Примечание: _________________________________________________________
Руководитель (Главный бухгалтер)
___________ _________ __________________________________________
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
Исполнитель _____________ __________________________________________
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) телефон__________
«____»_____________ 20 ____ года
| Место печати (при ее наличии) |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных,
«Отчет об освоении и обслуживании
коммерческого кредита,
финансового займа»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Отчет об освоении и обслуживании
коммерческого кредита, финансового займа»
1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об освоении и обслуживании коммерческого кредита, финансового займа» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 1 статьи 19, подпунктами 1) и 3) пункта 2 статьи 31 Закона Республики Казахстан от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма представляется ежеквартально резидентами Республики Казахстан по регистрационным свидетельствам, оформленным на коммерческие кредиты, финансовые займы.
Представление отчета начинается с отчета за период, включающий дату регистрации, и заканчивается отчетом за период, в котором регистрационное свидетельство признано утратившим силу. Информация о действующих регистрационных свидетельствах размещается на официальном интернет-ресурсе Национального Банка.
Отчет представляется на бумажном носителе либо в электронном виде посредством каналов связи с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписи. Отчет, представленный иным способом, требует последующего подтверждения на бумажном носителе либо в электронном виде посредством каналов связи с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписи. При представлении одного отчета разными способами датой представления отчета считается ранняя из дат.
4. Руководитель или главный бухгалтер и исполнитель (для юридических лиц) или исполнитель (для физических лиц) подписывают Форму с указанием фамилии, имени, отчества (при его наличии) и проставлением печати (при ее наличии).
2. Заполнение Формы
5. Форма представляется в случаях, указанных в пункте 44 настоящих Правил.
6. В графе 1 отражается освоение и обслуживание коммерческого кредита, финансового займа в виде платежей и (или) переводов денег, поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи активов, иного исполнения обязательств, в графе 2 - только в виде платежей и (или) переводов денег.
В строке с кодом 10 отражается средняя в отчетном периоде ставка вознаграждения по кредиту (% годовых). Ставка вознаграждения отражается в числовом виде, с округлением до сотых долей. Если ставка вознаграждения по кредиту плавающая, следует использовать базовое значение ставки в отчетном периоде.
В строках с кодами 11-86 суммы отражаются в тысячах единиц валюты валютного договора, в целых числах.
В Разделе 1 отражается информация по освоению и погашению основного долга, в Разделе 2 - информация по начислению и оплате вознаграждения (если вознаграждение предусмотрено в валютном договоре), в Разделах 3, 4 - информация по иным операциям, не отраженным в Разделах 1, 2 (при наличии): в Разделе 3 - по операциям самого заемщика, в Разделе 4 - по операциям в пользу заемщика.
Разделы 1, 2 включают требования заемщика к кредитору (при наличии) (часть 1) и обязательства заемщика перед кредитором (часть 2).
При наличии авансов (предоплаты), выданных заемщиком кредитору по основному долгу (вознаграждению) (часть 1), информация об обязательствах заемщика перед кредитором (часть 2) заполняется только после полного погашения авансов (когда запасы (остатки) по авансам на конец отчетного периода равны нулю).
7. Задолженность на начало отчетного периода (строки с кодами 11, 16, 17, 41, 46, 47) равна задолженности на конец предыдущего отчетного периода (строкам с кодами 14, 33, 34, 44, 62, 63, соответственно).
8. Под прощением средств (долга, вознаграждения, комиссионных, штрафов и других платежей - строки с кодами 24, 54, 71, 81) понимается частичное или полное добровольное уменьшение непогашенного заемщиком долгового обязательства на основании договоренности кредитора и заемщика.
Под списанием средств (долга, вознаграждения, комиссионных, штрафов и других платежей - строки с кодами 30, 60, 72, 82) понимается:
1) списание средств (за баланс) резидентом в одностороннем порядке в случае ликвидации (смерти) нерезидента;
2) признание средств погашенными при банкротстве юридического лица-резидента (не удовлетворено из-за недостаточности имущества ликвидируемого резидента по незаявленному кредитору до утверждения ликвидационного баланса, не признанным ликвидационной комиссией требованиям кредитора);
3) изменение резидентства заемщика (кредитора).
Под аннулированием неосвоенной части кредита (строка с кодом 32) понимается уменьшение неполученной (неосвоенной) заемщиком части кредитных средств, то есть уменьшение суммы кредитных средств, предусмотренных валютным договором.
9. Строки с кодами 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57, 58 заполняются при уступке требования (переводе долга):
строки с кодами 18, 27, 48, 57 - если при уступке требования (переводе долга) первоначальный кредитор и новый кредитор (первоначальный должник и новый должник) являются одновременно резидентами или являются одновременно нерезидентами;
строки с кодами 19, 28, 49, 58 - если при уступке требования (переводе долга) первоначальный кредитор и новый кредитор (первоначальный должник и новый должник) являются резидентом (нерезидентом) и нерезидентом (резидентом).
Строки с кодами 29, 59 заполняются при выдаче Национальным Банком регистрационного свидетельства взамен ранее выданного регистрационного свидетельства согласно пункту 28 настоящих Правил, когда изменяется одно из перечисленного: сумма, валюта, срок, предмет валютного договора, идентификационные данные резидента, местонахождение резидента.
10. Заполнение строк с кодами 25, 26, 31, 55, 56, 61, 74, 75, 84, 85 требуют расшифровки в примечании к отчету, в том числе описания актива и (или) долгового обязательства заемщика.
11. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми значениями.
В приложение 8 внесены изменения в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 16.03.15 г. № 32 (см. стар. ред.); изложено в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.15 г. № 264 (см. стар. ред.)
Приложение 8
к Правилам осуществления
валютных операций в Республике Казахстан
Форма
Форма, предназначенная для сбора административных данных
«Отчет по участию в капитале объекта инвестирования»
Отчетный период: __________ квартал ____ года
Индекс: ПР-И/Г-8
Периодичность: ежеквартальная
Представляет: Резидент
Куда представляется: территориальный филиал Национального Банка по месту регистрации валютного договора (по месту уведомления о валютном договоре)
Срок представления: до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом
Форма
Резидент_____________________________________________________________
(наименование юридического лица/фамилия, имя, отчество
(при его наличии)
ИИН/БИН ____________________________________________________________
Номер регистрационного свидетельства/свидетельства об уведомлении Национального Банка
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
тысяч долларов США
| Код строки | Наименование показателя | Наименование юридического лица/Фамилия, имя, отчество (при его наличии) нерезидента |
| | | |
| А | Б | 1 | 2 | 3 |
| 10 | Накопленная стоимость на начало отчетного периода | | | |
| 20 | Изменения (+увеличение/-уменьшение) за отчетный период ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (35)) | | | |
| | в том числе за счет: | | | |
| 21 | поступления (+)/изъятия (-) денег | | | |
| 22 | поступления (+)/изъятия (-) оборудования, товаров и иного имущества | | | |
| 23 | поступления (+)/изъятия (-) нематериальных активов | | | |
| 24 | увеличения (+)/уменьшения (-) уставного капитала за счет задолженности по коммерческим кредитам и финансовым займам | | | |
| 25 | зачисления дивидендов в уставный капитал (выплата дивидендов акциями) (+) | | | |
| 26 | увеличения (+)/уменьшения (-) уставного капитала за счет нераспределенного дохода прошлых лет, резервного капитала или других статей капитала | | | |
| 27 | внесения (+)/изъятия (-) недвижимости | | | |
| 28 | внесения (+)/изъятия (-) ценных бумаг эмитентов-нерезидентов (включая векселя) | | | |
| 29 | внесения (+)/изъятия (-) ценных бумаг эмитентов-резидентов | | | |
| 30 | покупки (+)/продажи (-) долей участия без получения нового регистрационного свидетельства/свидетельства об уведомлении | | | |
| 31 | получения нового регистрационного свидетельства/свидетельства об уведомлении (+)/(-) | | | |
| 32 | курсовой разницы (+)/(-) | | | |
| 33 | ценовых изменений (+)/(-) | | | |
| 34 | списания при ликвидации объекта инвестирования (-) | | | |
| 35 | прочее (расшифровать) | | | |
| 39 | Накопленная стоимость на конец отчетного периода ((10) + (20)) | | | |
| 40 | Доля инвестора в уставном капитале на конец отчетного периода, % | | | |
| 41 | Дивиденды, объявленные в отчетном периоде | | | |
| 50 | Дивиденды, выплаченные (полученные) за отчетный период, включая выплаченный (подлежащий к выплате) налог: ((51)+(52)+(53)), в том числе | | | |
| 51 | в виде денег | | | |
| 52 | в виде акций (долей участия) | | | |
| 53 | иное (расшифровать) | | | |
Руководитель (Главный бухгалтер)
___________ _________ __________________________________________
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
Исполнитель _____________________________________________________
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) телефон__________
«____»_____________ 20 ____ года
| Место печати (при ее наличии) |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных,
«Отчет по участию в капитале
объекта инвестирования»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Отчет по участию в капитале объекта инвестирования»
1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет по участию в капитале объекта инвестирования» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 1 статьи 19, подпунктами 1) и 3) пункта 2 статьи 31 Закона Республики Казахстан от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма представляется ежеквартально резидентами Республики Казахстан по регистрационным свидетельствам, свидетельствам об уведомлении, оформленным на операции участия в капитале объекта инвестирования.
Представление отчета начинается с отчета за период, включающий дату регистрации, подтверждения об уведомлении, и заканчивается отчетом за период, в котором регистрационное свидетельство, свидетельство об уведомлении признано утратившим силу. Информация о действующих регистрационных свидетельствах, свидетельствах об уведомлении размещается на официальном интернет-ресурсе Национального Банка.
Отчет представляется на бумажном носителе либо в электронном виде посредством каналов связи с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписи. Отчет, представленный иным способом, требует последующего подтверждения на бумажном носителе либо в электронном виде посредством каналов связи с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписи. При представлении одного отчета разными способами датой представления отчета считается ранняя из дат.
4. Руководитель или главный бухгалтер и исполнитель (для юридических лиц) или исполнитель (для физических лиц) подписывают Форму с указанием фамилии, имени, отчества (при его наличии) и проставлением печати (при ее наличии).
2. Заполнение Формы
5. Форма представляется по операциям участия в уставном капитале (с акциями, голосами участников, паями), в капитале ином, чем уставный капитал, в случаях, указанных в пунктах 48, 49, 62 настоящих Правил.
6. Допускается представление резидентом одного отчета по нескольким регистрационным свидетельствам, свидетельствам об уведомлении, полученным им по операциям участия в капитале. В этом случае указываются номера всех регистрационных свидетельств, свидетельств об уведомлении, по которым представляется отчет.
Если регистрационные свидетельства, свидетельства об уведомлении получены резидентом по операциям участия в его капитале, то в графах 1, 2, 3 и далее указываются отдельно наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица каждого нерезидента и информация по его участию в капитале резидента.
Если регистрационные свидетельства, свидетельства об уведомлении получены резидентом по операциям его участия в капитале нерезидентов, то в графах 1, 2, 3 и далее указываются отдельно наименование каждого нерезидента и информация по участию резидента в его капитале.
7. Суммы отражаются в тысячах долларов США, в целых числах.
Операции за отчетный период отражаются по их фактической стоимости. Суммы, выраженные в иных валютах, переводятся в доллары США с использованием рыночного курса обмена валют на дату проведения операции или на конец отчетного периода, соответственно. Возникающая курсовая разница по строке с кодом 32.
Остаток на начало отчетного периода (строка с кодом 10) равен остатку на конец периода, предыдущего отчетному (строка с кодом 39), по каждой графе, соответственно.
Увеличение стоимости капитала объекта инвестирования за отчетный период отражается со знаком (+) в строках с кодами 21-33, 35, уменьшение стоимости капитала - со знаком (-) в строках с кодами 21-24, 26-35.
Строка с кодом 31 заполняется при выдаче Национальным Банком регистрационного свидетельства, свидетельства об уведомлении взамен ранее выданного регистрационного свидетельства, свидетельства об уведомлении согласно пункту 28 настоящих Правил.
Дивиденды (строки с кодами 51, 52, 53) отражаются по дате их фактической выплаты, включая налоги.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми значениями.
В приложение 9 внесены изменения в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 16.03.15 г. № 32 (см. стар. ред.); изложено в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.15 г. № 264 (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 22.12.17 г. № 250 (см. стар. ред.)
Приложение 9
к Правилам осуществления
валютных операций в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
«Отчет об исполнении обязательств по валютному договору»
Отчетный период: __________ квартал ____ года
Индекс: ПР-Д-9
Периодичность: ежеквартальная
Представляет: Резидент
Куда представляется: территориальный филиал Национального Банка по месту регистрации валютного договора (по месту уведомления о валютном договоре)
Срок представления: до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом
Форма
Резидент_____________________________________________________________
(наименование юридического лица/фамилия, имя, отчество
(при его наличии) физического лица)
ИИН/БИН ____________________________________________________________
Номер регистрационного свидетельства/свидетельства об уведомлении Национального Банка
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
| № п/п | Вид исполнения обязательства | Код назначения платежа | Название актива | Отправитель | Бенефициар | Дата | Валюта | Сумма, тысяч единиц валюты | Примечание |
| Признак резидентства | Наименование/ фамилия, имя, отчество (при его наличии) | Признак резидентства | Наименование/ фамилия, имя, отчество (при его наличии) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
Руководитель (Главный бухгалтер)
___________ _________ __________________________________________
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
Исполнитель _____________ _______________________________________
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) телефон__________
«____»_____________ 20 ____ года
| Место печати (при ее наличии) |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных,
«Отчет об исполнении обязательств
по валютному договору»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для
сбора административных данных
«Отчет об исполнении обязательств по валютному договору»
1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об исполнении обязательств по валютному договору» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 1 статьи 19, подпунктами 1) и 3) пункта 2 статьи 31 Закона Республики Казахстан от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма представляется ежеквартально резидентами Республики Казахстан по регистрационным свидетельствам, свидетельствам об уведомлении, оформленным на операции участия в капитале, с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, права собственности на недвижимость, права на объекты интеллектуальной собственности, на совместную деятельность, доверительное управление.
Представление отчета начинается с отчета за период, включающий дату регистрации, подтверждения об уведомлении, и заканчивается отчетом за период, в котором регистрационное свидетельство, свидетельство об уведомлении признано утратившим силу. Информация о действующих регистрационных свидетельствах, свидетельствах об уведомлении размещается на официальном интернет-ресурсе Национального Банка.
Отчет представляется на бумажном носителе либо в электронном виде посредством каналов связи с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписи. Отчет, представленный иным способом, требует последующего подтверждения на бумажном носителе либо в электронном виде посредством каналов связи с соблюдением процедур подтверждения электронной цифровой подписи. При представлении одного отчета разными способами датой представления отчета считается ранняя из дат.
4. Руководитель или главный бухгалтер и исполнитель (для юридических лиц) или исполнитель (для физических лиц) подписывают Форму с указанием фамилии, имени, отчества (при его наличии) и проставлением печати (при ее наличии).
2. Заполнение Формы
5. Форма представляется в случаях, указанных в пунктах 50, 52, 62, 65 настоящих Правил.
6. В графе 2 отражается вид исполнения обязательств по валютному договору:
1) в виде платежей и (или) переводов денег;
2) в виде поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг);
3) в виде передачи актива (ценные бумаги, доли участия, паи инвестиционных фондов, недвижимость, право на объект интеллектуальной собственности, иные виды актива, требующие расшифровки);
4) иное (требующее расшифровки).
7. Если исполнение обязательства осуществляется в виде денег, то в графе 3 указывается код назначения платежа, графа 4 не заполняется, а в графах 5-11 указываются отправитель денег, бенефициар, дата платежа, валюта платежа, сумма платежа в тысячах единиц валюты платежа на основе платежного документа на перевод (получение) денег с использованием кодов, определяемых в соответствии с Правилами № 203.
В графе 10 указывается трехзначный код валюты платежа в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов».
8. Если исполнение обязательства осуществляется в виде передачи актива, то в графе 4 указывается наименование актива, графа 3 не заполняется, а в графах 5-11 указываются лицо, передающее актив, лицо, принимающее актив, дата передачи актива, валюта стоимости актива, сумма стоимости актива в тысячах единиц валюты договора.
9. Если исполнение обязательства осуществляется в виде выполнения работ, услуг или иным способом, то графы 3, 4 не заполняются, а в графах 5-11 указываются лицо, исполняющее обязательство, лицо, принимающее исполнение обязательства, дата исполнения обязательства, валюта и сумма стоимости исполненного обязательства в тысячах единиц валюты договора.
10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми значениями.
Правила дополнены приложением 9-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.12.15 г. № 264
Приложение 9-1
к Правилам осуществления
валютных операций
в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
«Отчет об условиях привлечения банком финансовых займов от нерезидентов»
Отчетный период: __________ квартал ____ года
Индекс: ПР-91
Периодичность: ежемесячная
Представляет: банк
Куда представляется: центральный аппарат Национального Банка Республики Казахстан
Срок представления: до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом
Форма
Наименование банка __________________________________________________
| № п/п | Наименование показателя | Информация о финансовом займе 1 | Информация о финансовом займе 2 |
| А | Б | 1 | 2 |
| 1 | Валютный договор (наименование, номер, дата, цель и назначение) | | |
| 2 | Документ(ы) в дополнение к валютному договору (при наличии) (наименование, номер, дата, примечание) | | |
| 3 | Нерезидент(ы)-участник(и) валютного договора (наименование, страна, статус в валютной операции) | | |
| 4 | Порядковый номер (номер свидетельства об уведомлении (при наличии)) данного валютного договора | | |
| 5 | Сумма валютного договора (в валюте валютного договора) | | |
| 6 | Валюта договора | | |
| 7 | Рамочное соглашение (при наличии) (наименование, номер, дата) | | |
| 8 | Отношение нерезидента к банку | | |
| 9 | Ставка вознаграждения (интереса) за пользование кредитом (в случае фиксированной процентной ставки указывается % годовых, в случае плавающей процентной ставки указывается база ее исчисления и размер маржи) | | |
| 10 | Ставка за просроченные платежи по основному долгу (за каждый день просрочки, другое (расшифровать)) | | |
| 11 | Сопутствующие платежи (комиссия за организацию, за управление, за обязательства, другое (расшифровать), в процентах от суммы кредита, основного долга, другое (расшифровать)) | | |
| 12 | Краткая характеристика операции (инструкция по оплате, схема движения средств, другое (расшифровать)) | | |
| 13 | Сведения об агенте (операторе, организаторе) кредита (при наличии) (наименование, БИН резидента/страна нерезидента) | | |
| 14 | Наличие особых условий (право заемщика на пролонгацию, на досрочное погашение, право кредитора требовать досрочного погашения задолженности, другое (расшифровать)) | | |
| 15 | Сведения о контрактах, финансируемых в рамках данного валютного договора (при наличии): | | |
| 15.1 | сведения об аппликанте, запрашивающего финансирование (наименование, БИН резидента/страна нерезидента) | | |
| 15.2 | сведения о финансируемом(ых) контракте(ах) (наименование, номер, дата, сумма в валюте валютного договора, валюта, учетный номер контракта/номер паспорта сделки (при наличии)) | | |
| 15.3 | сведения о бенефициаре-участнике контракта (наименование, БИН резидента/страна нерезидента) | | |
| 15.4 | форма финансирования банка кредитором (поступление средств на счет банка, оплата кредитором бенефициару, другое (расшифровать)) | | |
| 16 | График поступления средств и погашения задолженности (тысяч единиц валюты договора) | | |
| 17 | Примечание | | |
Руководитель (Главный бухгалтер)
___________ _________ __________________________________________
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
Исполнитель _____________ __________________________________________
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) телефон__________
«____»_____________ 20 ____ года
| Место печати (при ее наличии) |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных,
«Отчет об условиях привлечения
банком финансовых займов
от нерезидентов»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной
для сбора административных данных
«Отчет об условиях привлечения банком финансовых займов от нерезидентов»
1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об условиях привлечения банком финансовых займов от нерезидентов» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 1 статьи 19, подпунктом 1) пункта 2 статьи 31 Закона Республики Казахстан от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма представляется ежемесячно банками Республики Казахстан по сведениям о финансовых займах, привлеченных банком в отчетном периоде от нерезидентов, и по финансовым займам, привлеченным банком от нерезидентов ранее, по которым изменились условия привлечения, указанные в подпунктах 1)-6), 8) пункта 28 настоящих Правил (при привлечении займов и (или) изменении условий).
4. Руководитель или главный бухгалтер и исполнитель подписывают Форму с указанием фамилии, имени, отчества (при его наличии) и проставлением печати (при ее наличии).
2. Заполнение Формы
5. Форма представляется в случаях, указанных в пункте 56 настоящих Правил.
6. Форма составляется ежемесячно банками по каждому финансовому займу в целом по системе банка.
7. В строках с кодами 1-17 отражается информация по основным условиям привлечения банком финансового займа от нерезидента.
В строке с кодом 7 отражается рамочное соглашение (генеральное соглашение, кредитная линия и другое), определяющее рамочные условия кредитования отдельных сделок, в том числе валютного договора, указанного в строке с кодом 1.
8. В строке с кодом 8 отражается отношение кредитора-нерезидента к банку:
1) прямое владение нерезидентом 10 % и более голосующих акций банка;
2) косвенное владение нерезидентом 10 % и более голосующих акций банка;
3) прямое владение резидентом 10 % и более голосующих акций банка;
4) косвенное владение резидентом 10 % и более голосующих акций банка;
5) банк и нерезидент не имеют никакого контроля или влияния друг на друга, но находятся под контролем или влиянием одного и того же инвестора, прямо или косвенно владеющего не менее 10 % голосующих акций банка;
6) иное.
9. В строке с кодом 16 отражается информация о поступлении средств банку и погашении им задолженности по валютному договору: фактическая или предполагаемая (в будущем) дата поступления средств (в виде денег, товаров (работ, услуг), иного) или дата погашения основного долга и оплата вознаграждения, сумма поступлений (платежей), в тысячах единиц валюты договора. Если сумма договора валютным договором не предусмотрена, отражается информация только о фактическом поступлении средств. В случае плавающей процентной ставки предполагаемая сумма оплаты вознаграждения рассчитывается, исходя из значения базы на конец отчетного периода, если иное не установлено валютным договором.
10. Если в валютном договоре сумма состоит из нескольких сумм в разных валютах, то по каждой сумме и валюте договора заполняются отдельные графы формы.
11. Порядковый номер присваивается Национальным Банком для отражения информации по фактическому исполнению обязательств по каждому финансовому займу в отчете об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком от нерезидентов по форме, установленной приложением 9-2 к настоящим Правилам.
Правила дополнены приложением 9-2 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.12.15 г. № 264; внесены изменения в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 22.12.17 г. № 250 (см. стар. ред.)
Приложение 9-2
к Правилам осуществления
валютных операций
в Республике Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных
«Отчет об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком от нерезидентов»
Отчетный период: __________ квартал ____ года
Индекс: 11-ОБ
Периодичность: ежеквартальная
Представляет: банк
Куда представляется: центральный аппарат Национального Банка Республики Казахстан
Срок представления: до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом
Форма
Наименование банка _________________________________________
Таблица 1. Освоение и обслуживание финансовых займов, о которых Национальному Банку представлен отчет согласно пункту 56 настоящих Правил или на которые имеются действующие свидетельства об уведомлении (далее в таблице - СУ), оформленные Национальным Банком до введения в действие пункта 56 настоящих Правил
| Порядковый номер, номер СУ (при наличии) | Дата СУ (при наличии) | Наименование кредитора | Наименование валюты кредита | Основной долг |
| Остаток на начало отчетного периода, тысяч единиц валюты договора | Операции в отчетном периоде, тысяч единиц валюты договора | Остаток на конец отчетного периода |
| Увеличение | Уменьшение |
| Всего | Из них за счет | Всего | Из них за счет реорганизации | Сумма, тысяч единиц валюты договора | Номер балансового счета |
| Реорганизации | Капитализированного вознаграждения |
| А | Б | В | Г | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
продолжение таблицы
| Вознаграждение | Состояние кредита | Примечание |
| Остаток на начало отчетного периода, тысяч единиц валюты договора | Операции в отчетном периоде, тысяч единиц валюты договора | Остаток на конец отчетного периода |
| Начислено | Оплачено | Сумма, тысяч единиц валюты договора | Номер балансового счета |
| 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Таблица 2. Освоение и обслуживание иных финансовых займов
| Порядковый номер | Порядковый номер из отчета за предыдущий период | Наименование кредитора | Наименование валюты кредита | Сумма кредита | Номер кредитного соглашения (контракта) | Период действия | Наименование страны кредитора |
| Дата начала освоения | Дата конечного срока погашения |
| А | Б | В | Г | Д | Ж | З | И | К |
| | | | | | | | | |
продолжение таблицы
| Основной долг |
| Остаток на начало отчетного периода, тысяч единиц валюты договора | Операции в отчетном периоде, тысяч единиц валюты договора | Остаток на конец отчетного периода |
| Увеличение | Уменьшение | Сумма, тысяч единиц валюты договора | Номер балансового счета |
| Всего | Из них за счет | Всего | Из них за счет реорганизации |
| Реорганизации | Капитализированного вознаграждения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| | | | | | | | |
продолжение таблицы
| Вознаграждение | Примечание |
| Остаток на начало отчетного периода, тысяч единиц валюты договора | Операции в отчетном периоде, тысяч единиц валюты договора | Остаток на конец отчетного периода |
| Начислено | Оплачено | Сумма, тысяч единиц валюты договора | Номер балансового счета |
| 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| | | | | | |
Руководитель (Главный бухгалтер)
___________ _________ __________________________________________
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
Исполнитель _____________ __________________________________________
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) телефон__________
«____»_____________ 20 ____ года
| Место печати (при ее наличии) |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных,
«Отчет об освоении и обслуживании
финансовых займов, привлеченных
банком от нерезидентов»
Пояснение по заполнению формы, предназначенной
для сбора административных данных
«Отчет об освоении и обслуживании финансовых займов,
привлеченных банком от нерезидентов»
1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об освоении и обслуживании финансовых займов, привлеченных банком от нерезидентов)» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии с пунктом 1 статьи 19, подпунктами 1) и 3) пункта 2 статьи 31 Закона Республики Казахстан от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Форма представляется ежеквартально банками Республики Казахстан по финансовым займам, привлеченным банком от нерезидентов (при наличии займов).
4. Руководитель или главный бухгалтер и исполнитель подписывают Форму с указанием фамилии, имени, отчества (при его наличии) и проставлением печати (при ее наличии).
2. Заполнение Формы
5. Форма представляется в случаях, указанных в пункте 57 настоящих Правил.
6. В Форме банками отражается информация отдельно по каждому финансовому займу, по которому имеются непогашенные на начало и (или) конец отчетного периода обязательства перед нерезидентами в целом по системе банка.
7. В Таблице 1 отражаются освоение, погашение и обслуживание финансовых займов, о которых банк представил отчет об условиях привлечения банком финансовых займов от нерезидентов по форме, установленной приложением 9-1 к настоящим Правилам, или на которые остаются действующими свидетельства об уведомлении, оформленные Национальным Банком до введения в действие пункта 56 настоящих Правил. Информация о действующих свидетельствах об уведомлении размещается на официальном интернет-ресурсе Национального Банка.
