя по договору поручения, в том числе по деятельности, осуществляемой в рамках соглашения о разделе продукции.
38. В графах 48 и 49 указываются номер и дата договора поручения, соглашения о разделе продукции, иного документа, определяющего поверенного (оператора), БИН которого указан в графе 46.
Данный раздел не подлежит заполнению по деятельности, осуществляемой в рамках соглашения о разделе продукции, в случае, предусмотренном пунктом 3 статьи 426 Налогового кодекса.
Приложение 10
к Правилам осуществления
экспортно-импортного
валютного контроля в
Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Информация об осуществленных платежах и (или) переводах денег по экспорту или импорту на сумму,
превышающую 100 000 (сто тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте
Индекс: XMCO_6
Периодичность: ежемесячно
Отчетный период: за _____ месяц ____ года
Круг лиц, представляющих информацию: уполномоченный банк
Срок представления: в срок до 15 (пятнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом
Форма
Таблица. Информация об осуществленных платежах и (или) переводах денег по экспорту или импорту на сумму, превышающую
100 000 (сто тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте
Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН)
уполномоченного банка
__________________________________
Информация по экспортеру или импортеру |
| Наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) | БИН | Индивидуальный идентификационный номер (далее - ИИН) | Признак экспортера или импортера | Адрес | Код области |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | | | | | |
продолжение таблицы
Информация о платежах и (или) переводах денег |
| Признак экспорта или импорта | Признак - исходящий, входящий | Сумма | Примечание |
| 7 | 8 | 9 | 10 |
| | | | |
Наименование _____________________ Адрес________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
_______________________________________ ________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных, «Информация
об осуществленных платежах
и (или) переводах денег по
экспорту или импорту на
сумму, превышающую 100 000
(сто тысяч) долларов Соединенных
Штатов Америки в эквиваленте»
Пояснение по заполнению формы административных данных
Информация об осуществленных платежах и (или) переводах денег по экспорту или импорту на сумму, превышающую
100 000 (сто тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки в эквиваленте
(индекс - XMCO_6, периодичность - ежемесячно)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Информация об осуществленных платежах и (или) переводах денег по экспорту или импорту на сумму, превышающую 100 000 (сто тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки (далее - США) в эквиваленте» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. При заполнении Формы уполномоченным банком используется имеющаяся информация по платежам и (или) переводам денег по валютному договору по экспорту или импорту, заключенному на сумму от 10 000 (десяти тысяч) до 50 000 (пятидесяти тысяч) долларов США (включительно) в эквиваленте.
4. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.
5. Корректировки (изменения, дополнения) данных вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы.
Глава 2. Заполнение Формы
6. В графе 1 указывается наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) экспортера или импортера.
7. Графа 2 указывается БИН экспортера или импортера.
8. Графа 3 указывается ИИН экспортера или импортера.
9. В графе 4 указывается признак «1», если экспортер или импортер является юридическим лицом (его филиалом), или признак «2», если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.
10. В графе 5 указывается юридический адрес экспортера или импортера.
11. В графе 6 указываются первые две цифры кода области по юридическому адресу экспортера или импортера согласно национальному классификатору Республики Казахстан НК РК 11-2021 «Классификатор административно-территориальных объектов».
12. В графе 7 указываются следующие признаки:
«1» - если валютный договор по экспорту;
«2» - если валютный договор по импорту.
13. Графа 8 заполняется с учетом следующих признаков:
«1» - для исходящего платежа (платеж и (или) перевод денег в пользу нерезидента);
«2» - для входящего платежа (платеж и (или) перевод денег в пользу экспортера или импортера).
14. В графе 9 указывается общая сумма осуществленных платежей и (или) переводов денег в долларах США в эквиваленте.
15. Строки «Наименование», «Адрес», «Телефон», «Адрес электронной почты», «Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности» и «Исполнитель» заполняются в случае представления Формы на бумажном носителе.
Приложение 11
к Правилам осуществления
экспортно-импортного
валютного контроля в
Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации или территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан, являющийся банком учетной регистрации
Форма административных данных размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Информация об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке
Индекс: XMCO_7
Периодичность: ежемесячно
Отчетный период: за __________месяц ____ года
Круг лиц, представляющих информацию: экспортер или импортер, имеющий счет в иностранном банке, через который осуществляются платежи и (или) переводы денег по валютному договору по экспорту или импорту
Срок представления: до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом
Форма
Таблица. Информация об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке
| Реквизиты экспортера или импортера | Информация по счету в иностранном банке |
| Наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) | Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН) | Индивидуальный идентификационный номер (далее - ИИН) | Признак экспортера или импортера | Наименование | Код страны | Номер | Валюта |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
продолжение таблицы
| Реквизиты учетного номера валютного договора по экспорту или импорту | Реквизиты валютного договора по экспорту или импорту | Исполнение обязательств экспортером или импортером в пользу нерезидента |
| Номер | Дата | Номер | Дата | Дата | Код способа исполнения обязательств | Сумма в тысячах единиц |
| 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| | | | | | |
| | | | | | | |
продолжение таблицы
| Исполнение обязательств нерезидентом в пользу экспортера или импортера | Примечание |
| Дата | Код способа исполнения обязательств | Сумма в тысячах единиц |
| 16 | 17 | 18 | 19 |
| | | |
Наименование ______________________ Адрес ______________________
Телефон________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
_______________________________________ ________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Место печати
(за исключением субъектов
частного предпринимательства)
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных «Информация об
исполнении обязательств по
валютным договорам по
экспорту или импорту через
счет в иностранном банке»
Пояснение по заполнению формы административных данных
Информация об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке
(индекс - XMCO_7, периодичность - ежемесячно)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Информация об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма представляется экспортером или импортером, имеющим счет в иностранном банке, через который осуществляются платежи и (или) переводы денег по валютному договору по экспорту или импорту.
4. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.
5. Корректировки (изменения, дополнения) данных вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы.
Глава 2. Заполнение Формы
6. В графе 1 указывается наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) экспортера или импортера.
7. В графе 2 указывается БИН экспортера или импортера.
8. В графе 3 указывается ИИН экспортера или импортера.
9. В графе 4 указывается признак «1», если экспортер или импортер является юридическим лицом (его филиалом), или признак «2», если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.
10. В графе 5 указывается наименование иностранного банка, в котором экспортером или импортером открыт счет.
11. В графе 6 указывается двухбуквенный код страны местонахождения иностранного банка, в котором открыт счет, согласно национальному классификатору НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».
12. В графе 7 указывается номер счета в иностранном банке.
13. В графе 8 указывается буквенное обозначение валюты счета, открытого в иностранном банке, согласно национальному классификатору НК РК 07 ISO 4217 «Коды для обозначения валют и фондов».
14. В графе 9 указывается учетный номер валютного договора по экспорту или импорту.
15. В графе 10 указывается дата присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту.
16. В графе 11 указывается номер (при наличии) валютного договора по экспорту и импорту.
17. В графе 12 указывается дата валютного договора по экспорту и импорту.
19. В графах 13 и 16 указываются дата исполнения обязательств.
20. В графах 14 и 17 указываются коды способа исполнения обязательств:
11 - платеж и (или) перевод денег в рамках аккредитива;
12 - платеж и (или) перевод денег в рамках банковской гарантии;
13 - предварительная оплата по экспорту (предварительная поставка по импорту);
14 - оплата после отгрузки товара по экспорту (поставка после оплаты товара по импорту);
15 - зачет, уступка права требования к нерезиденту другому резиденту, перевод долга резидента другому лицу;
16 - получение страховой выплаты при наступлении страхового случая по договорам страхования риска неисполнения нерезидентом обязательств;
17 - передача векселя;
18 - передача ценных бумаг;
19 - выполнение работ, оказание услуг;
20 - перемещение товаров внутри таможенной территории Евразийского экономического союза;
27 - перемещение товаров вне территории Республики Казахстан;
28 - приобретение или погашение электронных денег;
29 - иное исполнение обязательств.
19. В графах 15 и 18 указываются сумма в тысячах единиц валюты договора.
21. При необходимости к отчету прикладывается справка с иной дополнительной информацией и разъяснениями.
22. Строки «Наименование», «Адрес», «Телефон», «Адрес электронной почты», «Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности» и «Исполнитель» заполняются в случае представления Формы на бумажном носителе.
Приложение 12 изложено в редакции совместного постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.24 г. № 83 и приказа Министра финансов РК от 27.12.24 г. № 886 (введено в действие с 1 января 2025 г.) (см. стар. ред.)
Приложение 12
к Правилам осуществления
экспортно-импортного
валютного контроля в
Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе, размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Лицевая карточка банковского контроля № ______ /______/______
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: XMCO_8
Периодичность: ежемесячно
Отчетный период: за ________ месяц _____ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации, территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем (месяц истечения срока репатриации)
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН)
уполномоченного банка, являющегося
банком учетной регистрации,
территориального филиала
Национального Банка, являющегося
банком учетной регистрации ____________________________
| № | Наименование информации по лицевой карточке банковского контроля | Код строки | Информация по лицевой карточке банковского контроля |
| 1. | Основание направления лицевой карточки банковского контроля: | 10 | |
| 2. | Информация по экспортеру или импортеру: | 20 | |
| 3. | Наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) | 21 | |
| 4. | Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН) | 22 | |
| 5. | Индивидуальный идентификационный номер (далее - ИИН) | 23 | |
| 6. | Признак экспортера или импортера | 24 | |
| 7. | Адрес | 25 | |
| 8. | Код области | 26 | |
| 9. | Реквизиты учетного номера валютного договора по экспорту или импорту: | 30 | |
| 10. | Номер | 31 | |
| 11. | Дата | 32 | |
| 12. | БИН уполномоченного банка: | 40 | |
| 13. | Информация по валютному договору по экспорту или импорту: | 50 | |
| 14. | Признак экспорта или импорта | 51 | |
| 15. | Номер | 52 | |
| 16. | Дата | 53 | |
| 17. | Сумма в тысячах единиц | 54 | |
| 18. | Валюта валютного договора по экспорту или импорту | 55 | |
| 19. | Информация по нерезиденту: | 60 | |
| 20. | Наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) | 61 | |
| 21. | Страна | 62 | |
| 22. | Срок репатриации: | 70 | |
| 23. | Информация о сумме неисполненных обязательств нерезидента по валютному договору по экспорту или импорту в сроки репатриации перед экспортером или импортером: | 80 | |
| 24. | В валюте валютного договора по экспорту или импорту | 81 | |
| 25. | В долларах Соединенных Штатов Америки (далее - США) | 82 | |
| 26. | Примечание: | 90 | |
Наименование _____________________ Адрес________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
_______________________________________ ________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Лицевая карточка банковского контроля».
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных
на безвозмездной основе
«Лицевая карточка
банковского контроля»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
Лицевая карточка банковского контроля (индекс - XMCO_8, периодичность - ежемесячно)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе «Лицевая карточка банковского контроля» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма направляется ежемесячно уполномоченным банком, являющимся банком учетной регистрации, территориальным филиалом Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации, в срок до 15 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем (месяц истечения срока репатриации).
4. При заполнении Формы уполномоченным банком, являющимся банком учетной регистрации, территориальным филиалом Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации, используется имеющаяся информация о наличии:
1) неисполненных нерезидентом обязательствах по валютному договору по экспорту или импорту перед экспортером или импортером в сроки репатриации на сумму, превышающую по состоянию на последний день отчетного месяца (месяца истечения срока репатриации) 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;
2) нарушения экспортером или импортером срока обращения за присвоением валютному договору по экспорту или импорту учетного номера;
3) нарушения экспортером или импортером предусмотренного пунктом 17 Правил срока предоставления информации и (или) документов, подтверждающих возникновение обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту.
5. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма не представляется.
6. Корректировки (изменения, дополнения) данных вносятся в течение 2 (двух) месяцев после срока, установленного для представления Формы.
Глава 2. Заполнение Формы
7. Номер лицевой карточки банковского контроля состоит из двух частей, разделенных наклонной чертой:
1) в первой части указывается БИН уполномоченного банка, являющегося банком учетной регистрации;
2) во второй части указывается уникальный для уполномоченного банка (с учетом его филиалов) номер лицевой карточки банковского контроля.
8. В строке с кодом 10 указывается:
«1» - неисполнение нерезидентом обязательств по валютному договору по экспорту или импорту перед экспортером или импортером в сроки репатриации на сумму, превышающую по состоянию на последний день отчетного месяца 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;
«2» - нарушение экспортером или импортером срока обращения за присвоением валютному договору по экспорту или импорту учетного номера.
«3» - нарушения экспортером или импортером предусмотренного пунктом 17 Правил срока предоставления информации и (или) документов, подтверждающих возникновение обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту.
9. Строка с кодом 22 указывается БИН экспортера или импортера.
10. Строка с кодом 23 указывается ИИН экспортера или импортера.
11. В строке с кодом 24 указывается признак «1», если экспортер или импортер является юридическим лицом (его филиалом), или признак «2», если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.
12. В строке с кодом 26 указываются первые две цифры кода области по юридическому адресу экспортера или импортера согласно национальному классификатору Республики Казахстан НК РК 11-2021 «Классификатор административно-территориальных объектов».
13. В строке с кодом 31 указывается учетный номер валютного договора по экспорту или импорту.
14. В сроке 32 указывается дата присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту.
15. В строке с кодом 40 указывается БИН уполномоченного банка, являющегося банком учетной регистрации, территориального филиала Национального Банка, являющегося банком учетной регистрации.
16. В строке с кодом 51 указываются следующие признаки:
«1» - если валютный договор по экспорту;
«2» - если валютный договор по импорту.
17. В строке с кодом 52 указывается номер (при наличии) валютного договора по экспорту или импорту.
18. В строке с кодом 53 указывается дата валютного договора по экспорту или импорту.
19. В строке с кодом 55 указывается буквенное обозначение валюты согласно национальному классификатору НК РК 07 ISO 4217 «Коды для обозначения валют и фондов».
