Правила МФЦА от 10 ноября 2021 года № 6 «Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 15.02.2024 г.)

1.2. К сведениям о проводимых валютных операциях, в том числе по поручениям клиентов, предоставляемым участниками МФЦА для целей валютного регулирования, относятся:

(a) информация о платежах и (или) переводах денег по валютным операциям, проводимым банками МФЦА, в том числе по поручениям клиентов, а также БВУ РК-по поручениям участников МФЦА;

(b) информация об операциях клиентов-резидентов и о состоянии их счетов, предоставляемая банками МФЦА;

(c) информация о проведенных участниками МФЦА сделках и операциях, в том числе по поручению клиентов, повлиявших на изменение требований к нерезидентам и обязательств перед ними;

(d) информация по операциям с ценными бумагами и деривативами, осуществленным участниками МФЦА с нерезидентами;

(е) информация о доходах, начисленных и полученных от валютных операций участников МФЦА с финансовыми инструментами.

1.3. Сведения о проводимых валютных операциях, в том числе по поручениям клиентов, предоставляются участниками МФЦА и БВУ РК в Комитет в виде регулярных отчетов, форма и сроки которых определены настоящими Правилами, либо по запросам Комитета.

1.4. Участники МФЦА предоставляют в Комитет сведения и информацию, предусмотренные настоящими Правилами, электронным способом посредством защищенных каналов связи с подтверждением электронной цифровой подписью.

1.5. Участники МФЦА несут ответственность за непредставление, несвоевременное представление, а также предоставление недостоверных данных в соответствии с правом МФЦА.

1.6. Органы МФЦА и их организации включают сведения об осуществленных ими собственных операциях в представляемые Комитетом в НБРК отчеты о проведенных участниками МФЦА операциях.

1.7. Данные в отчетах, связанные с денежными обязательствами и платежами (переводами) денег, отражаются в долларах США. Если не указано иное, то в случае, когда валюта обязательства или платежа (перевода) денег отличается от доллара США, эквивалент в долларах США рассчитывается с использованием рыночного курса обмена валют на дату проведения операции.

1.8. По запрещенным к проведению видам операций участников МФЦА, представление информации по которым предусмотрено настоящими Правилами, предоставляется информация с нулевыми значениями.

1.9. По всем видам отчетности, предоставляемой участниками МФЦА, включая Банками МФЦА, и БВУ РК в Комитет, в случае отсутствия операций, предоставление информации по которым предусмотрено настоящими Правилами, в течение отчетного периода, необходимо предоставление отчетности в Комитет с нулевыми значениями. Данный пункт не распространяется на Приложение 4 настоящих Правил.

Сноска. Раздел 1 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

2. ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

2.1. Для целей настоящего приложения к Правилам используются основные понятия, указанные в настоящих Правилах, а также следующие понятия:

(a) объект инвестирования - юридическое лицо, паевой инвестиционный фонд, чьи ценные бумаги (голоса участников) приобретаются (приобретены), а также организации, в чье имущество вносятся (внесены) имущественные взносы. В случае депозитарных расписок объектом инвестирования является эмитент ценной бумаги, являющейся их базовым активом;

(b) собственные операции - валютные операции резидента, являющегося стороной договора, осуществляемые от своего имени и за счет собственных средств.

2.2. Депозитарные услуги - регулируемый вид деятельности, как определено в пункте 17 Приложения 1 AIFC General Rules.

2.3. Кастодиальные услуги - регулируемый вид деятельности, как определено в пункте 5 Приложения 1 AIFC General Rules.

3. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ БАНКАМИ МФЦА И БВУ РК

3.1. Банк МФЦА и БВУ РК предоставляют в Комитет:

(a) отчет о проведенных платежах и (или) переводах денег по валютным операциям, в том числе по поручениям участников МФЦА, совершаемых на его территории, на сумму равную или превышающую эквивалент 50 000 долл. США, по форме согласно приложению 1 к настоящему приложению. Отчет предоставляется ежемесячно не позднее 15 (пятнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным;

(b) отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте, открытых в банках МФЦА, включая данные по остаткам денежных средств на них, по форме согласно приложению 2 к настоящему приложению. Отчет предоставляется ежемесячно не позднее 10 (десятого) числа месяца, следующего за отчетным;

(c) отчет о банковских счетах участников МФЦА, открывших депозитные счета в БВУ РК по форме согласно приложению 5 к настоящему приложению. Отчет предоставляется ежеквартально не позднее 10 (десятого) числа месяца, следующего за отчетным.

3.2. В целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций, Комитет вправе запросить у банка МФЦА предоставление договора, на основании и (или) во исполнение которого осуществлен платеж и (или) перевод денег или возникает соответствующее обязательство банка МФЦА.

3.3. Комитет не позднее 18 (восемнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, предоставляет в НБРК сведения по форме приложения 1 к настоящему приложению и не позднее 15 (пятнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, предоставляет в НБРК сведения по форме приложения 2 к настоящему приложению электронным способом посредством защищенных каналов связи с подтверждением электронной цифровой подписью.

Сноска. Раздел 3 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ УЧАСТНИКАМИ МФЦА, ПРЕДОСТАВЛЯЮЩИМИ КАСТОДИАЛЬНЫЕ, ДЕПОЗИТАРНЫЕ, ДИЛЕРСКИЕ И БРОКЕРСКИЕ УСЛУГИ

4.1. Участники МФЦА, оказывающие в соответствии с лицензией Комитета дилерские и(или) брокерские, кастодиальные, депозитарные услуги, ежеквартально не позднее 15 (пятнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным, предоставляют в Комитет отчеты о ценных бумагах по форме согласно приложению 3 к настоящему приложению. Комитет предоставляет в НБРК отчеты участников по приложению 3 не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Комитет не позднее 10 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляет в НБРК согласно приложению 6 к настоящему приложению данные по объемам инвестиций, находящихся в управлении участников МФЦА, оказывающих услуги по управлению инвестициями.

Сноска. Пункт 4.1 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.2. Отчет представляется по собственным операциям участников МФЦА и операциям их клиентов. Участники МФЦА, оказывающие в соответствии с лицензией Комитета дилерские и(или) брокерские; кастодиальные и(или) услуги по управлению инвестициями, не предоставляют данные по операциям, проведенным от имени следующих клиентов:

- являющиеся другими участниками МФЦА; акционерное общество «Банк Развития Казахстана»;

- профессиональные участники рынка ценных бумаг РК, имеющие соответствующую лицензию Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

Сноска. Пункт 4.2 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.3. В отчете отражаются данные по проведенным за отчетный период операциям:

1) с ценными бумагами, эмитированными резидентами в Республике Казахстан и принадлежащими клиенту - нерезиденту участника МФЦА (код операции - 1111);

2) с ценными бумагами, эмитированными нерезидентами и принадлежащими участнику МФЦА и клиенту-резиденту участника МФЦА (код операции - 2220);

3) с ценными бумагами, эмитированными резидентами за рубежом и принадлежащими участнику МФЦА или клиенту - резиденту участника МФЦА (код операции - 2120);

4) с ценными бумагами, эмитированными резидентами за рубежом и принадлежащими клиенту - нерезиденту участника МФЦА (код операции - 2121).

В отчете предоставляются данные по количеству ценных бумаг, их стоимости на начало и конец отчетного периода, при наличии данных-инвестиционному доходу от владения ценными бумагами и комиссионным сборам за обслуживание, в том числе в случае отсутствия в отчетном периоде операций.

Операции обратной покупки ценных бумаг (репо прямое и обратное) в приложении 3 к настоящему приложению не отражаются. Данные на начало и конец отчетного периода по ценной бумаге, задействованной в операциях репо, отражаются по первоначальному владельцу ценной бумаги.

Сноска. Пункт 4.3 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.4. Данные представляются отдельно по каждому виду ценной бумаги в разрезе конечного бенефициара:

А) код страны - трехзначный цифровой код страны владельца счета - конечного бенефициара в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений»;

Б) код сектора владельца счета - бенефициара:

«1» центральное правительство;

«2» региональные и местные органы управления;

«3» центральные (национальные) банки;

«4» другие депозитные организации;

«5» другие финансовые организации;

«6» государственные нефинансовые организации;

«7» негосударственные нефинансовые организации;

«8» некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства;

«9» домашние хозяйства.

Участник МФЦА, оказывающий депозитарные услуги, указывает код страны и сектора экономики в разрезе своего Клиента - Участника депозитария МФЦА агрегировано.

Сноска. Пункт 4.4 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.5. Финансовые операции включают операции между резидентом и нерезидентом, предполагающие смену экономического права собственности ценных бумаг, и отражаются по стоимости, указанной в сделке (в случае отсутствия-по цене, котируемой на рынке на дату соглашения): покупка (продажа) на первичном и вторичном рынках ценных бумаг, зачисление/списание ценных бумаг по взаимному соглашению; получение (передача) ценных бумаг в дар, по наследству.

Сноска. Пункт 4.5 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.6. Прочие операции включают:

1) операции между резидентом и нерезидентом, не влекущие в результате передачу права собственности на ценные бумаги (передача ценных бумаг в номинальное держание, переход клиентов от одного номинального держателя или регистратора к другому номинальному держателю или регистратору);

2) операции между резидентом и нерезидентом с передачей прав собственности, за исключением отнесенных к финансовым операциям: отчуждение ценных бумаг по решению суда;

3) операции между нерезидентами с передачей прав собственности (покупка на вторичном рынке, продажа на вторичном рынке);

4) операции между резидентами с передачей прав собственности (покупка на вторичном рынке, продажа на вторичном рынке).

Сноска. Пункт 4.6 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.7. Стоимостные изменения по графе 20 включают изменения в результате колебаний валютного курса (курсовую разницу в случае ценных бумаг, номинированных в иной, чем доллары Соединенных Штатов Америки (далее - США), иностранной валюте), а также рыночной стоимости ценной бумаги.

Для корректного отражения стоимостных изменений вначале заполняется статистическая форма в валюте номинации, и только затем переводятся потоки и запасы по соответствующим курсам к доллару США. После заполнения всех граф, кроме стоимостных изменений, в валюте учета, графа 20 определяется остаточным методом:

графа 20 = графа 22 - графа 7 - графа 9 + графа 11 - графа 13 + графа 15 - графа 17 + графа 19 для каждой строки.

Сноска. Пункт 4.7 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.8. В графе 23 отражаются данные только по долговым ценным бумагам:

1) начисление объявленного вознаграждения за дни владения респондентом или его клиентом ценной бумагой в отчетном периоде;

2) амортизация премии или дисконта за дни владения респондентом или его клиентом ценной бумагой в отчетном периоде.

Сноска. Пункт 4.8 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

4.9. В графе 24 отражаются данные по доходам, полученным в отчетном периоде:

1) дивиденды, полученные респондентом или его клиентом в отчетном периоде;

2) вознаграждение, полученное респондентом или его клиентом в отчетном периоде при погашении эмитентом начисленного вознаграждения по долговым ценным бумагам.

Указанные в настоящем пункте доходы отражаются в сумме, включающей любые удерживаемые с них комиссионные сборы или налоги.

Сноска. Пункт 4.9 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля

4.10 В графе 25 отражаются данные по комиссионному доходу за брокерские услуги, консультативные, информационные, и прочие услуги, выплачиваемые клиентом-нерезидентом респонденту.

Для Депозитария МФЦА допускается отражение комиссий в совокупности в разрезе по каждому клиенту - нерезиденту Депозитария. В этом случае комиссия отражается по ценной бумаге (по наибольшему объему на конец периода), принадлежащей клиенту - нерезиденту.

4.11 Покупка и продажа ценных бумаг на вторичном рынке отражаются в графах 13 и 15 по текущей рыночной стоимости, или стоимости, соответствующей цене, указанной клиентом - покупателем или продавцом.

4.12 Позиции по ценным бумагам на начало отчетного периода в графах 6 и 7 равны их позициям на конец предыдущего периода. Позиция по ценным бумагам на конец отчетного периода в графе 22 определяется исходя из рыночной цены, объявленной на организованном рынке ценных бумаг на конец отчетного периода.

4.13 В случае с ценными бумагами, по которым сделки заключаются на неорганизованном рынке, для оценки позиции по ценным бумагам на конец отчетного периода применяются в порядке предпочтения следующие цены:

(a) цена ценной бумаги по последней сделке;

(b) цена ценной бумаги по покупной стоимости, исключая расходы, связанные с приобретением (брокерское вознаграждение, вознаграждение за банковские услуги);

c) номинальная стоимость ценной бумаги.

4.14 Финансовые операции и прочие показатели, выраженные в иных иностранных валютах, переводятся в доллары США по кросс-курсу, определенному следующим образом:

1) стоимость на начало периода переводится по кросс-курсу на конец предыдущего периода;

2) стоимость на конец периода - по кросс-курсу на конец отчетного периода;

3) финансовые и прочие операции, инвестиционный доход и комиссионные - по кросс-курсу на дату проведения операции либо по средневзвешенному кросс-курсу за отчетный период.

Сноска. Раздел 4 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

5. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ ДВИЖЕНИЯ КАПИТАЛА УЧАСТНИКАМИ МФЦА

5.1. Участник МФЦА предоставляет в Комитет информацию по договору, на основании и во исполнение которого осуществляются операции движения капитала, на сумму равную или превышающую эквивалент 500 000 долл. США, по форме согласно приложению 4 к настоящему приложению. Информация предоставляется до истечения срока в 30 (тридцать) календарных дней со дня начала проведения платежей по данному договору. По финансовым займам, привлекаемым банками МФЦА от нерезидентов, Часть 1 формы заполняется в случае заключения договора на срок более 180 дней.

При изменении стороны и (или) валюты договора, участник МФЦА представляет в Комитет информацию по форме согласно приложению 4 к настоящему приложению. Информация предоставляется до истечения срока в 30 (тридцать) календарных дней со дня внесения изменений в договор.

Сноска. Пункт 5.1 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

5.2. По запросу НБРК участники МФЦА представляют в Комитет информацию о прогнозных данных по погашению задолженности по финансовым займам.

5.3. Комитет предоставляет информацию в НБРК по форме приложения 4 к настоящему приложению, а также по прогнозным данным по погашению задолженности по финансовым займам (при наличии)_- ежемесячно, до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Сноска. Пункт 5.3 Приложения 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

Приложение 1

к приложению 5

Отчет о проведенных валютных операциях

(структура отражения информации о платеже в отчете банка)

Наименование Банка МФЦА/ БВУ РК

(структура отражения информации о платеже в отчете банка)

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: _______ месяц ____ года

Срок представления: до 15 (пятнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом

Форма

продолжение таблицы

продолжение таблицы

продолжение таблицы

продолжение таблицы

продолжение таблицы

продолжение таблицы

продолжение таблицы

Адрес

_________________________________________________________________________________________________________________

Телефон

_________________________________________________________________________________________________________________

Адрес электронной почты

_________________________________________________________________________________________________________________

Вид деятельности

_________________________________________________________________________________________________________________

Исполнитель

_____________________________________________________________________________   ____________________________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)        подпись, телефон

Руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________________________________________   ______________________________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)      подпись, телефон

Дата подписания отчета «____»______________20___года

(идентификационный код) _____________________________

Сноска. Приложение 1 к приложению 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

Приложение

к форме отчета о проведенных

валютных операциях

Пояснение по заполнению

Отчет о проведенных валютных операциях

1. В Форму не включается информация по покупке (продаже) наличной иностранной валюты через обменные пункты.

Информация по платежам и (или) переводам денег по валютным операциям, осуществленным с использованием платежных карточек, исправляется Банком МФЦА и (или) БВУ РК по мере получения информации о таких платежах и (или) переводах денег от резидента или нерезидента.

2. Части 1, 6 и 7 Формы заполняются в случае проведения валютных операций на основании валютного договора.

3. В части 1 Формы указываются реквизиты валютного договора. Графа 1.3 заполняется, если валютному договору присвоен учетный номер.

4. В частях 2 и 3 Формы указывается информация об отправителе денег и бенефициаре в соответствии с платежным документом.

В графах 2.3 и 3.3 указывается двухбуквенный код страны регистрации (для юридического лица, филиала (представительства) юридического лица) или страны постоянного проживания (для физического лица на основании гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства) отправителя денег, бенефициара в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

Графы 2.4, 2.5, 3.4 и 3.5 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14365, (далее - Правила применения кодов секторов экономики и назначения платежей).

При внесении (снятии) наличных денег с банковского счета в частях 2 и 3 заполняется информация о владельце счета, за исключением случаев внесения (снятия) наличных денег третьим лицом на банковский счет физического лица. При внесении наличных денег третьим лицом на банковский счет физического лица в части 2 заполняется информация о лице, которое вносит деньги, в части 3 - о владельце счета.

При снятии наличных денег третьим лицом с банковского счета физического лица в части 2 заполняется информация о владельце счета, в части 3 заполняется информация о лице, которое снимает деньги.

При продаже Банком МФЦА и (или) БВУ РК иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей в части 2 Формы отражается информация о Банке МФЦА и (или) БВУ РК, в части 3 Формы - о клиенте-покупателе. При покупке Банком МФЦА и (или) БВУ РК иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей в части 2 Формы отражается информация о клиенте-продавце, в части 3 Формы - о Банке МФЦА и (или) БВУ РК.

5. В части 4 Формы указывается информация о валютной операции.

В графе 4.2 указывается референс валютной операции, состоящий из четырех частей:

1) в первой части указывается трехзначный код БВУ РК или присваиваемый Комитетом код банка МФЦА,

2) во второй части указывается код филиала БВУ РК или присваиваемый Комитетом код банка МФЦА, состоящий из трех цифр;

3) в третьей части указывается порядковый номер валютной операции в отчете;

4) в четвертой части указывается отчетная дата в формате «ДДММГГГГ».

Графа 4.3 заполняется в соответствии с таблицей кодов валютных операций, являющейся Приложением к пояснению по заполнению формы «Сведения о валютной операции» Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40.

Графа 4.4 заполняется в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей.

В графе 4.6 указывается трехзначный буквенный код валюты в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для представления валют и фондов».

В графе 4.7 указывается «01» - для отправленных платежей или переводов денег, операции по снятию наличной иностранной валюты или продаже Банком МФЦА и (или) БВУ РК иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей, «02» - для входящих платежей или перевода денег, операции по зачислению наличной иностранной валюты или покупке Банком МФЦА и (или) БВУ РК иностранной валюты, чеков, векселей, других платежных документов или иных валютных ценностей.

В графе 4.8 указывается «1», если платеж и (или) перевод денег осуществляется между юридическим лицом и его структурными подразделениями или между структурными подразделениями одного юридического лица, в остальных случаях указывается «0».

Графа 4.9 заполняется в соответствии с пунктами 16-1 и 16-2 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан следующим образом:

«1.1» - финансовый заем, предусматривающий предоставление нерезидентом денег резиденту (за исключением БВУ РК), если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в БВУ РК;

«1.2» - финансовый заем, предусматривающий возникновение у резидента (за исключением БВУ РК) требований к нерезиденту по возврату денег, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в БВУ РК;

«1.3» - финансовый заем, предусматривающий предоставление резидентом денег нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрена выплата вознаграждения за пользование предметом финансового займа;

«1.4» - операции по экспорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по оплате экспорта превышает 720 (семьсот двадцать) дней с даты исполнения обязательств резидентом;

«1.5» - операции по импорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по поставке товаров (выполнению работ, оказанию услуг) или по возврату денег, включая авансовый платеж или сумму предоплаты в полном объеме (в случае неисполнения нерезидентом своих обязательств по импорту), превышает 720 (семьсот двадцать) дней с даты исполнения обязательств резидентом;

«1.6» - перевод денег резидентом нерезиденту-профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему валютные операции по поручениям клиентов, на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;

«1.7» - перевод резидентом денег на собственный счет за рубежом на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;

«1.8» - безвозмездный перевод денег, осуществляемый резидентом в пользу нерезидента на сумму, превышающую 50 000 (пятьдесят тысяч) долларов США в эквиваленте;

«2» - платежи и (или) переводы денег одного лица за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом, на общую сумму, превышающую пороговое значение, свыше которого такие валютные договоры подлежат присвоению учетного номера;

«0» - в остальных случаях.

6. В части 5 Формы указывается информация об организации (банке) контрагента по валютной операции - организации (банке) отправителя денег для полученных платежей и (или) переводов денег, организации (банке) бенефициара для отправленных платежей и (или) переводов денег. По внутрибанковским валютным операциям указывается информация об отчитывающемся Банке МФЦА и (или) БВУ РК. При отсутствии в документах, на основании которых проводится платеж и (или) перевод денег, информации об организации (банке) отправителя денег, часть 5 не заполняется.

В графе 5.3 указывается двухбуквенный код страны организации (банка) отправителя денег или бенефициара в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран». Для внутрибанковских валютных операций указывается код «KZ».

7. В частях 6 и 7 Формы указываются сведения об отправителе денег или получателе денег по валютному договору. Если отправитель (получатель) денег по валютному договору совпадает с отправителем денег (бенефициаром) по платежному документу, то в части 6 (7) заполняется информация аналогично части 2 (3) Формы.

В графах 6.3 и 7.3 указывается двухбуквенный код страны регистрации (для юридического лица, филиала (представительства) юридического лица) или страны постоянного проживания (для физического лица на основании гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства) отправителя или получателя денег по валютному договору в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

Графы 6.4, 6.5, 7.4 и 7.5 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей.

8. В части 8 Формы указывается дополнительная информация, не включенная в части 1, 2, 3, 4, 5, 6 и 7 Формы: информация об объекте инвестирования, эмитенте ценных бумаг, стране объекта недвижимости, особые условия платежа, дата зачисления денег на счет хранения указаний отправителя по валютному законодательству.

9. Отсутствие уточняющей информации в части 8 Формы не является нарушением. Включение в Форму валютных операций на сумму менее установленного порогового значения не является нарушением.

10. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

11. Корректировки (изменения, дополнения) в Форму вносятся в течение 1 (одного) месяца после срока представления.

Приложение 2

к приложению 5

Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте

Наименование Банка МФЦА/БВУ РК

БИН Банка МФЦА/БВУ РК

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на «____»__________20____года

Срок представления: ежемесячно до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным

Форма

в единицах валюты