Арест на деньги и другое имущество производится в обеспечение гражданского иска. Право налагать арест на денежные средства, находящиеся в банке, не следует путать с правом ареста счетов.
Правом приостановления расходных операций обладают налоговые органы в соответствии с пунктом 4 статьи 171 Указа Президента РК, имеющего силу закона, "О налогах и других обязательных платежах в бюджет", а также таможенные органы в соответствии со статьей 140 Указа Президента РК, имеющего силу закона, "О таможенном деле в РК". Приостановление расходных операций налоговыми и таможенными органами, в соответствии с вышеназванными Указами, производится по всем банковским счетам включая и корреспондентский на неограниченный срок, что противоречит настоящему Указу и безусловно вредит клиенту банка. Банк же в случае невыполнения требований налоговых и таможенных органов несет ответственность предусмотренную налоговым и таможенным законодательством.
2. Конфискация денег и другого имущества юридического и физического лица, находящихся в банке, за исключением пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, может быть произведена только на основании вступившего в законную силу судебного решения (приговора).
В статью 52 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 52. Система коллективного страхования депозитов
В целях защиты интересов депозиторов банки вправе, а в случаях, прямо предусмотренных действующим законодательством - обязаны осуществлять коллективное страхование депозитов путем участия в межбанковских организациях, предметом деятельности которых является страхование рисков невозврата депозитов в целях возмещения возможных убытков депозиторов до фиксированной или иным образом определенной суммы в случае прекращения деятельности банка.
Национальный Банк вправе устанавливать случаи обязательного коллективного страхования депозитов и механизм его реализации.
Национальный Банк вправе устанавливать дополнительные требования к деятельности организаций, осуществляющих коллективное страхование депозитов.
См. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 5 ноября 1999 года № 340.
Глава 5. Учет и отчетность
Статья 53. Финансовый (операционный) год банка
Финансовый (операционный) год банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря. В случае, если регистрация банка осуществлена после 1 января, то первый финансовый (операционный) год начинается со дня государственной регистрации банка и заканчивается 31 декабря того же года.
В статью 54 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1; Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.)
Статья 54. Учет и отчетность в банках
1. Перечень, формы и сроки представления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, а также ответственность за их нарушение устанавливается Национальным Банком. См. положение Нацбанка РК О финансовой отчетности банков второго уровня Республики Казахстан, утвержденное в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 1995 г. № 239, положение об определении результатов финансово-хозяйственной деятельности банков Республики Казахстан, утвержденное Правлением Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 1995 г., правила применения банками метода начисления при определении результатов финансово - хозяйственной деятельности банков Республики Казахстан утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 11 от 24 января 1996 г., постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 декабря 1999 года № 468 Об утверждении форм годовой финансовой отчетности банков второго уровня за 1999 год и о сроках их предоставления. Также см. Форму ежедневного баланса, представляемая в Национальный Банк РК (700/Н), утвержденная постановлением Правления Национального банка от 26 февраля 1997 г. № 56
Банки осуществляют учет проводимых ими операций в соответствии с утвержденными в установленном порядке стандартами бухгалтерского учета.
Политика бухгалтерского учета банка определяется его советом директоров (в закрытом обществе в случае отсутствия данного органа - общим собранием акционеров).
2. Банки обязаны предоставлять Национальному Банку по его запросу любую информацию о своих средствах, в том числе и находящихся за пределами Республики Казахстан, размерах принятых депозитов и предоставленных кредитов, произведенных и производимых банковских операций и иные сведения, включая сведения, составляющие банковскую тайну.
Порядок предоставления банками второго уровня финансовой информации см. в Правилах организации статистической отчетности в банках Республики Казахстан утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 сентября 1996 года № 212, "Инструкции о порядке представления банками второго уровня в Национальный Банк Республики Казахстан ежедневного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, в "Правилах ведения кредитного регистра" утвержденных постановлением правления Нацбанка РК от 31 декабря 1999 г. № 331, правила ведения кредитного регистра утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 1998 года № 331, правила составления и представления клиринговыми палатами ежедневной отчетности, правила составления и представления отчета по распределению платежного оборота по способам безналичных платежей, Письме Национального Банка Республики Казахстан от 30 сентября 1997 года № 12615/171 Об отчете ф 700-н и приложениях к нему.
Также см. нструкцию "О составлении и представлении банками второго уровня отчетов по хранению и учету вверенных им негосударственными накопительными пенсионными фондами денег и ценных бумаг.
3. Работникам Национального Банка запрещается разглашение либо передача третьим лицам сведений, полученных в ходе реализации прав, установленных пунктом 2 настоящей статьи.
В статью 55 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1; Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.)
Статья 55. Публикация основных показателей деятельности банка
Банки публикуют годовой отчет, включая годовой баланс и отчет о доходах и расходах, по формам и в сроки, установленные Национальным банком, после подтверждения аудиторской организацией (аудитором), соответствующей(им) требованиям пункта 4 статьи 19 настоящего Указа, достоверности представленных в них сведений и утверждения годового баланса и отчета о доходах и расходах годовым собранием акционеров банка.
Банки ежеквартально публикуют баланс, отчет о доходах и расходах по формам и в сроки, установленные Национальным Банком, без их аудиторского подтверждения. См. положение "О форме ежеквартального финансового (регулярного) отчета банков второго уровня, сроках и порядке его составления и представления" утвержденное постановлением Правления Нацбанка РК от 29 августа 1997 г. № 312
Статья 56. Учет и хранение документов
1. Банки обязаны обеспечивать строгий учет и хранение документов, используемых в бухгалтерском учете при составлении отчетности.
2. Перечень основных документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения устанавливаются Национальным Банком. См. инструкцию "О порядке хранения и учета документов, подлежащих хранению, в банках и требованиях по организации хранения документов" утвержденную постановлением Правления Нацбанка РК от 31 декабря 1996 г. № 351
Глава 6. Аудиторская проверка банковской деятельности
В статью 57 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
В статье 57: пункт 4 дополнен абзацами, в пункте 5 слова "отчета и информацию" заменены словами "заключения" в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 года № 236-1
Статья 57. Аудиторская проверка банковской деятельности
1. Аудиторская проверка бухгалтерского учета и отчетности, первичных документов и другой информации о деятельности банка может производиться аудиторской организацией (аудитором), правомочной(ым) на проведение аудита в соответствии с законодательством об аудиторской деятельности и соответствующей(им) требованиям пункта 4 статьи 19 настоящего Указа.
2. Национальный Банк является единственным лицензиаром на территории Республики Казахстан, уполномоченным на выдачу лицензий на проведение аудиторской проверки банковской деятельности. См. положение Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 49 "О выдаче, аннулировании лицензии на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности и требованиях, предъявляемых к уполномоченным аудиторам"
3. Аудиторская проверка банковской деятельности проводится с целью установления:
своевременности, полноты и точности отражения проведенных банковских операций в учете и отчетности;
соответствия проведенных банковских операций требованиям настоящего Указа, действующего законодательства и нормативных правовых актов Национального Банка;
соответствия проведенных банковских операций общим условиям их проведения, а также соответствия порядка проведения банковских операций внутренним правилам банка.
4. Результаты проверки и свои выводы аудиторская организация (аудитор) излагает в отчете, представляемом наблюдательному совету и правлению банка.
Копии отчета о проведении аудиторской проверки и рекомендации аудиторской организации (аудитора) должны быть представлены банком в Национальный Банк.
Заключение аудиторской организации (аудитора) о финансовом положении банка или результатах проверки других вопросов деятельности банка оформляется в виде отдельного документа и составляет коммерческую тайну.
Требования к порядку составления отчета и заключения аудиторской организации (аудитора) определяются нормативными правовыми актами Национального Банка. См. "Правила о требованиях, предъявляемых к отчету о проведении аудита банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности" утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 18 июня 1999 года № 129 Нацбанка РК от 31 декабря 1996 г. № 346
5. Аудиторская организация (аудитор) обязан(а) представить Национальному Банку по его требованию копию заключения о проведенной аудиторской проверке.
В статью 58 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 58. Лицензирование аудиторской деятельности, связанной с проверкой банковской деятельности
1. Любое юридическое или физическое лицо, правомочное осуществлять аудиторскую деятельность в соответствии с законодательством. Республики Казахстан, вправе обратиться в Национальный Банк с заявлением о выдаче лицензии на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности.
2. Требования, предъявляемые к заявителю, и перечень документов, прилагаемых к заявлению о выдаче лицензий на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности, устанавливаются Национальным Банком.
3. Лицензия на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности выдается Национальным Банком в соответствии с его нормативными правовыми актами. Форму лицензии на право проведения аудиторской деятельности см. в приложении к положению "О выдаче, аннулировании лицензии на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности и требованиях, предъявляемых к уполномоченным аудиторам"
О порядке проведения курсов по организации банковского аудита, а также прохождения тестирования кандидатами на получение лицензии на проведение аудита банковской деятельности см. постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 июня 1999 года № 142
В статью 59 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
В статью 59 внесены изменения в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 г. № 236-1:
в названии статьи слова "деятельности недействительным.", заменены словами "деятельности, заключения аудиторской организации (аудитора) недействительными";
в пункте 1: в абзаце первом слова "признается недействительным отчет" заменены словами "признаются недействительными отчет, заключение", дополнен подпунктами г), д);
в пункте 2: в подпункте а) слово "отчетов" заменены словами "Национальным банком отчетов, заключений"; подпункты в), г) изложены в новой редакции (см. ст. ред.)
Статья 59. Признания отчета о проведении аудиторской проверки банковской деятельности, заключения аудиторской организации (аудитора) недействительными. Основания для аннулирования приостановления лицензии на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности
1. Во всех случаях признаются недействительными отчет, заключение аудиторской организации (аудитора) о проведенной проверке, если:
а) аудиторская организация (аудитор) является прямым или косвенным участником проверяемого банка или его учредителя;
б) аудитор либо любой из руководящих или проводящих проверку работников аудиторской организации имеет близкого родственника или близкого родственника супруга (супруги) руководящего работника проверяемого банка;
в) аудиторская организация (аудитор) имеет денежные обязательства перед проверяемым банком;
г) аудиторская организация (аудитор) не имеет лицензии Национального банка на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности;
д) отчет, заключение не соответствуют установленным Национальным банком стандартам или требованиям к порядку оформления результатов аудиторской проверки банковской деятельности, а также в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством.
См. "Правила о требованиях, предъявляемых к отчету о проведении аудита банковской деятельности и заключению аудитора, аудиторской организации, уполномоченных на проведение аудита банковской деятельности" утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 18 июня 1999 года № 129
2. Лицензия на право проведения аудиторской проверки банка аннулируется, приостанавливается Национальным Банком по любому из следующих оснований:
а) признание Национальным Банком отчетов, заключений аудиторской организации (аудиторов) о произведенных проверках два или более раза недействительными;
б) разглашение или передача третьим лицам (за исключением Национального Банка) сведений, полученных в ходе аудиторской проверки и составляющих предмет банковской или коммерческой тайны;
в) непредставление по запросу Национального Банка копии заключения о результатах проведенной аудиторской проверки (аудиторского подтверждения);
г) выдача аудиторской организацией (аудитором) заведомо недостоверного заключения (подтверждения) по вопросам, отнесенным к аудиторской деятельности;
д) отсутствие в аудиторской организации аудитора, обладающего действующей лицензией Национального Банка на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности;
е) наличие решения уполномоченного органа об аннулировании аудиторской организации (аудитора) права на занятие аудиторской деятельностью;
ж) обнаружение в течение одного года со дня выдачи лицензии на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности недостоверности сведений, на основании которых она была выдана.
Об аннулировании и прекращении действия лицензии на право проведения аудиторской проверки банка см. в положении Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 49
Раздел II. Условия изменения правового статуса
и особенности прекращения деятельности банков
Название раздела II после слов "статуса и" дополнено словом "особенности" Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Глава 7. Добровольная реорганизация банков
Название главы 7 изложено в новой редакции Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
В статью 60 внесены изменения и дополнения Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 60. Общие условия добровольной реорганизации банков
1. Добровольная реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) банков может быть осуществлена по решению общего собрания акционеров с разрешения Национального Банка.
2. Основанием для подачи ходатайства о получении разрешения на проведение добровольной реорганизации банка является наличие решения общего собрания акционеров данного банка.
3. К ходатайству о получении разрешения Национального Банка на проведение добровольной реорганизации банка должны прилагаться следующие документы:
а) решение высшего органа банка о его добровольной реорганизации;
б) документы, описывающие предполагаемые условия, формы, порядок и сроки добровольной реорганизации банка;
в) финансовый прогноз последствий добровольной реорганизации, включая расчетный баланс банка после его реорганизации и/или юридических лиц, образующихся в результате добровольной реорганизации банка.
При преобразовании банка в кредитное товарищество помимо перечисленных документов должны также прилагаться возвращаемые лицензии на поведение банковских операций и бухгалтерский баланс банка на последнюю отчетную дату.
4. Ходатайство о получении разрешения на проведение добровольной реорганизации банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение двух месяцев со дня его приема.
Решение о выдаче разрешения на добровольную реорганизацию банка принимается Советом Директоров (Директоратом) Нацбанка.
5. Реорганизуемый банк в течение двух недель со дня получения разрешения Национального Банка на проведение реорганизации обязан проинформировать о предстоящих изменениях всех своих депозиторов, клиентов, корреспондентов и заемщиков путем непосредственного уведомления и публикации соответствующего объявления не менее чем в двух республиканских газетах.
6. Государственная регистрация или перерегистрация образующихся в результате реорганизации юридических лиц производится в соответствии с действующим законодательством.
Статья 61. Отказ в выдаче разрешения на добровольную реорганизацию банка
В названии и тексте статьи 61 заменено слово в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Отказ в выдаче разрешения Национального Банка на добровольную реорганизацию банка производится по любому из следующих оснований:
а) отсутствие соответствующих решений высших органов реорганизуемых банков;
б) нарушение в результате предполагаемой реорганизации интересов депозиторов;
в) нарушение в результате предполагаемой реорганизации пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов;
г) нарушение в результате предполагаемой реорганизации требований антимонопольного законодательства.
Глава 8. Консервация банка
В статью 62 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 62. Понятие консервации банка
1. Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению Национального Банка комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.
2. Банк может быть подвергнут консервации по любому из следующих оснований:
а) систематическое (в течение трех последовательных месяцев) невыполнение коэффициента достаточности собственного капитала;
б) по основаниям, предусмотренным в статье 48 настоящего Указа.
Об основаниях, по которым банк может быть подвергнут консервации, см. положение "О консервации банков в РК", утвержденное постановлением Правления Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 48
3. Установление режима консервации предполагает назначение Национальным Банком на ограниченный (до одного года) срок временной администрации по управлению банком или временного управляющего банком.
4. Консервация банка осуществляется за счет средств самого банка.
5. Решение Национального Банка о проведении консервации может быть обжаловано акционерами банка в десятидневный срок в судебном порядке, обжалование указанного решения не приостанавливает консервации банка.
В пункте 3 статьи 63 после слова "нормативными" дополнено слово "правовыми" в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 63. Временная администрация по управлению банком (временный управляющий банком)
1. Временная администрация (временный управляющий банком) назначается Национальным Банком из числа его работников либо лиц, не являющихся его работниками, соответствующих минимальным требованиям, установленным пунктами 3 - 5 статьи 20 настоящего Указа.
2. Права и обязанности, а также условия оплаты труда руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) устанавливаются отдельным договором, заключаемым между Национальным банком и временной администрацией (временным управляющим банком).
3. Временная администрация (временный управляющий банком) в своей деятельности руководствуется настоящим Указом, нормативными правовыми актами Национального Банка и иным законодательством Республики Казахстан.
4. Национальный Банк вправе в любой момент заменить членов временной администрации (временного управляющего банком).
5. За ущерб, причиненный банку, руководитель и члены временной администрации (временный управляющий) несут ответственность, установленную действующим законодательством. Недопустимо возложение на руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) ответственности за ущерб, который может быть отнесен к категории нормального производственного риска.
Порядок назначения и полномочия временной администрации см. в постановлении Правления Нацбанка РК от 11 сентября 1997 г. № 325
Подпункт б) пункта 2 статьи 62 изложен в соответствии с Указом Президента РК, имеющим силу закона, от 27.01.96 г. № 2830
В подпункте а) пункта 1 статьи 64 заменено слово в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 64. Постановление о проведении консервации банка
1. Решение Национального Банка о проведении консервации банка оформляется в форме постановления Правления Национального Банка и должно содержать следующее:
а) наименование банка и его место нахождения;
б) обоснование решения о консервации банка;
в) начало действия и срок консервации;
г) перечень налагаемых на банк ограничений деятельности;
д) персональный состав временной администрации или фамилию, имя и отчество временного управляющего;
е) предписание руководящим работникам банка, находящегося в режиме консервации, о подготовке отчета о своей работе, декларации о доходах, сведений о наличии и размерах собственности и представлении данных документов временной администрации (временному управляющему банком);
ж) рекомендации временной администрации (временному управляющему).
2. Постановление Правления Национального Банка о проведении консервации банка публикуется Национальным Банком не менее чем в двух республиканских газетах.
Статья 65. Особенности управления банком в период консервации. Полномочия временной администрации по управлению банком (временного управляющего банком)
1. С началом действия консервации и на ее срок:
а) приостанавливаются права акционеров банка по управлению им;
б) приостанавливаются полномочия органов банка и его руководящих работников;
в) все полномочия по управлению банком переходят к временной администрации (временному управляющему);
г) все сделки, совершенные от имени и за счет банка без ведома и письменного согласия временной администрации (временного управляющего банком), признаются недействительными.
2. Временная администрация (временный управляющий банком) вправе:
а) самостоятельно принимать решения по всем вопросам деятельности банка с учетом требований статьи 66 настоящего Указа;
б) при необходимости полностью или частично приостановить на период консервации обязательства банка по принятым депозитам;
в) при необходимости аннулировать заключенные банком договоры, предусматривающие вложение средств банка, либо вносить в них в одностороннем порядке изменения и дополнения, включая изменения ставок, тарифов и сроков действия;
г) подписывать любые договоры и документы от имени банка;
д) предъявлять исковые требования от имени и в интересах банка;
е) издавать приказы, включая приказы об увольнении, понижении в должности или временном отстранении от должности, распределении обязанностей между работниками банка.
Пункт 2 статьи 66 после слова "нормативными" дополнен словом "правовыми" в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 66. Контроль за деятельностью временной администрации по управлению банком (временного управляющего банком) со стороны Национального Банка
1. В течение срока консервации банка контроль за деятельностью временной администрации (временного управляющего банком) осуществляет Национальный Банк, который вправе:
а) давать рекомендации временной администрации (временному управляющему банком) об основных направлениях мероприятий в период консервации банка (предлагать план основных мероприятий);
б) давать обязательные к исполнению временной администрацией (временным управляющим банком) письменные указания;
в) требовать представления временной администрацией (временным управляющим банком) любой информации о ее (его) деятельности и деятельности банка;
г) заслушивать отчет временной администрации (временного управляющего банком) о проделанной работе;
д) продлить срок консервации;
е) принять решение о завершении консервации банка.
2. Подробная регламентация деятельности временной администрации (временного управляющего банком) и принципы ее (его) взаимоотношений с третьими лицами определяются нормативными правовыми актами Национального банка.
В пункте 3 статьи 67 заменены слова в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 67. Прекращение консервации
1. Консервация банка прекращается по следующим основаниям:
а) истечение установленного решением Национального Банка срока консервации;
б) принятие Национальным Банком решения о досрочном завершении консервации.
2. Прекращение консервации банка (в том числе и досрочное) в связи с оздоровлением его финансового положения и улучшением качества работы влечет за собой отмену всех ограничений в отношении данного банка, установленных Национальным Банком или временной администрацией (временным управляющим банком). При этом изменения и дополнения, внесенные в течение срока консервации в учредительные документы, органы управления и состав работников банка, остаются в силе.
3. В случае, если консервация банка не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, Национальный Банк вправе аннулировать выданную лицензию на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством. В соответствии с пунктом 34 положения Нацбанка РК "О консервации банков в РК", в случае, если консервация не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, Нацбанк вправе осуществить принудительную ликвидацию, которая проводится в установленном законом порядке.
Глава 9. Ликвидация и принудительная реорганизация банков
Глава 9 изложена в новой редакции в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 68. Виды и основания ликвидации банков
1. Банк может быть ликвидирован:
а) по решению его акционеров при наличии разрешения Национального банка (добровольная ликвидация);
б) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан (принудительная ликвидация);
в) по решению Правительства Республики Казахстан в отношении государственных банков.
2. Прекращение деятельности банков осуществляется в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан с учетом требований законодательства о банкротстве и настоящего Указа.
В статью 69 внесены изменения и дополнения Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.)
Статья 69. Добровольная ликвидация
1. Банк на основании решения общего собрания акционеров вправе обратиться в Национальный Банк с ходатайством о даче разрешения на его добровольную ликвидацию.
К ходатайству должны прилагаться перечень мероприятий о сроках и этапах подготовки банка к прекращению своей деятельности, утвержденный общим собранием акционеров, балансовый отчет, свидетельствующий о достаточности средств банка для осуществления расчетов по его обязательствам, и другие необходимые сведения. Перечень необходимых сведений устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка.
2. Ходатайство о получении разрешения на добровольную ликвидацию банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение двух месяцев со дня принятия надлежаще оформленных документов.
В случае отказа в даче разрешения на добровольную ликвидацию банка Национальный Банк выносит об этом мотивированное решение, которое доводит до сведения банка.
3. Решение о даче разрешения на добровольную ликвидацию банка принимается Правлением Национального Банка.
4. При получении разрешения Национального Банка на добровольную ликвидацию банк создает ликвидационную комиссию, к которой переходят полномочия по управлению имуществом и делами банка.
Особенности деятельности ликвидационных комиссий добровольно ликвидируемых банков определяются нормативными правовыми актами Национального Банка.
5. После получения разрешения на добровольную ликвидацию банк обязан опубликовать информацию об этом в официальных печатных изданиях центрального органа юстиции.
6. Ликвидационная комиссия обязана в семидневный срок после утверждения ликвидационного баланса и отчета о ликвидации банка представить их в Министерство юстиции и Национальный Банк.
7. В случае недостаточности средств для удовлетворения требований всех кредиторов, банк подлежит принудительной ликвидации в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве.
Отдельные вопросы ликвидации банков см. в инструкции "О порядке завершения ликвидационного процесса в банках, деятельность которых прекращена в принудительном (внесудебном) порядке" утвержденной постановлением Правления Национального Банка РК от 28 мая 1999 года № 122
7-1. В связи с невозможностью завершения процесса добровольной ликвидации, Национальный Банк вправе обратиться в суд с заявлением о принудительном прекращении деятельности (ликвидации) банка.
Статья 70. Виды принудительной ликвидации банков
Принудительная ликвидация банка производится судом в связи с:
а) банкротством банка;
б) аннулированием лицензий банка на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;
в) заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.
Статья 71. Признание банка банкротом
1. Неплатежеспособность и несостоятельность банка устанавливаются заключением Национального Банка, представляемым в суд, составленным с учетом методики расчета пруденциальных нормативов (и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов), размера капитала банка.
2. Банк может быть признан банкротом только по решению суда в установленном порядке. Внесудебная процедура ликвидации несостоятельного банка по решению его кредиторов и самого банка не допускается.
3. Возможность заключения мирового соглашения сторонами по делу о банкротстве банка исключается.
Статья 72 дополнена пунктом 5 в соответствии с Указом Президента РК, имеющим силу закона, от 27 января 1996 г. № 2830
Статья 72 изложена в новой редакции в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 72. Ликвидация банка по иным основаниям
1. Принудительная ликвидация банка в случаях, когда дело возбуждено судом по заявлению (иску) уполномоченного государственного органа, юридических или физических лиц (при отсутствии решения Национального банка об аннулировании лицензий банка на проведение банковских операций) производится в соответствии с настоящим Указом.
2. Решение о принудительной ликвидации банка суд направляет в Национальный Банк.
С даты принятия судом решения о принудительной ликвидации банка по делу, возбужденному по основанию, предусмотренному подпунктом в) статьи 70 настоящего Указа, лицензии банка на проведение банковских операций аннулируются Национальным Банком.
В статью 73 внесены изменения и дополнения Законом РК от 16.07.99 г. № 436-1 (см. стар. ред.)
Статья 73. Условия и порядок проведения принудительной ликвидации
1. Лицо(а), назначенное(ые) судом в качестве специального управляющего (уполномоченных по управлению) банком, может быть включено судом в состав ликвидационной комиссии банка.
Отчет о выполненной работе специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка утверждается судом.
Акт приема-передачи документов и имущества банка от специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка ликвидационной комиссии банка утверждается судом.
2. Все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся только за счет средств этого банка.
3. Оценка имущества банка производится ликвидационной комиссией в соответствии с действующим законодательством.
4. Реестр кредиторов ликвидируемого банка утверждается судом.
5. Реализация имущества ликвидируемого банка производится ликвидационной комиссией банка в порядке, утвержденном судом.
Отдельные вопросы проведения аукционов и конкурсов коммерческих предложений по продаже имущества ликвидируемых банков см. в положении утвержденном постановлением Правления Национального банка РК № 20 от 18 мая 1995 года.
6. Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии банка осуществляет суд, ее назначивший.
См.: Постановление Конституционного Совета Республики Казахстан от 25 мая 1998 г. № 4/1 "Об отказе в принятии к производству представления Жамбылского областного суда о признании статьи 73 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" не соответствующей Конституции Республики Казахстан" .
7. Отчет о ликвидации и ликвидационный баланс банка, составленные ликвидационной комиссией, утверждаются судом и направляются им в органы Министерства юстиции и Национальный Банк.
Статья 74. Ликвидационная комиссия принудительно ликвидируемого банка
1. После принятия решения о ликвидации банка, в том числе по основанию его банкротства, суд назначает ликвидационную комиссию банка в составе председателя и членов комиссии.
Ликвидационная комиссия банка принимает меры для завершения дел банка и обеспечения расчетов с его кредиторами.
2. В случае признания банка банкротом его ликвидация осуществляется в соответствии с законодательством о банкротстве, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Указом.
Ликвидационная комиссия банка, ликвидируемого по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами, в своей деятельности руководствуется общими правилами, установленными настоящим Указом для ликвидируемых банков, а также действующим законодательством.
3. Работники Национального Банка не вправе участвовать в составе ликвидационной комиссии банка.
Вопросы деятельности ликвидационной комиссии см. в инструкции "О порядке завершения ликвидационного процесса в банках, деятельность которых прекращена в принудительном (внесудебном) порядке" утвержденная постановлением Правления Национального Банка РК от 28 мая 1999 года № 122
Пункт 2 статьи 74-1 после слов "не включаются" дополнен словами "вверенные ему для хранения и учета ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам, и" в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 года № 236-1
