В статью 59 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1; Законом РК от 29.06.98 г. № 236-1 (см. стар. ред.); Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 59. Признание отчета о проведении аудита банковской деятельности, заключения аудиторской организации (аудитора) недействительными. Основания для отзыва, приостановления лицензии на проведение аудита банковской деятельности
1. Во всех случаях признаются недействительными отчет, заключение аудиторской организации (аудитора) о проведенной проверке, если:
а) аудиторская организация (аудитор) является прямым или косвенным участником проверяемого банка или его учредителя;
б) аудитор либо любой из руководящих или проводящих проверку работников аудиторской организации имеет близкого родственника или близкого родственника супруга (супруги) руководящего работника проверяемого банка;
в) аудиторская организация (аудитор) имеет денежные обязательства перед проверяемым банком;
г) аудиторская организация (аудитор) не имеет лицензии Национального Банка на проведение аудита банковской деятельности;
д) отчет, заключение не соответствуют установленным Национальным Банком стандартам или требованиям к порядку оформления результатов аудита банковской деятельности, а также в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством.
См. "Правила о требованиях, предъявляемых к отчету о проведении аудита банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности" утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 18 июня 1999 года № 129
2. Лицензия на проведение аудита банка отзывается, приостанавливается Национальным Банком по любому из следующих оснований:
а) признание Национальным Банком отчетов, заключений аудиторской организации (аудиторов) о произведенных проверках два или более раза недействительными;
б) разглашение или передача третьим лицам (за исключением Национального Банка) сведений, полученных в ходе аудита и составляющих предмет банковской или коммерческой тайны;
в) непредставление по запросу Национального Банка копии заключения о результатах проведенного аудита (аудиторского подтверждения);
г) выдача аудиторской организацией (аудитором) заведомо недостоверного заключения (подтверждения) по вопросам, отнесенным к аудиторской деятельности;
д) отсутствие в аудиторской организации аудитора, обладающего действующей лицензией Национального Банка на проведение аудита банковской деятельности;
е) наличие решения уполномоченного органа об аннулировании аудиторской организации (аудитора) права на занятие аудиторской деятельностью;
ж) обнаружение в течение одного года со дня выдачи лицензии на проведение аудита банковской деятельности недостоверности сведений, на основании которых она была выдана.
Об аннулировании и прекращении действия лицензии на право проведения аудиторской проверки банка см. в положении Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 49
Раздел II. Условия изменения правового статуса
и особенности прекращения деятельности банков
Название раздела II после слов "статуса и" дополнено словом "особенности" Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Глава 7. Добровольная реорганизация банков
Название главы 7 изложено в новой редакции Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
В статью 60 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 60. Общие условия добровольной реорганизации банков
1. Добровольная реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) банков может быть осуществлена по решению общего собрания акционеров с разрешения Национального Банка.
2. Основанием для подачи ходатайства о получении разрешения на проведение добровольной реорганизации банка является наличие решения общего собрания акционеров данного банка.
3. К ходатайству о получении разрешения Национального Банка на проведение добровольной реорганизации банка должны прилагаться следующие документы:
а) решение высшего органа банка о его добровольной реорганизации;
б) документы, описывающие предполагаемые условия, формы, порядок и сроки добровольной реорганизации банка;
в) финансовый прогноз последствий добровольной реорганизации, включая расчетный баланс банка после его реорганизации и/или юридических лиц, образующихся в результате добровольной реорганизации банка.
При преобразовании банка в кредитное товарищество помимо перечисленных документов должны также прилагаться возвращаемые лицензии на поведение банковских операций и бухгалтерский баланс банка на последнюю отчетную дату.
4. Ходатайство о получении разрешения на проведение добровольной реорганизации банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение двух месяцев со дня его приема.
Решение о выдаче разрешения на добровольную реорганизацию банка принимается Советом Директоров (Директоратом) Нацбанка.
5. Реорганизуемый банк в течение двух недель со дня получения разрешения Национального Банка на проведение реорганизации обязан проинформировать о предстоящих изменениях всех своих депозиторов, клиентов, корреспондентов и заемщиков путем непосредственного уведомления и публикации соответствующего объявления не менее чем в двух республиканских газетах.
6. Государственная регистрация или перерегистрация образующихся в результате реорганизации юридических лиц производится в соответствии с действующим законодательством.
Статья 61. Отказ в выдаче разрешения на добровольную реорганизацию банка
В названии и тексте статьи 61 заменено слово в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Отказ в выдаче разрешения Национального Банка на добровольную реорганизацию банка производится по любому из следующих оснований:
а) отсутствие соответствующих решений высших органов реорганизуемых банков;
б) нарушение в результате предполагаемой реорганизации интересов депозиторов;
в) нарушение в результате предполагаемой реорганизации пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов;
г) нарушение в результате предполагаемой реорганизации требований антимонопольного законодательства.
Глава 8. Консервация банка
В статью 62 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 62. Понятие консервации банка
1. Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению Национального Банка комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.
2. Банк может быть подвергнут консервации по любому из следующих оснований:
а) систематическое (в течение трех последовательных месяцев) невыполнение коэффициента достаточности собственного капитала;
б) по основаниям, предусмотренным в статье 48 настоящего Закона.
Об основаниях, по которым банк может быть подвергнут консервации, см. положение "О консервации банков в РК", утвержденное постановлением Правления Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 48
3. Установление режима консервации предполагает назначение Национальным Банком на ограниченный (до одного года) срок временной администрации по управлению банком или временного управляющего банком.
4. Консервация банка осуществляется за счет средств самого банка.
5. Решение Национального Банка о проведении консервации может быть обжаловано акционерами банка в десятидневный срок в судебном порядке, обжалование указанного решения не приостанавливает консервации банка.
В пункте 3 статьи 63 после слова "нормативными" дополнено слово "правовыми" в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 63. Временная администрация по управлению банком (временный управляющий банком)
1. Временная администрация (временный управляющий банком) назначается Национальным Банком из числа его работников либо лиц, не являющихся его работниками, соответствующих минимальным требованиям, установленным пунктами 3 - 5 статьи 20 настоящего Закона.
2. Права и обязанности, а также условия оплаты труда руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) устанавливаются отдельным договором, заключаемым между Национальным Банком и временной администрацией (временным управляющим банком).
3. Временная администрация (временный управляющий банком) в своей деятельности руководствуется настоящим Законом, нормативными правовыми актами Национального Банка и иным законодательством Республики Казахстан.
4. Национальный Банк вправе в любой момент заменить членов временной администрации (временного управляющего банком).
5. За ущерб, причиненный банку, руководитель и члены временной администрации (временный управляющий) несут ответственность, установленную действующим законодательством. Недопустимо возложение на руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) ответственности за ущерб, который может быть отнесен к категории нормального производственного риска.
Порядок назначения и полномочия временной администрации см. в постановлении Правления Нацбанка РК от 11 сентября 1997 г. № 325
Подпункт б) пункта 2 статьи 62 изложен в соответствии с Указом Президента РК, имеющим силу закона, от 27.01.96 г. № 2830
В подпункте а) пункта 1 статьи 64 заменено слово в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 64. Постановление о проведении консервации банка
1. Решение Национального Банка о проведении консервации банка оформляется в форме постановления Правления Национального Банка и должно содержать следующее:
а) наименование банка и его место нахождения;
б) обоснование решения о консервации банка;
в) начало действия и срок консервации;
г) перечень налагаемых на банк ограничений деятельности;
д) персональный состав временной администрации или фамилию, имя и отчество временного управляющего;
е) предписание руководящим работникам банка, находящегося в режиме консервации, о подготовке отчета о своей работе, декларации о доходах, сведений о наличии и размерах собственности и представлении данных документов временной администрации (временному управляющему банком);
ж) рекомендации временной администрации (временному управляющему).
2. Постановление Правления Национального Банка о проведении консервации банка публикуется Национальным Банком не менее чем в двух республиканских газетах.
В статью 65 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 65. Особенности управления банком в период консервации. Полномочия временной администрации по управлению банком (временного управляющего банком)
1. С началом действия консервации и на ее срок:
а) приостанавливаются права акционеров банка по управлению им;
б) приостанавливаются полномочия органов банка и его руководящих работников;
в) все полномочия по управлению банком переходят к временной администрации (временному управляющему);
г) все сделки, совершенные от имени и за счет банка без ведома и письменного согласия временной администрации (временного управляющего банком), признаются недействительными.
2. Временная администрация (временный управляющий банком) вправе:
а) самостоятельно принимать решения по всем вопросам деятельности банка с учетом требований статьи 66 настоящего Закона;
б) при необходимости полностью или частично приостановить на период консервации обязательства банка по принятым депозитам;
в) при необходимости расторгнуть заключенные банком договоры, предусматривающие вложение средств банка, либо вносить в них в одностороннем порядке изменения и дополнения, включая изменения ставок, тарифов и сроков действия;
г) подписывать любые договоры и документы от имени банка;
д) предъявлять исковые требования от имени и в интересах банка;
е) издавать приказы, включая приказы об увольнении, понижении в должности или временном отстранении от должности, распределении обязанностей между работниками банка.
Пункт 2 статьи 66 после слова "нормативными" дополнен словом "правовыми" в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 66. Контроль за деятельностью временной администрации по управлению банком (временного управляющего банком) со стороны Национального Банка
1. В течение срока консервации банка контроль за деятельностью временной администрации (временного управляющего банком) осуществляет Национальный Банк, который вправе:
а) давать рекомендации временной администрации (временному управляющему банком) об основных направлениях мероприятий в период консервации банка (предлагать план основных мероприятий);
б) давать обязательные к исполнению временной администрацией (временным управляющим банком) письменные указания;
в) требовать представления временной администрацией (временным управляющим банком) любой информации о ее (его) деятельности и деятельности банка;
г) заслушивать отчет временной администрации (временного управляющего банком) о проделанной работе;
д) продлить срок консервации;
е) принять решение о завершении консервации банка.
2. Подробная регламентация деятельности временной администрации (временного управляющего банком) и принципы ее (его) взаимоотношений с третьими лицами определяются нормативными правовыми актами Национального Банка.
В статью 67 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1; Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 67. Прекращение консервации
1. Консервация банка прекращается по следующим основаниям:
а) истечение установленного решением Национального Банка срока консервации;
б) принятие Национальным Банком решения о досрочном завершении консервации.
2. Прекращение консервации банка (в том числе и досрочное) в связи с оздоровлением его финансового положения и улучшением качества работы влечет за собой отмену всех ограничений в отношении данного банка, установленных Национальным Банком или временной администрацией (временным управляющим банком). При этом изменения и дополнения, внесенные в течение срока консервации в учредительные документы, органы управления и состав работников банка, остаются в силе.
3. В случае, если консервация банка не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, Национальный Банк вправе отозвать выданную лицензию на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством. В соответствии с пунктом 34 положения Нацбанка РК "О консервации банков в РК", в случае, если консервация не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, Нацбанк вправе осуществить принудительную ликвидацию, которая проводится в установленном законом порядке.
Глава 9. Ликвидация и принудительная реорганизация банков
Глава 9 изложена в новой редакции в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
В статью 68 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 68. Виды и основания ликвидации банков
1. Банк может быть ликвидирован:
а) по решению его акционеров при наличии разрешения Национального Банка (добровольная ликвидация);
б) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан (принудительная ликвидация).
2. Прекращение деятельности банков, в том числе по основанию банкротства, осуществляется в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан с учетом требований настоящего Закона.
Глава 7 дополнена статьей 68-1 внесена в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II
Статья 68-1. Комитет кредиторов добровольно и принудительно ликвидируемых банков
1. В целях обеспечения интересов кредиторов и принятия решений с их участием в процедурах добровольной и принудительной ликвидации банков создается комитет кредиторов.
Состав комитета кредиторов добровольно ликвидируемого банка утверждается Национальным Банком по представлению ликвидационной комиссии банка.
Состав комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка утверждается судом по совместному представлению ликвидационной комиссии банка и Национального Банка.
2. Особенности формирования и деятельности комитета кредиторов устанавливаются нормативными правовыми актами Национального Банка.
В статью 69 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.); Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 69. Добровольная ликвидация
1. Банк на основании решения общего собрания акционеров вправе обратиться в Национальный Банк с ходатайством о даче разрешения на его добровольную ликвидацию.
К ходатайству должны прилагаться перечень мероприятий о сроках и этапах подготовки банка к прекращению своей деятельности, утвержденный общим собранием акционеров, балансовый отчет, свидетельствующий о достаточности средств банка для осуществления расчетов по его обязательствам, и другие необходимые сведения. Перечень необходимых сведений устанавливается нормативными правовыми актами Национального Банка.
2. Ходатайство о получении разрешения на добровольную ликвидацию банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение двух месяцев со дня принятия надлежаще оформленных документов.
В случае отказа в даче разрешения на добровольную ликвидацию банка Национальный Банк выносит об этом мотивированное решение, которое доводит до сведения банка.
3. Решение о даче разрешения на добровольную ликвидацию банка принимается Правлением Национального Банка.
4. При получении разрешения Национального Банка на добровольную ликвидацию банк создает ликвидационную комиссию, к которой переходят полномочия по управлению имуществом и делами банка.
Особенности деятельности ликвидационных комиссий добровольно ликвидируемых банков определяются нормативными правовыми актами Национального Банка.
4-1. Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии добровольно ликвидируемого банка осуществляет Национальный Банк.
5. После получения разрешения на добровольную ликвидацию банк обязан опубликовать информацию об этом в официальных печатных изданиях центрального органа юстиции.
6. Ликвидационная комиссия обязана в семидневный срок после утверждения ликвидационного баланса и отчета о ликвидации банка представить их в Министерство юстиции и Национальный Банк.
7. В случае недостаточности средств для удовлетворения требований всех кредиторов, банк подлежит принудительной ликвидации по основанию банкротства.
7-1. В связи с невозможностью завершения процесса добровольной ликвидации, Национальный Банк вправе обратиться в суд с заявлением о принудительном прекращении деятельности (ликвидации) банка.
См.: Правила добровольной ликвидации банков в Республике Казахстан.
В статью 70 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 70. Виды принудительной ликвидации банков
Принудительная ликвидация банка производится судом в связи с:
а) банкротством банка;
б) отзывом лицензий банка на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;
в) заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.
Отдельные вопросы ликвидации банков см. в инструкции "О порядке завершения ликвидационного процесса в банках, деятельность которых прекращена в принудительном (внесудебном) порядке" утвержденной постановлением Правления Национального Банка РК от 28 мая 1999 года № 122
Статья 71. Признание банка банкротом
1. Неплатежеспособность и несостоятельность банка устанавливаются заключением Национального Банка, представляемым в суд, составленным с учетом методики расчета пруденциальных нормативов (и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов), размера капитала банка.
2. Банк может быть признан банкротом только по решению суда в установленном порядке. Внесудебная процедура ликвидации несостоятельного банка по решению его кредиторов и самого банка не допускается.
3. Возможность заключения мирового соглашения сторонами по делу о банкротстве банка исключается.
Статья 72 дополнена пунктом 5 в соответствии с Указом Президента РК, имеющим силу закона, от 27.01.96 г. № 2830
Статья 72 изложена в редакции Закона РК от 11.07.97 г. № 154-1
Внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 72. Ликвидация банка по иным основаниям
1. Принудительная ликвидация банка в случаях, когда дело возбуждено судом по заявлению (иску) уполномоченного государственного органа, юридических или физических лиц (при отсутствии решения Национального Банка об отзыве лицензий банка на проведение банковских операций) производится в соответствии с настоящим Законом.
2. Решение о принудительной ликвидации банка суд направляет в Национальный Банк.
С даты принятия судом решения о принудительной ликвидации банка по делу, возбужденному по основанию, предусмотренному подпунктом в) статьи 70 настоящего Закона, лицензии банка на проведение банковских операций отзываются Национальным Банком.
В статью 73 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.); Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 73. Условия и порядок проведения принудительной ликвидации
1. Лицо(а), назначенное(ые) судом в качестве специального управляющего (уполномоченных по управлению) банком, может быть включено судом в состав ликвидационной комиссии банка.
Отчет о выполненной работе специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка утверждается судом.
Акт приема-передачи документов и имущества банка от специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка ликвидационной комиссии банка утверждается судом.
1-1. Ликвидация банков по основанию банкротства осуществляется в соответствии с настоящим Законом, а также законодательством Республики Казахстан.
2. Все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся только за счет средств этого банка.
3. Оценка имущества банка производится ликвидационной комиссией в соответствии с действующим законодательством.
4. Реестр кредиторов ликвидируемого банка утверждается судом по представлению Национального Банка.
5. Реализация имущества ликвидируемого банка производится ликвидационной комиссией банка в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.
См. постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2000 года № 142 Об утверждении Правил организации и проведения аукционов и конкурсов коммерческих предложений по продаже имущества ликвидируемых банков в Республике Казахстан положение, утвержденное постановлением Правления Национального Банка РК № 20 от 18 мая 1995 года.
6. Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии банка осуществляет Национальный Банк.
6-1. Суд, назначивший ликвидационную комиссию банка, вправе запрашивать у Национального Банка любую информацию, связанную с деятельностью ликвидационной комиссии банка.
7. Отчет о ликвидации и ликвидационный баланс банка, составленные ликвидационной комиссией, утверждаются судом и направляются им в органы юстиции и Национальный Банк.
См.: Постановление Конституционного Совета Республики Казахстан от 25 мая 1998 г. № 4/1 "Об отказе в принятии к производству представления Жамбылского областного суда о признании статьи 73 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" не соответствующей Конституции Республики Казахстан".
В статью 74 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 74. Ликвидационная комиссия принудительно ликвидируемого банка
1. После принятия решения о ликвидации банка, в том числе по основанию его банкротства, суд назначает ликвидационную комиссию банка в составе председателя и членов комиссии.
Ликвидационная комиссия банка принимает меры для завершения дел банка и обеспечения расчетов с его кредиторами.
Порядок осуществления ликвидации и требования к работе ликвидационных комиссий принудительно ликвидируемых банков определяются нормативными правовыми актами Национального Банка.
3. Работники Национального Банка не вправе участвовать в составе ликвидационной комиссии банка.
Вопросы деятельности ликвидационной комиссии см. в инструкции "О порядке завершения ликвидационного процесса в банках, деятельность которых прекращена в принудительном (внесудебном) порядке" утвержденная постановлением Правления Национального Банка РК от 28 мая 1999 года № 122
Пункт 2 статьи 74-1 дополнен в соответствии с Законом РК от 29.06.98 г. № 236-1
Статья 74-1. Особенности формирования ликвидационной, конкурсной массы при ликвидации банков
1. Ликвидационная, конкурсная масса банка формируется в порядке, определенном действующим законодательством, с учетом особенностей, установленных настоящим Законом.
2. При ликвидации банка-кастодиана в ликвидационную, конкурсную массу не включаются вверенные ему для хранения и учета ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам, и пенсионные активы негосударственных накопительных пенсионных фондов, за исключением средств собственного капитала негосударственных накопительных пенсионных фондов, и переводятся в другой банк по заявлению негосударственных накопительных пенсионных фондов.
Подпункт в) пункта 3 статьи 74-2 дополнен в соответствии с Законом РК от 29.03.00 г. № 42-II (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 74-2. Очередность удовлетворения требований кредиторов ликвидируемого банка
1. Требования кредиторов ликвидируемого банка, в том числе в связи с его банкротством, удовлетворяются в порядке, установленном настоящей статьей.
2. Расходы, связанные с ликвидационным производством, в том числе по обеспечению деятельности ликвидационной комиссии банка, а также расходы, вытекающие из необходимости обеспечения основных функций ликвидируемого банка, производятся вне очереди и постоянно.
3. Требования кредиторов, признанные в установленном порядке, должны быть удовлетворены в следующей очередности:
а) в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми ликвидируемый банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей;
б) во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам;
в) в третью очередь удовлетворяются требования физических лиц по депозитам и переводам денег, будущие требования организации по обязательному коллективному гарантированию (страхованию) вкладов (депозитов), по выполнению обязательств по выплате возмещения в объеме суммы согласно расчету, представленному принудительно ликвидируемым банком, а также требования по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов накопительных пенсионных фондов;
г) в четвертую очередь осуществляются расчеты с некоммерческими организациями, занимающимися исключительно благотворительной деятельностью, организациями ветеранов Великой Отечественной войны и организациями лиц, приравненных к ним, Добровольным обществом инвалидов Республики Казахстан, Казахским обществом слепых, Казахским обществом глухих и производственными организациями, являющимися собственностью этих юридических лиц и созданных за счет их средств, другими организациями инвалидов по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит;
г-1) в пятую очередь осуществляются расчеты со страховыми организациями по имеющимся у них средствам на банковских счетах ликвидируемого банка;
д) в шестую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;
е) в седьмую очередь погашается задолженность по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет, а также по возврату кредитов, выданных из республиканского бюджета;
ж) в восьмую очередь удовлетворяются требования юридических лиц по имеющимся у них средствам на банковских счетах ликвидируемого банка;
з) в девятую очередь осуществляются расчеты с банками по межбанковским кредитам и с юридическими лицами по депозитным вкладам, не обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;
и) в десятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами в соответствии с законодательными актами.
4. Требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди.
Требование кредитора с его согласия может быть удовлетворено способами, не противоречащими законодательству, в том числе в денежной форме и (или) посредством передачи имущества в натуре.
При удовлетворении требований кредиторов одной очереди деньги и (или) иное имущество ликвидируемого банка распределяются между кредиторами этой очереди пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.
Статья 74-3. Принудительная реорганизация банка. Реабилитационные процедуры
1. Принудительная реорганизация банка производится по решению суда в соответствии с действующим законодательством, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Законом.
2. Суд вправе решить вопрос о принудительной реорганизации банка либо проведении в отношении банка реабилитационных процедур только на основании соответствующего заключения Национального Банка.
Обязательным условием для производства принудительной реорганизации банка, реабилитационных процедур является возврат банком всех находящихся у него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о принудительной реорганизации.
Невыполнение этого условия влечет за собой принудительную ликвидацию банка.
3. В случае принятия судом решения о принудительной реорганизации банка (независимо от оснований возбуждения дела) ее проведение поручается утвержденному судом специальному управляющему (уполномоченным по управлению) банка.
Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка обязан ежемесячно информировать суд и кредиторов банка о своей деятельности.
4. Третье лицо, участвующее в реорганизации банка в связи со слиянием банка с другой коммерческой организацией или присоединением, обязано представить специальному управляющему (уполномоченным по управлению) необходимые документы (данные), обосновывающие его (их) финансовую состоятельность и целесообразность реорганизации банка.
5. Принудительная реорганизация банка производится в порядке, определенном судом и в соответствии с утвержденным им графиком и планом мероприятий.
6. Отчет специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка о завершении принудительной реорганизации банка утверждается судом.
7. В 5-дневный срок после вступления в силу официального документа, подтверждающего состоявшуюся реорганизацию банка в рамках названной судебной процедуры, организация, являющаяся правопреемником банка, обязана обеспечить опубликование необходимой информации в двух республиканских газетах.
8. Расходы, связанные с осуществлением принудительной реорганизации банка, производятся за счет его средств.
О добровольной реорганизации банков см. постановление Правления Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 50
В статью 74-4 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 74-4. Право Национального Банка на получение отчетов и информации от банков, находящихся в процессе ликвидации
1. Ликвидационные комиссии добровольно и принудительно ликвидируемых банков, в том числе по основанию банкротства, обязаны представлять в Национальный Банк отчеты о проделанной работе, а при необходимости и дополнительную информацию.
Форма, сроки и периодичность представления ликвидационной комиссией отчетов и дополнительной информации устанавливаются Национальным Банком.
2. Национальный Банк вправе получать необходимую информацию от банка, в отношении которого рассматривается дело о принудительном прекращении его деятельности судом.
Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка представляют сведения и документы, касающиеся банка, по согласованию с судом.
Раздел III. Заключительные положения
Раздел III дополнен главой 9-1 в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 г. № 236-1
Глава 9-1. Ответственность за нарушения, связанные
с банковской деятельностью
В статью 74-5 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.03.01 г. № 162-II (см. стар. ред.)
Статья 74-5. Общие положения
1. Банки и их должностные лица, виновные в нарушении банковского законодательства, несут ответственность, установленную законодательными актами.
К административной ответственности привлекаются в установленном законодательством порядке следующие должностные лица банка и организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций: первый руководитель и его заместители (в том числе филиала), главный бухгалтер и его заместители (в том числе филиала).
2. В случае проведения банковской деятельности либо аудита банковской деятельности без соответствующей лицензии Национального Банка доходы от этих операций (деятельности) изымаются в республиканский бюджет в установленном законодательством порядке.
3. Наложение и взыскание штрафов (пени) на банки (на должностное лицо банка) производится Национальным Банком либо судом по заявлению заинтересованных лиц, с учетом особенностей, определенных настоящим Законом.
4. В случае нарушения банками валютного законодательства банки несут ответственность в соответствии с валютным законодательством.
5. В случае наложения взыскания на банк, в соответствии с настоящим Законом, его должностные лица к административной ответственности за данное правонарушение не привлекаются.
6. Условия, основания и порядок привлечения к ответственности, установленные для банков и их должностных лиц, применяются и к организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций.
Статья 74-6. Основания наложения и взыскания Национальным Банком штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью
1. Национальный Банк вправе наложить на банк и взыскать с него за:
а) систематическое (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) несвоевременное представление или представление в Национальный Банк информации, не содержащей сведений, представление которых требуется в соответствии с банковским законодательством, либо представление недостоверных сведений (информации) -
штраф до 400-кратного размера месячного расчетного показателя;
б) невыполнение в установленный Национальным Банком срок письменных предписаний об устранении нарушений -
штраф до 450-кратного размера месячного расчетного показателя;
в) неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов и(или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов -
штраф до 500-кратного размера месячного расчетного показателя;
г) осуществление операций и сделок, запрещенных в соответствии с настоящим Законом, либо выходящих за пределы его правоспособности, -
штраф в размере до 0,1 процента от суммы сделки либо до 50 процентов от суммы полученного дохода по операциям;
д) проведение банковских операций без соответствующего отражения их результатов в бухгалтерском учете -
Об отражении результатов бухгалтерского учета см. положение Нацбанка РК от 16 декабря 1994 г. № 194 "О бухгалтерском учете и отчетности банков в РК" и "План счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня РК".
