Шаблон по заполнению декларации по КПН формы 100.00 за 2012 год

Форма 100.00

Приложение № 26

ДРУГИЕ ВЫЧЕТЫ

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Наименование показателей

Сумма

1

Расходы по совместной деятельности

2

Расходы, понесенные при эксплуатации объектов социальной сферы в соответствии с пунктом 3 статьи 97 Налогового кодекса

3

По расходам по устранению недостатков реализованных товаров (работ, услуг), произведенным в течение гарантийного срока

4

Членские взносы субъектов частного предпринимательства

5

Стоимость товара, безвозмездно переданного в рекламных целях

6

Суммы представительских расходов

7

Расходы на научно-исследовательские и научно-технические работы

8

Управленческие и общеадминистративные расходы нерезидента

9

Прочие расходы

10

Итого (сумма стр.с 1 по 9)

Примечание.

строка 10 переносится в № 100 по строке 100.00.34

Форма 100.00

Приложение № 27

КОРРЕКТИРОВКА ДОХОДОВ И ВЫЧЕТОВ В СООТВЕТСТВИИ С НАЛОГОВЫМ КОДЕКСОМ

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Наименование показателей

Сумма

1

Корректировка доходов, всего (стр.1a +стр.1b+ стр.1c +стр.1d +стр.1e+стр.1g)

в том числе:

a

Полный или частичный возврат товара

b

Изменение условий сделки

c

Изменение цены, компенсации за реализованные или приобретенные товары, работы, услуги

d

Сидки с цены, скидки с продаж

e

Изменение суммы, подлежащей оплате в национальной валюте за реализованные или прибретенные товары, работы, услуги, исходя из условий договора

g

Корректировка дохода по списанию требования по вступившему в законную силу решению суда, по требованию не востребованному кредитором при ликвидации дебитора

2

Корректировка вычетов, всего (стр.2a +стр.2b+стр.2c +стр.2d+стр.2e+стр.2g)

в том числе:

a

Полный или частичный возврат товара

b

Изменение условий сделки

c

Изменение цены, компенсации за реализованные или приобретенные товары, работы, услуги

d

Сидки с цены, скидки с продаж

e

Изменение суммы, подлежащей оплате в национальной валюте за реализованные или приобретенные товары, работы, услуги, исходя из условий договора

g

Корректировка дохода по списанию требования по вступившему в законную силу решению суда, по требованию не востребованному кредитором при ликвидации дебитора

Примечание.

строка 1 переносится в № 100 по строке 100.00.36 I

строка 2 переносится в № 100 по строке 100.00.36 II

Форма 100.00

Приложение № 28

ДОХОДЫ ИЗ ИНОСТРАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Код страны резидентства нерезидента, выплачивающего доход

Номер налоговой регистрации  в стране резидентства (либо в стране-источнике дохода)

Вид дохода, получаемого от нерезидента

Валюта получения дохода

Доля участия в уставном капитале нерезидента (%)

Сумма прибыли нерезидента, относящаяся к резиденту (в национальной  валюте)

Сумма начисленных доходов, не связанных с постоянным учреждением  (в национальной валюте)

Сумма управленческих и общеадминистративных расходов резидента

Сумма налогооблагаемого дохода от деятельности через постоянное учреждение, по законодательству РК

Сумма подоходного налога, подлежащего зачету

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Итого (сумма стр. с 1по 8)

Примечание.

строка 9 по графе 7 переносится в № 100 по строке 100.00.040I

строка 9 по графе 11 переносится в № 100 по строке 100.00.050I

Форма № 100

Приложение № 29

ДОХОДЫ ИЗ ИНОСТРАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Код вида международного договора

Наименование международного договора

Код страны, с которой заключен международный договор

Доход, подлежащий освобождению от налогообложения

1

2

3

4

5

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Итого (сумма стр.с 1 по 10)

Примечание.

строка 11 по графе 5 переносится в № 100 по строке 100.00.041

Форма 100.00

Приложение № 30

УМЕНЬШЕНИЕ НАЛОГООБЛАГАЕМОГО ДОХОДА В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 1СТАТЬИ 133 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Наименование показателей

Сумма

1

В размере общей суммы не превышающей 3 процентов от налогооблагаемого дохода, всего (стр.1a +стр.1b+стр.1c)

в том числе:

a

Сумма превышения фактически понесенных расходов над подлежащими получению (полученными) доходами при эксплуатации объектов социальной сферы, предусмотренных п.2 статьи 97 Налогового кодекса

b

Стоимость имущества, переданного некоммерческим организациям и организациям, осуществляющим деятельность в социальной сфере, на безвозмездной основе

c

Спонсорская и благотворительная помощь при наличии решения налогоплательщика на основании обращения со стороны лица, получающего помощь

2

2-кратный размер произведенных расходов на оплату труда инвалидов и на 50 процентов от суммы исчисленного социального налога от заработной платы и других выплат инвалидам

3

Расходы на обучение физического лица, не состоящего с налогоплательщиком в трудовых отношениях, при условии заключения с физическим лицом договора об обязательстве отработать у налогоплательщика не менее трех лет

4

Стоимость имущества, переданного на безвозмездной основе автономным организациям образования, определенным п.1 статьи 135-1 Налогового кодекса

5

Итого (стр.1+стр.2+стр.3+стр.4)

Примечание.

строка 5 переносится в № 100 по строке 100.00.44I

Форма 100.00

Приложение № 31

УМЕНЬШЕНИЕ НАЛОГООБЛАГАЕМОГО ДОХОДА В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 2 СТАТЬИ 133 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Наименование показателей

Сумма

1

Вознаграждение по финансовому лизингу основных средств, инвестиций в недвижимость, биологических активов

2

Вознаграждение по долговым ценным бумагам, находящимся на дату начисления такого вознаграждения в официальном списке фондовой биржи, функционирующей на территории РК

3

Вознаграждение по государственным эмиссионным ценным бумагам, агентским облигациям

4

Доходы от прироста стоимости при реализации государственных эмиссионных ценных бумаг, уменьшенные на убытки от реализации государственных эмиссионных ценных бумаг

5

Доходы от прироста стоимости при реализации агентских облигаций, уменьшенные на убытки, возникшие от реализации агентских облигаций

6

Стоимость имущества, полученного в виде гуманитарной помощи в случае возникновения чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера и использованного по назначению

7

Стоимость основных средств, полученных на безвозмездной основе республиканским государственным предприятием от государственного органа или республиканского государственного предприятия на основании решения Правительства РК

8

Доходы от прироста стоимости при реализации акций, долей участия в юридическом лице или консорциуме, уменьшенные на убытки от реализации акций, долей участия в юридическом лице или консорциуме (при соблюдении условий пп.6 п.2 ст.133 НК)

9

Доходы от прироста стоимости при реализации методом открытых торгов на фондовой бирже, функционирующей на территории РК, ценных бумаг, находящихся на день реализации в официальных списках данной фондовой биржи, уменьшенные на убытки, возникшие от реализации методом открытых торгов на фондовой бирже, функционирующей на территории РК, ценных бумаг, находящихся на день реализации в официальных списках данной фондовой биржи

10

Итого (сумма стр. с 1 по 9))

Примечание.

строка 10 переносится в № 100 по строке 100.00.44II

Форма 100.00

Приложение № 32

УБЫТКИ, ПЕРЕНЕСЕННЫЕ ИЗ ПРЕДЫДУЩИХ НАЛОГОВЫХ ПЕРИОДОВ

Раздел. Общая информация о налогоплательщике

1

РНН

2

БИН

3

Налоговый период, за который предоставляется налоговая отчетность: год

№

Наименование показателей

Сумма

1

Убытки от предпринимательской деятельности, подлежащие переносу по декларации отчетного налогового периода, всего (стр.1a+стр.1b+стр.1c)

в том числе:

a

Убыток от предпринимательской деятельности по декларации за 2009 год

b

Убыток от предпринимательской деятельности по декларации за 2010 год

c

Убыток от предпринимательской деятельности по декларации за 2011 год

Примечание.

строка 1 переносится в № 100 по строке 100.00.46