Статья 74-1. Особенности формирования ликвидационной, конкурсной массы при ликвидации банков
1. Ликвидационная, конкурсная масса банка формируется в порядке, определенном действующим законодательством, с учетом особенностей, установленных настоящим Указом.
2. При ликвидации банка-кастодиана в ликвидационную, конкурсную массу не включаются вверенные ему для хранения и учета ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам, и пенсионные активы негосударственных накопительных пенсионных фондов, за исключением средств собственного капитала негосударственных накопительных пенсионных фондов, и переводятся в другой банк по заявлению негосударственных накопительных пенсионных фондов.
Статья 74-2. Очередность удовлетворения требований кредиторов банка, ликвидируемого в принудительном порядке
1. Требования кредиторов принудительно ликвидируемого банка, в том числе в связи с его банкротством, удовлетворяются в порядке, установленном настоящей статьей.
2. Расходы, связанные с ликвидационным производством, в том числе по обеспечению деятельности ликвидационной комиссии банка, а также расходы, вытекающие из необходимости обеспечения основных функций ликвидируемого банка, производятся вне очереди и постоянно.
3. Требования кредиторов, признанные в установленном порядке, должны быть удовлетворены в следующей очередности:
а) в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми ликвидируемый банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей;
б) во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам;
в) в третью очередь удовлетворяются требования физических лиц по депозитам и переводам денег;
г) в четвертую очередь осуществляются расчеты с некоммерческими организациями, занимающимися исключительно благотворительной деятельностью, организациями ветеранов Великой Отечественной войны и организациями лиц, приравненных к ним, Добровольным обществом инвалидов Республики Казахстан, Казахским обществом слепых, Казахским обществом глухих и производственными организациями, являющимися собственностью этих юридических лиц и созданных за счет их средств, другими организациями инвалидов по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит;
д) в пятую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;
е) в шестую очередь погашается задолженность по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;
ж) в седьмую очередь удовлетворяются требования юридических лиц по имеющимся у них средствам на банковских счетах;
з) в восьмую очередь осуществляются расчеты с банками по межбанковским кредитам и с юридическими лицами по депозитным вкладам, не обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;
и) в девятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами в соответствии с законодательными актами.
Статья 74-3. Принудительная реорганизация банка. Реабилитационные процедуры
1. Принудительная реорганизация банка производится по решению суда в соответствии с действующим законодательством, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Указом.
2. Суд вправе решить вопрос о принудительной реорганизации банка либо проведении в отношении банка реабилитационных процедур только на основании соответствующего заключения Национального Банка.
Обязательным условием для производства принудительной реорганизации банка, реабилитационных процедур является возврат банком всех находящихся у него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о принудительной реорганизации.
Невыполнение этого условия влечет за собой принудительную ликвидацию банка.
3. В случае принятия судом решения о принудительной реорганизации банка (независимо от оснований возбуждения дела) ее проведение поручается утвержденному судом специальному управляющему (уполномоченным по управлению) банка.
Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка обязан ежемесячно информировать суд и кредиторов банка о своей деятельности.
4. Третье лицо, участвующее в реорганизации банка в связи со слиянием банка с другой коммерческой организацией или присоединением, обязано представить специальному управляющему (уполномоченным по управлению) необходимые документы (данные), обосновывающие его (их) финансовую состоятельность и целесообразность реорганизации банка.
5. Принудительная реорганизация банка производится в порядке, определенном судом и в соответствии с утвержденным им графиком и планом мероприятий.
6. Отчет специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка о завершении принудительной реорганизации банка утверждается судом.
7. В 5-дневный срок после вступления в силу официального документа, подтверждающего состоявшуюся реорганизацию банка в рамках названной судебной процедуры, организация, являющаяся правопреемником банка, обязана обеспечить опубликование необходимой информации в двух республиканских газетах.
8. Расходы, связанные с осуществлением принудительной реорганизации банка, производятся за счет его средств.
О добровольной реорганизации банков см. постановление Правления Нацбанка РК от 29 февраля 1996 г. № 50
Статья 74-4. Право Национального Банка на получение информации от банков
1. Ликвидационная комиссия добровольно ликвидируемого банка обязана представлять в Национальный Банк по его запросу любые сведения о деятельности банка.
2. Национальный Банк вправе получать необходимую информацию от банка, в отношении которого рассматривается дело о принудительном прекращении его деятельности судом.
Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка представляют сведения и документы, касающиеся банка, по согласованию с судом.
3. При принудительной ликвидации банка его ликвидационная комиссия направляет в Национальный Банк сведения о деятельности банка в общем порядке.
Раздел III. Заключительные положения
Раздел III дополнен главой 9-1 в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29.06.98 г. № 236-1
Глава 9-1. Ответственность за нарушения, связанные
с банковской деятельностью
Статья 74-5. Общие положения
1. Банки и их должностные лица, виновные в нарушении банковского законодательства, несут ответственность, установленную законодательными актами.
К административной ответственности привлекаются в установленном законодательством порядке следующие должностные лица банка и организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций: первый руководитель и его заместители (в том числе филиала), главный бухгалтер и его заместители (в том числе филиала).
2. В случае проведения банковской деятельности либо аудиторской проверки банковской деятельности без соответствующей лицензии Национального Банка доходы от этих операций (деятельности) изымаются в республиканский бюджет в установленном законодательством порядке.
3. Наложение и взыскание штрафов (пени) на банки (на должностное лицо банка) производится Национальным Банком либо судом по заявлению заинтересованных лиц, с учетом особенностей, определенных настоящим Указом.
4. В случае нарушения банками валютного законодательства банки несут ответственность в соответствии с валютным законодательством.
5. В случае наложения взыскания на банк, в соответствии с настоящим Указом, его должностные лица к административной ответственности за данное правонарушение не привлекаются.
6. Условия, основания и порядок привлечения к ответственности, установленные для банков и их должностных лиц, применяются и к организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций.
Статья 74-6. Основания наложения и взыскания Национальным Банком штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью
1. Национальный Банк вправе наложить на банк и взыскать с него за:
а) систематическое (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) несвоевременное представление или представление в Национальный Банк информации, не содержащей сведений, представление которых требуется в соответствии с банковским законодательством, либо представление недостоверных сведений (информации) -
штраф до 400-кратного размера месячного расчетного показателя;
б) невыполнение в установленный Национальным Банком срок письменных предписаний об устранении нарушений -
штраф до 450-кратного размера месячного расчетного показателя;
в) неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов и(или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов -
штраф до 500-кратного размера месячного расчетного показателя;
г) осуществление операций и сделок, запрещенных в соответствии с настоящим Указом, либо выходящих за пределы его правоспособности, -
штраф в размере до 0,1 процента от суммы сделки либо до 50 процентов от суммы полученного дохода по операциям;
д) проведение банковских операций без соответствующего отражения их результатов в бухгалтерском учете -
Об отражении результатов бухгалтерского учета см. положение Нацбанка РК от 16 декабря 1994 г. № 194 "О бухгалтерском учете и отчетности банков в РК" и "План счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня РК" от 12 декабря 1997 г. № 237
штраф в размере суммы, которая не была учтена;
е) ведение бухгалтерского учета в нарушение установленных стандартов или методов (принципов) бухгалтерского учета либо составление банковской или иной отчетности, приведшее к искажению содержащихся в ней показателей, либо сведений о выполнении пруденциальных нормативов и(или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов, определенных банковским законодательством, -
О стандартах бухгалтерского учета банков см. стандарт Нацкомитета РК по бухучету от 12 декабря 1997 г. № 79 "Стандарт бухгалтерского учета 22 Доходы и расходы банка" и приказ Департамента методологии бухгалтерского учета и аудита МФ РК "Стандарт бухгалтерского учета 21 Финансовая отчетность банков" от 12 декабря 1997 г. № 79
штраф в размере до 5 процентов от суммы, которая была учтена ненадлежащим образом, либо в сумме не более 500-кратного размера месячного расчетного показателя;
ж) нарушение порядка открытия и закрытия банковских счетов клиентов -
Вопросы открытия и закрытия банковских счетов см. в инструкции Правления Нацбанка РК от 4 марта 1997 г. № 447 "О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня" и инструкцию о порядке открытия и закрытия счетов государственных учреждений утвержденную приказом Министерства финансов Республики Казахстан от 25 мая 1999 года № 241
штраф до 500-кратного размера месячного расчетного показателя.
2. Законодательными актами Республики Казахстан могут быть предусмотрены также иные основания ответственности банков. Например см. ст. 164 Указа Президента РК, имеющего силу закона, от 24 апреля 1995 г. № 2235 "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" и инструкцию Главной налоговой инспекции МФ РК от 1 июля 1995 г. № 43 "Об административных положениях по налогам и другим обязательным платежам в бюджет".
3. Суммы штрафов, взысканных с банков по основаниям, приведенным в настоящей статье, перечисляются в республиканский бюджет.
Статья 74-7. Основания наложения и взыскания штрафов и пени в судебном порядке за нарушения, связанные с банковской деятельностью
1. При совершении банком нарушений, связанных с банковским обслуживанием клиентов, кредиторов и заемщиков, суд вправе наложить и взыскать с него:
а) за несвоевременное или неправильное исполнение указаний по платежу или переводу денег, требований по получению денег наличными -
пеню в размере 0,02 процента от суммы указания по платежу или переводу денег, либо требования по получению денег наличными за каждый операционный день, но не более 5 процентов от указанной суммы;
б) за несвоевременное или неправильное зачисление денег на банковский счет владельца, свыше одного операционного дня, не считая дня поступления их в банк, -
пеню в размере 0,02 процента от несвоевременно зачисленной суммы указания по платежу или переводу денег за каждый операционный день, но не более 5 процентов от несвоевременно зачисленной суммы указания по платежу или переводу денег; Гражданским кодексом РК (особенная часть) предусмотренна ответственность за несвоевременное зачисление на счет поступивших клиента денег либо их неправомерное списание банком со счета, а также ненадлежащего выполнения или невыполнения указаний клиента о перечислении денег со счета либо об их выдаче со счета в размере 0,5 процента этих сумм за каждый день задержки и возмещения убытков в части, не покрытой процентами.
в) за утерю платежных документов клиентов -
штраф до 50-кратного размера месячного расчетного показателя за каждый платежный документ.
Размер указанных в настоящем пункте сумм штрафов и пени применяется, если конкретные размеры штрафов, пени не установлены договором.
2. Взыскание сумм штрафов и пени в пользу клиентов, кредиторов и заемщиков по основаниям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, производится в судебном порядке по их заявлению.
Статья 74-8. Порядок оформления и рассмотрения Национальным Банком материалов о наложении и взыскании штрафа
1. О совершении правонарушения, являющегося основанием для принятия мер, предусмотренных статьей 74-6 настоящего Указа и соответствующими нормами законодательных актов об ответственности банков и их должностных лиц, Национальным Банком составляется соответствующий акт (протокол) с приложением к нему необходимых документов.
2. Право на составление акта (протокола) о выявленном нарушении имеют работники Национального Банка, осуществляющие банковский надзор.
3. Акт (протокол) о выявленном нарушении и другие материалы по данному вопросу подразделение Национального Банка, осуществляющее банковский надзор, представляет с соответствующим заключением на рассмотрение председателя Национального Банка, его заместителя или Правления Национального Банка.
Председатель Национального Банка или его заместитель, в пределах своих полномочий, до рассмотрения ими или Правлением Национального Банка материалов о выявленном нарушении вправе внести данный вопрос на рассмотрение Совета директоров Национального Банка, решение которого носит рекомендательный характер.
4. Решение о применении административного взыскания к должностному лицу банка принимается председателем Национального Банка или его заместителем.
Решение о применении к банку санкций в виде штрафа принимается Правлением Национального Банка.
5. Особенности оформления материалов об ответственности банков, должностных лиц банков и порядок их рассмотрения Председателем Национального Банка или его заместителем, Правлением Национального Банка определяются нормативными правовыми актами Национального Банка с учетом требований соответствующих законодательных актов.
Отдельные вопросы наложения и взыскания Нацбанком РК штрафов на банки второго уровня и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, а также на их должностные лица за нарушения, связанные с банковской деятельностью см. в "Правилах наложения и взыскания Нацбанком РК штрафов за нарушения, связанные с банковской деятельностью" утвержденных постановлением Правления Нацбанка РК от 18 декабря 1998 г. № 285
Статья 74-9. Акт (протокол) о выявленном нарушении и сроки его рассмотрения Национальным Банком
1. В акте (протоколе) о выявленном нарушении указываются: дата и место его составления, должность, фамилия, имя, отчество лица, составившего акт (протокол), существо нарушения и иные необходимые сведения.
2. Акт (протокол) подписывается лицом, его составившим, а также соответствующим лицом банка. При наличии возражений или замечаний по акту (протоколу) об этом делается оговорка в акте (протоколе), и к нему прилагаются письменные возражения, а в случае необходимости - дополнительные материалы.
3. Председатель Национального Банка, его заместитель или Правление Национального Банка, в пределах своих полномочий, принимают решения по представленному материалу о взыскании штрафа с банка, должностного лица банка в течение 30 дней со дня поступления необходимых документов на рассмотрение председателя Национального Банка, его заместителя или Правления Национального Банка, но не позднее двух месяцев со дня обнаружения правонарушения.
4. О результатах рассмотрения материала о взыскании штрафа Национальный Банк обязан письменно уведомить банк, должностное лицо банка, привлеченное к административной ответственности.
Решение Национального Банка по материалу о взыскании штрафа вступает в силу в сроки, определенные пунктом 5 настоящей статьи.
5. При несогласии с соответствующим постановлением о наложении и взыскании штрафа банк, должностное лицо банка, привлеченное к административной ответственности, вправе обжаловать данное решение в суд в месячный срок.
В случае обжалования банком, должностным лицом банка, привлеченным к административной ответственности, названного решения в судебном порядке, исполнение принятого постановления приостанавливается до рассмотрения спора судом.
Глава 10. Заключительные положения
В статью 75 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 75. Сфера применения настоящего Указа
1. Нормы настоящего Указа распространяются на все банки, осуществляющие свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан, в том числе и на учрежденные в особом порядке на основании отдельных законодательных и нормативных актов, регламентирующих первоначальный этап их организации.
2. Правовой статус, порядок создания, лицензирования, регулирования и прекращения деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, включая перечень разрешенных для каждого из них видов банковских операций, основания выдачи им лицензий на проведение банковских операций и возможные ограничения их деятельности, устанавливаются законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка.
3. Положения настоящего Указа применяются к Национальному Банку лишь в случаях, прямо предусмотренных настоящим Указом.
В пункте 2 статьи 76 заменено слово в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 76 исключена в соответствии с Законом Республики Казахстан от 29 июня 1998 года № 236-1
Статья 76. Ответственность за нарушение настоящего Указа
1. В случаях проведения банковских операций без соответствующей лицензии Национального Банка доходы от этих операций изымаются в республиканский бюджет.
2. Аудиторская проверка банковской деятельности, осуществленная аудиторской организацией (аудитором), не имеющей лицензии Национального банка, считается недействительной и все доходы от этой деятельности подлежат изъятию в республиканский бюджет.
3. Банки за размещение рекламы, не соответствующей действительности, а также юридические лица, не имеющие лицензии Национального Банка на проведение банковских операций, за размещение рекламы о предоставлении услуг, подпадающих под категорию банковских операций, несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Статья 77. Обжалование действий Национального Банка
Действия Национального Банка Республики Казахстан в сфере регулирования банковской деятельности могут быть обжалованы в судебном порядке.
В пункте 2 статьи 78 заменены слова в соответствии с Законом РК от 11.07.97 г. № 154-1
Статья 78. Вступление в действие настоящего Указа
1. Настоящий Указ вступает в силу со дня опубликования.
2. Со дня вступления в силу настоящего Указа при выявлении нарушений порядка формирования уставного капитала банков, допущенных в период действия Закона Республики Казахстан от 14 апреля 1993 г. "О банках в Республике Казахстан", к банкам применяются санкции, предусмотренные настоящим Указом.
Президент
Республики Казахстан
