Утверждены
постановлением Правительства
Республики Казахстан
от 17 сентября 2024 года № 754
Правила гарантирования по кредитам/финансовому лизингу
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила гарантирования по кредитам/финансовому лизингу (далее - Правила гарантирования) разработаны в соответствии с пунктом 3 статьи 94 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан (далее - Кодекс), определяют механизм и условия предоставления гарантий в качестве частичного обеспечения исполнения обязательств по кредитам/финансовому лизингу предпринимателей.
2. Гарантирование осуществляется по кредитам/финансовому лизингу предпринимателей, в том числе для целей реализации «зеленых» проектов.
3. В настоящих Правилах гарантирования используются следующие основные понятия:
1) пополнение оборотных средств - целевое назначение кредита/финансового лизинга предпринимателя, связанное с заявленной деятельностью предпринимателя и исключающее оплату налоговых обязательств, пенсионных и социальных отчислений, таможенных платежей/сборов/пошлин;
2) информационная система - организационно-упорядоченная совокупность информационно-коммуникационных технологий, обслуживающего персонала и технической документации, реализующих определенные технологические действия посредством информационного взаимодействия и предназначенных для решения конкретных функциональных задач;
3) субъект социального предпринимательства - индивидуальные предприниматели и юридические лица (за исключением субъектов крупного предпринимательства), включенные в реестр субъектов социального предпринимательства;
4) банк - банк второго уровня в рамках реализации настоящих Правил гарантирования;
5) банковский кредит/договор финансового лизинга (далее - кредит/договор финансового лизинга/финансовый лизинг) - сумма денег, предоставляемая банком/лизинговой компанией предпринимателю на основании кредитного договора/договора финансового лизинга на условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевого использования. К банковскому кредиту также относится и кредитная линия.
Для исламского банка кредит понимается как финансирование - отсрочка или рассрочка платежа за товар, предоставляемые исламским банком предпринимателю в соответствии с договором финансирования;
6) ранее утвержденная программа поддержки предпринимательства/ранее утвержденные программы поддержки предпринимательства - Государственная программа поддержки и развития бизнеса «Дорожная карта бизнеса-2020», утвержденная постановлением Правительства Республики Казахстан от 25 августа 2018 года № 522, Государственная программа поддержки и развития бизнеса «Дорожная карта бизнеса-2025», утвержденная постановлением Правительства Республики Казахстан от 24 декабря 2019 года № 968, Национальный проект по развитию предпринимательства на 2021 - 2025 годы, утвержденный постановлением Правительства Республики Казахстан от 12 октября 2021 года № 728, механизм кредитования и финансового лизинга приоритетных проектов, утвержденный постановлением Правительства Республики Казахстан от 11 декабря 2018 года № 820, совместный приказ Министра торговли и интеграции Республики Казахстан от 21 ноября 2023 года № 410-НҚ, Министра энергетики Республики Казахстан от 22 ноября 2023 года № 412, Министра туризма и спорта Республики Казахстан от 22 ноября 2023 года № 299, Министра экологии и природных ресурсов Республики Казахстан от 22 ноября 2023 года № 327, Министра сельского хозяйства Республики Казахстан от 22 ноября 2023 года № 401, Министра культуры и информации Республики Казахстан от 22 ноября 2023 года № 450-НҚ, Министра водных ресурсов и ирригации Республики Казахстан от 22 ноября 2023 года № 16, исполняющего обязанности Министра транспорта Республики Казахстан от 23 ноября 2023 года № 91, Министра промышленности и строительства Республики Казахстан от 23 ноября 2023 года № 84, Министра просвещения Республики Казахстан от 23 ноября 2023 года № 347, Министра цифрового развития, инноваций и аэрокосмической промышленности Республики Казахстан от 23 ноября 2023 года № 572/НҚ, Министра науки и высшего образования Республики Казахстан от 23 ноября 2023 года № 598 и исполняющего обязанности Министра здравоохранения Республики Казахстан от 23 ноября 2023 года № 167 «Об утверждении правил, форм государственной финансовой поддержки, отраслей экономики, в которых осуществляют деятельность субъекты частного предпринимательства, подлежащие государственной поддержке» (зарегистрирован в реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 33681);
7) «зеленые» проекты - определенные на основе утвержденной классификации (таксономии) проекты, направленные на повышение эффективности использования существующих природных ресурсов, снижение уровня негативного воздействия на окружающую среду, повышение энергоэффективности, энергосбережения, смягчение последствий изменения климата и адаптацию к изменению климата, согласно экологическому законодательству Республики Казахстан;
8) «зеленая» таксономия - классификация «зеленых» проектов, подлежащих финансированию через «зеленые» облигации и «зеленые» кредиты, разрабатываемая уполномоченным органом в области охраны окружающей среды и утвержденная постановлением Правительства Республики Казахстан от 31 декабря 2021 года № 996 «Об утверждении классификации (таксономии) «зеленых» проектов, подлежащих финансированию через «зеленые» облигации и «зеленые» кредиты» (далее - постановление);
9) проект (бизнес-проект) - совокупность действий и мероприятий, осуществляемых предпринимателем в качестве инициативной деятельности, направленной на получение дохода и не противоречащей законодательству Республики Казахстан, в рамках деятельности, на которую предоставляется государственная финансовая поддержка (в рамках одного проекта возможно получение нескольких кредитов/договоров финансового лизинга).
Одним проектом считается совокупность двух и более проектов, соответствующих следующим 2 (два) критериям одновременно:
проект реализуется как один объект (является единым зданием/сооружением/объектом, неразрывно связанным физически или технологически);
проект реализуется в рамках одного подкласса общего классификатора видов экономической деятельности.
10) экономическая целесообразность и эффективность проекта - доходный и рентабельный проект, позволяющий погашать планируемый кредит/финансовый лизинг предпринимателем по оценке финансового агентства;
11) инвестиционные цели - приобретение и (или) строительство, и (или) модернизация, и (или) реконструкция, и (или) капитальный ремонт основных средств, приобретение биологических и (или) нематериальных активов (расходы по налогу на добавленную стоимость, включенные в стоимость основных средств/биологических/материальных/нематериальных активов согласно счетам к оплате, связанные с указанными в данном определении целями, также относятся к инвестициям);
12) предприниматель - субъект малого, среднего и (или) крупного предпринимательства, субъект социального предпринимательства, в том числе субъект частного предпринимательства, имеющий статус действующего субъекта предпринимательства, осуществляющий свою деятельность в рамках настоящих Правил гарантирования.
Начинающий предприниматель - предприниматель, срок государственной регистрации которого в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица составляет на момент обращения в банк/лизинговую компанию за кредитом/финансовым лизингом менее трех лет (допускается аффилированность начинающего предпринимателя с действующими предпринимателями при условии создания нового вида деятельности, отличающегося от текущей деятельности действующего аффилированного предпринимателя);
13) гарантия - обязательство финансового агентства перед банком/лизинговой компанией отвечать за исполнение обязательств предпринимателя по уплате части основного долга по кредитному договору/договору финансового лизинга, вытекающих из договора гарантии, в пределах суммы гарантии;
14) договор гарантии - трехстороннее письменное соглашение, заключенное между финансовым агентством, банком и предпринимателем о предоставлении гарантии, по форме, утверждаемой уполномоченным органом по предпринимательству.
Договор гарантии заключается на бумажном носителе/в электронной форме, при этом электронная форма договора гарантии подписывается электронной цифровой подписью в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан;
15) гарантирование - обязательство финансового агентства перед банком/лизинговой компанией отвечать за исполнение обязательств предпринимателя по уплате части основного долга по кредитному договору/договору финансового лизинга, вытекающее из договора гарантии, в пределах суммы гарантии;
16) комплексная предпринимательская лицензия (далее - франчайзинг) - предпринимательская деятельность, при которой правообладатель комплекса исключительных прав предоставляет его в пользование на возмездной основе другому лицу;
17) кредитный договор - письменное соглашение, заключенное между банком и предпринимателем, по условиям которого банк предоставляет кредит предпринимателю. К кредитному договору также относится соглашение об открытии кредитной линии/дополнительное соглашение в случае рефинансируемого займа.
Для исламского банка кредитный договор понимается как договор финансирования - письменное соглашение, заключенное между исламским банком и предпринимателем, по условиям которого исламский банк предоставляет коммерческий кредит предпринимателю-покупателю или продавцу товара. К договору финансирования также относится генеральное соглашение финансирования, в рамках которого исламским банком и предпринимателем заключаются отдельные договоры о предоставлении коммерческого кредита (финансирования). Под коммерческим кредитом понимается финансирование исламскими банками торговой деятельности предпринимателя в качестве торгового посредника путем продажи предпринимателю товара с отсрочкой или рассрочкой платежа по цене продажи товара, складывающейся из цены товара и наценки на товар.
18) целевое использование кредита/договора финансового лизинга - использование предпринимателем кредита/финансового лизинга, полученного по кредитному договору/договору финансового лизинга на цели, соответствующие условиям настоящих Правил гарантирования (целевое использование подтверждается соответствующими документами, которые в совокупности подтверждают оплату, получение и использование предпринимателем в полном объеме актива/работ/услуг и (или) достижение других целей, в соответствии с условиями настоящих Правил гарантирования);
19) многофункциональные здания (комплексы) - единая архитектурная группа или отдельно стоящие здания, предназначенные для размещения трех и более объектов различного назначения (двух с наличием помещений или площадок для пребывания детей), выполняющих основные функции, объединенные системой инженерных, социальных, функциональных взаимосвязей, отвечающих современным социально-культурным, технологическим, градостроительным и архитектурным требованиям;
20) рефинансирование - замещение за счет средств кредита/финансового лизинга ранее выданных кредитов предпринимателю другим банком/лизинговой компанией, при этом в сумму рефинансирования входит только основной долг без учета вознаграждения, штрафов, пени и иных платежей, связанных с взысканием задолженности, как в судебном, так и во внесудебном порядке;
21) финансовое агентство - акционерное общество «Фонд развития предпринимательства «Даму»;
22) уполномоченный орган финансового агентства - постоянно действующий коллегиальный орган, осуществляющий свою деятельность в пределах полномочий, предоставленных ему уставом финансового агентства, кредитной политикой финансового агентства и закрепленных внутренними документами финансового агентства;
23) договор финансового лизинга - письменное соглашение, заключенное между лизинговой компанией/банком и предпринимателем, по условиям которого лизинговая компания/банк предоставляют предпринимателю финансовый лизинг;
24) лизинговая компания - участник лизинговой сделки, осуществляющий свою деятельность в рамках настоящих Правил гарантирования;
25) лизинговая сделка (лизинг)/финансовый лизинг - совокупность согласованных действий участников лизинга, направленных на установление, изменение и прекращение гражданских прав и обязанностей;
26) государственные институты развития - национальные управляющие холдинги, национальные холдинги, акционерные общества, контрольные пакеты акций которых принадлежат национальному управляющему холдингу или национальному холдингу, оказывающие меры государственной поддержки в различных секторах экономики;
27) государственно-частное партнерство - форма сотрудничества между государственным партнером и частным партнером, соответствующего признакам, определенным в Законе Республики Казахстан «О государственно-частном партнерстве»;
28) имущественный комплекс - в состав предприятия как имущественного комплекса входят все виды имущества, предназначенные для его деятельности, включая здания, сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, продукцию, право на земельный участок, права требования, долги, а также права на обозначения, индивидуализирующие его деятельность (фирменное наименование, товарные знаки), и другие исключительные права;
29) номинальная ставка вознаграждения - ставка вознаграждения по кредиту/финансовому лизингу, установленная кредитным договором/договором финансового лизинга на момент его заключения, размер которой изменяется банком/лизинговой компанией в одностороннем порядке в случаях, предусмотренных кредитным договором/договором финансового лизинга, либо по соглашению сторон.
Для исламского банка номинальная ставка вознаграждения понимается как наценка на товар - доход исламского банка, связанный с предоставлением коммерческого кредита, который выражается в виде процента от цены товара (прибыль) либо в виде фиксированной суммы.
30) региональный координатор - определяемое акимом области (столицы, городов республиканского значения) структурное подразделение местного исполнительного органа в сфере предпринимательства;
31) портфельное гарантирование - форма предоставления гарантий предпринимателям в рамках установленного финансовым агентством лимита для банка/предпринимателя;
32) внешняя оценка (по «зеленому» проекту) - процедура оценки соответствия, намечаемого к реализации или реализуемого «зеленого» проекта подсекторам проектов «зеленой» таксономии в части соблюдения предусмотренных пороговых значений для данного подсектора (конкретные минимальные значения снижения энергопотребления; минимальные уровни выбросов парниковых газов; снижение доли/утилизации отходов; снижение водопотребления; соответствие требованиям справочников наилучших доступных технологий (в части, указанной в пороговом критерии));
33) провайдер внешней оценки - организация, осуществляющая независимую оценку по намечаемому к реализации или реализуемому «зеленому» проекту с подготовкой соответствующего заключения о соответствии рассматриваемого проекта пороговому значению «зеленой» таксономии;
34) товар - движимое или недвижимое имущество, в отношении которого законодательством Республики Казахстан разрешено заключение сделок купли-продажи исламскими банками, приобретаемое исламским банком у продавца товара по договору купли-продажи в целях дальнейшей передачи его предпринимателю на условиях коммерческого кредита;
35) уполномоченный орган - уполномоченный орган по предпринимательству;
36) аффилированные/связанные лица - физические и юридические лица в соответствии с пунктами 1, 1-1 и 2 статьи 64 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах», пунктами 1 и 2 статьи 12-1 Закона Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью»;
37) пороговое значение (пороговый критерий по подсектору «зеленой» таксономии) - предельные значения количественных и качественных критериев проектов или активов, установленных для подсектора «зеленой» таксономии, достижение которых необходимо для квалификации проектов в качестве «зеленых», то есть соответствующих «зеленой» таксономии (пороговый критерий по подсектору выражается в требовании сертификации/маркировки (подтверждение соответствия требованиям указанных в «зеленой» таксономии стандартов либо наличие маркировок в отношении отдельных подсекторов);
38) Общий классификатор экономической деятельности (далее - ОКЭД) - национальный классификатор, устанавливающий порядок классификации и кодирования видов экономической деятельности;
39) электронная заявка - заявление на получение государственной поддержки, в котором информация представлена в электронно-цифровой форме и удостоверена посредством электронной цифровой подписи;
40) электронный пакет документов - документы, полностью воспроизводящие вид и информацию (данные) подлинного документа в электронно-цифровой форме, удостоверенные электронной цифровой подписью заявителя или лица, обладающего полномочиями на удостоверение данного документа, либо уполномоченного работника центра обслуживания предпринимателей, на основании письменного согласия получателя государственной услуги, данного в момент его личного присутствия;
41) энергетический аудит (далее - энергоаудит) - сбор, обработка и анализ данных об использовании энергетических ресурсов в целях оценки возможности и потенциала энергосбережения и подготовки заключения по энергосбережению и повышению энергоэффективности;
42) энергоаудиторская организация - юридическое лицо, осуществляющее энергоаудит. Под энергоаудиторскими организациями понимаются и иные организации, имеющие разрешительные документы для предоставления заключения о соответствии пороговых значений «зеленой» таксономии.
4. Гарантирование является инструментом финансовой поддержки предпринимателей и используется для расширения и обеспечения доступа к кредитным ресурсам.
5. Гарантирование финансируется за счет средств республиканского и/или местных бюджетов и/или Национального фонда Республики Казахстан.
6. Средства, предусмотренные для гарантирования, перечисляются за счет средств республиканского бюджета и/или Национального фонда Республики Казахстан уполномоченным органом по предпринимательству в финансовое агентство на специальный счет финансового агентства на основе договора на перечисление средств, заключаемого между ними.
Средства, предусмотренные для гарантирования за счет средств местного бюджета, перечисляются региональным координатором в финансовое агентство на основе заключаемого договора гарантирования по кредитам/финансовому лизингу в соответствии с типовой формой договора о субсидировании и гарантировании, утвержденной уполномоченным органом по предпринимательству.
Дальнейшее рассмотрение и финансирование проекта осуществляются в соответствии с порядком, предусмотренным в настоящих Правилах гарантирования.
7. Средства из республиканского и/или местного бюджетов и/или Национального фонда Республики Казахстан, выделенные на гарантирование в рамках ранее действовавших программ поддержки предпринимательства/настоящих Правил гарантирования, допускаются к использованию на субсидирование и/или гарантирование проектов субъектов предпринимательства в зависимости от потребности средств.
Распределение бюджета для гарантирования по кредитам/финансовому лизингу в рамках новых проектов, утвержденных в соответствующем финансовом году, осуществляется:
на обрабатывающую промышленность до 50 % бюджетных средств;
на деятельность по предоставлению услуг, в том числе в сфере торговой деятельности, до 30 % бюджетных средств;
на деятельность субъектов микро- и малого предпринимательства (кредиты до 20 (двадцать) миллионов тенге) - 20 % бюджетных средств.
При этом средства, распределенные и не использованные на 1 сентября финансового года в рамках поддержки проектов в обрабатывающей промышленности и/или на предоставление услуг и в сфере торговой деятельности, и/или субъектов микропредпринимательства, перераспределяются финансовым агентством между собой в зависимости от потребности в гарантировании.
8. В целях снижения стоимости кредитных ресурсов для субъектов малого и среднего предпринимательства и увеличения их доступности к финансированию путем привлечения организационно-технических возможностей банков/лизинговых компаний будут приняты меры по привлечению кредитных ресурсов международных финансовых институтов через финансовое агентство.
9. Региональные координаторы при разработке планов развития областей, городов республиканского значения и столицы учитывают положения настоящих Правил гарантирования.
10. Допускается оказание комплексной поддержки предпринимателю в рамках всех инструментов настоящих Правил гарантирования. При этом совокупная задолженность по выпущенным финансовым агентством гарантиям предпринимателя и аффилированных/связанных с ним лиц в рамках проекта в рамках настоящих Правил гарантирования не превышает 1,75 миллиарда тенге.
11. Финансовое агентство для целей формирования общего комплексного годового аналитического отчета эффективности не позднее июля года, следующего за отчетным, направляет результаты мониторинга реализации настоящих Правил гарантирования в части гарантирования по кредитам/лизингу уполномоченному органу.
12. Финансовое агентство подготавливает ежегодный выпуск отчета о состоянии развития малого и среднего предпринимательства в Казахстане и его регионах, отражающего комплексный общереспубликанский анализ текущего состояния и динамики социально-экономических показателей малого и среднего предпринимательства в региональном и отраслевом разрезах, обзор сектора малого и среднего предпринимательства каждого региона Казахстана по отдельности, актуальную информацию по существующей инфраструктуре финансовой и нефинансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.
13. Гарантированию не подлежат кредиты/финансовый лизинг:
1) направленные на выкуп долей, акций организаций, а также предприятий как имущественного комплекса;
2) выданные государственными институтами развития;
3) ставка вознаграждения которых была удешевлена за счет бюджетных средств, за исключением кредитов/финансового лизинга, ставка вознаграждения которых была удешевлена в рамках Правил субсидирования части ставки вознаграждения;
4) в виде овердрафта;
5) сумма которых недостаточна (с учетом собственного участия) для реализации инвестиционного проекта;
6) предпринимателей, имеющих на последнюю отчетную дату перед датой обращения за получением кредита/финансового лизинга задолженность по уплате налогов, обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам и социальным отчислениям в бюджет;
7) направленные на деятельность ломбардов, микрофинансовых, факторинговых организаций и лизинговых компаний;
8) направленные на приобретение у аффилированных/связанных лиц основных средств, товаров в виде объектов недвижимости, активов, работ и услуг, за исключением:
строительства (в том числе расширение, модернизация, техническое обновление, реконструкция, реставрация, капитальный ремонт) новых и (или) существующих объектов (здания, сооружения и их комплексы, коммуникации), в случае наличия подтверждающего документа на осуществление аффилированным/связанным лицом деятельности по строительству;
приобретения товаров, работ и услуг у аффилированных/связанных лиц, являющихся официальными дистрибьюторами на территории Республики Казахстан;
приобретения товаров, сырья и/или материалов у аффилированных/связанных лиц в случае, если такой товар, сырье и/или материалы произведены аффилиированным/связанным лицом;
9) направленные на приобретение легковых автомобилей (за исключением автомобилей, предназначенных для перевозки грузов, имеющих кузов или грузовую платформу, обособленную от кабины), в том числе на деятельность по коду ОКЭД 49.32 «Деятельность такси» (за исключением «зеленых» проектов, а также проектов, направленных на приобретение легковых автомобилей отечественных производителей стоимостью не более 10 (десять) миллионов тенге за 1 (один) единицу), на предоставление в аренду и лизинг легковых автомобилей по коду ОКЭД 77.11 «Аренда и лизинг легковых автомобилей и легких автотранспортных средств» (за исключением предоставления в аренду и лизинг легковых автомобилей отечественных производителей стоимостью не более 10 (десять) миллионов тенге за 1 (один) единицу);
10) направленные на осуществление операций с недвижимым имуществом (приобретение/аренда/субаренда апартаментов, квартир, жилых домов, земельных участков по индивидуальному жилищному строительству), за исключением случаев дошкольного образования или образования детей младшего возраста (коды ОКЭД 85.10 «Дошкольное образование» и 88.91 «Дневной уход за детьми»), а также когда целевое назначение будет изменено на бизнес-цели (за исключением сдачи в аренду/субаренду апартаментов, квартир, жилых домов, земельных участков по индивидуальному жилищному строительству) в течение одного года с даты первого решения уполномоченного органа финансового агентства (допускается предоставление дополнительного срока на основании решения уполномоченного органа финансового агентства не более чем на 1 (один) финансовый год после истечения срока, установленного настоящими Правилами гарантирования);
11) направленные на приобретение готового и введенного в эксплуатацию/действующего проекта, ранее получавшего субсидирование и/или гарантирование, без дополнительной модернизации менее 20 % от приобретаемого проекта;
12) направленные на оплату налоговых обязательств, пенсионных и социальных отчислений, таможенных платежей и сборов.
14. Участниками в рамках реализации настоящих Правил гарантирования не являются:
1) предприниматели, осуществляющие выпуск подакцизных товаров/продукции, за исключением проектов, предусматривающих выпуск моторных транспортных средств и спиртосодержащей продукции медицинского назначения (кроме бальзамов), зарегистрированной в соответствии с законодательством Республики Казахстан в качестве лекарственного средства;
2) предприниматели, планирующие реализовать проект в горнодобывающей промышленности и разработке карьеров, за исключением проектов на разработку гравийных и песчаных карьеров;
3) предприниматели, пятьдесят и более процентов акций (долей участия в уставном капитале) которых прямо или косвенно принадлежат государству, национальному управляющему холдингу, национальному холдингу, национальной компании;
4) предприниматели, форма собственности которых оформлена как частное учреждение согласно статье 10 Закона Республики Казахстан «О некоммерческих организациях»;
5) проекты предпринимателей, реализуемые по видам деятельности, указанным в пункте 4 статьи 24 Кодекса (действие настоящего подпункта распространяется на отношения, возникшие с 20 апреля 2020 года);
6) предприниматели, осуществившие и/или планирующие осуществить продажу/дарение/передачу в доверительное управление/аренду/безвозмездное пользование актива лицу, у которого он был приобретен за счет кредита/финансового лизинга, в том числе совершающие и/или планирующие в будущем реорганизацию предприятия предпринимателя в форме присоединения к данному лицу или слияния с данным лицом;
7) предприниматели, прекратившие или приостановившие деятельность как субъект частного предпринимательства.
15. По кредитам/финансовому лизингу, полученным в рамках настоящих Правил гарантирования, расчет предпринимателя с поставщиками, подрядчиками, иными контрагентами осуществляется в безналичной форме платежей.
16. Банки/лизинговые компании не взимают какие-либо комиссии, сборы и/или иные платежи, связанные с кредитом/финансовым лизингом, в том числе кредитом, выданным для реализации «зеленого» проекта, за исключением:
1) связанных с изменением условий кредитования/финансового лизинга, инициируемых предпринимателем;
2) взимаемых по причине нарушения предпринимателем обязательств по кредиту/финансовому лизингу;
3) связанных с проведением независимой оценки предмета лизинга, страхования предмета лизинга, регистрацией договора залога и снятием обременения;
4) платежей по расчетно-кассовому обслуживанию.
17. Размер гарантий зависит от вида предпринимательства и суммы кредита/финансового лизинга в рамках проекта.
Кредит/финансовый лизинг предпринимателя, по которым предоставляется гарантирование, выдаются в национальной валюте.
18. Стоимость гарантии, которую оплачивает уполномоченный орган по предпринимательству/региональный координатор финансовому агентству, составляет 15 % от суммы гарантии. Полученные средства от стоимости выпущенных гарантий учитываются как отложенный доход и ежемесячно амортизируются в течение срока жизни выпущенной гарантии.
При досрочном прекращении действия договора гарантии сумма используется для последующего гарантирования проектов.
Объем гарантирования за счет высвободившихся средств равен произведению объема высвободившихся средств, сформированного за счет досрочного прекращения действия договоров гарантии на мультипликатор, равный 5 (100 %/20 %).
При этом в рамках направлений «Поддержка малого и среднего предпринимательства», «Поддержка малого, среднего и крупного предпринимательства», «Поддержка предпринимательства в моно- и малых городах, сельских населенных пунктах» предусмотрена оплата стоимости гарантии предпринимателем при совокупной сумме гарантий свыше 500 (пятьсот) миллионов тенге согласно подпункту 5) пункта 31, подпункту 3) пункта 38, подпункту 5) пункта 45 настоящих Правил гарантирования.
Финансовое агентство размещает полученные средства в различные финансовые инструменты по истечении финансового года. По завершении финансового года, не позднее 10 (десятого) января, финансовым агентством представляется уполномоченному органу по предпринимательству акт сверки по освоению сумм целевых трансфертов. После подписания акта сверки уполномоченным органом по предпринимательству финансовое агентство в течение 5 (пяти) рабочих дней перечисляет остаток средств на свой счет, открытый в банке второго уровня (действие настоящего пункта распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2022 года).
Финансовое агентство для исполнения обязательств за предпринимателя перед банком/лизинговой компанией по уплате части основного долга по кредитному договору/договору финансового лизинга, вытекающих из договора гарантии, в пределах суммы гарантии использует средства, находящиеся на специальном счете. Для этого финансовое агентство по завершении финансового года сохраняет на специальном счете остаток средств целевых трансфертов.
Финансовое агентство возобновляет гарантирование проектов при наличии средств, высвободившихся за счет досрочного прекращения действия договоров гарантии в рамках реализации настоящих Правил гарантирования.
19. При превышении выплаченных финансовым агентством требований банка/лизинговой компании порога свыше 10 % от объема (остаток задолженности) кредитного портфеля, сформированного под гарантию финансового агентства, дальнейшая выдача гарантий по кредитам/договорам финансового лизинга такого банка/лизинговой компании приостанавливается.
20. Допускается страхование имущества, предоставляемого в качестве обеспечения по кредиту (-ам)/финансовому лизингу, на основании решения финансового агентства.
21. Допускается предоставление от предпринимателя гарантий аффилированных и связанных юридических и физических лиц на основании решения финансового агентства.
22. Допускается применение финансовым агентством метода портфельного гарантирования в соответствии с условиями настоящих Правил гарантирования с заключением двухстороннего рамочного соглашения между финансовым агентством и банком с установлением максимальной суммы гарантий. Выбор банка финансовое агентство осуществляет самостоятельно.
В рамках портфельного гарантирования финансовое агентство предоставляет банку право кредитовать проекты предпринимателей согласно условиям настоящих Правил гарантирования и указанным в рамочном соглашении.
Банки после отбора проекта предоставляют финансовому агентству для подписания договор гарантии. Отказ финансового агентства в подписании договора гарантии допускается в случае, если заявленный проект не соответствует условиям настоящих Правил гарантирования и заключенного рамочного соглашения.
23. Кредит/финансовый лизинг, по которым заключается договор гарантии, оформляются в виде самостоятельного кредитного договора/договора финансового лизинга.
24. Финансовое агентство проводит рекламную кампанию и на своем официальном интернет-ресурсе информирует целевую аудиторию об условиях предоставления гарантирования по кредитам/финансовому лизингу в рамках настоящих Правил гарантирования.
25. Отказ финансового агентства в предоставлении гарантии допускается в случаях:
1) экономической нецелесообразности и неэффективности проекта;
2) несоответствия проекта условиям настоящих Правил гарантирования;
3) наличия отрицательной кредитной истории потенциального участника и аффилированных с ним юридических и физических лиц.
Глава 2. Порядок предоставления гарантий
по кредитам/финансовому лизингу
Параграф 1. Условия предоставления гарантий по направлению «Поддержка малого и среднего предпринимательства»
26. Участниками гарантирования по направлению «Поддержка малого и среднего предпринимательства» являются предприниматели, реализующие и/или планирующие реализовать собственные и эффективные проекты в приоритетных видах экономической деятельности, без учета места регистрации предпринимателя согласно приложению 1 к настоящим Правилам гарантирования.
При этом к участию в гарантировании при условии соответствия условиям настоящих Правил гарантирования допускаются предприниматели, получающие государственную финансовую поддержку через банки/лизинговые компании в рамках программ, реализуемых за счет средств Национального фонда Республики Казахстан, местного исполнительного органа области, столицы, городов республиканского значения, финансового агентства и других источников.
Участниками также являются предприниматели, реализующие и (или) планирующие реализовать «зеленые» проекты в соответствии с классификацией (таксономией) «зеленых» проектов, разрабатываемой уполномоченным органом в области охраны окружающей среды и утвержденной постановлением. При этом гарантированию подлежат кредиты на пополнение оборотных средств, выданные для реализации «зеленых» проектов, в случае, если кредитование осуществляется в рамках приобретения и (или) модернизации основных средств и (или) расширения производства, но не более 20 % от суммы кредита.
Допускается гарантирование по проектам:
строительства, расширения торговых центров, торговых объектов современного формата и многофункциональных комплексов в торговой деятельности (за исключением торгово-развлекательных центров) с площадью не менее 1000 (одна тысяча) квадратных метров;
реконструкции помещений под торговые площади в торговых центрах, торгово-развлекательных центрах с площадью не менее 1000 (одна тысяча) квадратных метров.
Проекты предпринимателей поддерживаются в соответствии со следующими отраслями:
ОКЭД 47.11 «Розничная торговля в неспециализированных магазинах преимущественно продуктами питания, напитками и табачными изделиями»;
ОКЭД 68.20.4 «Аренда и управление собственной торговой недвижимостью и многофункциональными комплексами в торговой деятельности», за исключением проектов в столице, городах республиканского значения;
ОКЭД 68.20.5 «Аренда (субаренда) и управление арендуемой торговой недвижимостью и арендованными многофункциональными комплексами в торговой деятельности», за исключением проектов в столице, городах республиканского значения.
