Правила МФЦА от 10 ноября 2021 года № 6 «Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 15.02.2024 г.)

Адрес __________________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________________

Адрес электронной почты __________________________________________________________________

Вид деятельности __________________________________________________________________________________________________________

Исполнитель ________________________________________________________________            ____________________________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)                                      подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________________________________________  ______________________________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)                                      подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета

___________________________________________________________________________  ______________________________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)                                      подпись, телефон

Дата подписания отчета «____»______________20___года

Сноска. Приложение 2 к Приложению 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

Приложение

к форме отчета о движении

денег на банковских счетах клиентов

в иностранной валюте

Пояснение по заполнению Формы

Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению Формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о движении денег на банковских счетах клиентов в иностранной валюте» (далее - Форма).

2. Форму подписывают первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета, главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

3. Форма заполняется для каждого клиента банка и отражает общее состояние банковских счетов клиентов банка в иностранной валюте: остатки на начало и конец периода с выделением изменений за отчетный период, произошедших в результате операций по банковским счетам клиентов банка, открытых в следующих валютах: доллары США, евро, российские рубли и китайские юани. Данные по итоговой графе заполняются в тенге, Графы по видам валют заполняются в единицах валюты банковского счета.

4. При заполнении Формы в случае проведения Банком МФЦА и (или) БВУ РК платежа (перевода) клиента в валюте, отличной от валюты банковского счета, платеж (перевод) отражается с истинным назначением, а не как конвертация валюты.

5. При заполнении Формы обеспечивается выполнение следующих условий:

по всем строкам таблицы графы 1, 2, 3, 4, 5 равны суммам значений по всем клиентам; строка с кодом 100000 = строки с кодом 300000 за предыдущий отчетный период;

строка с кодом 300000 = строка с кодом 100000 + (строка с кодом 210000 - строка с кодом 210400) + строка с кодом 410400 - (строка с кодом 220000 - строка с кодом 220400) - строка с кодом 420400;

строка с кодом 210000 = строка с кодом 211000 + строка с кодом 212000 + строка с кодом 210300 + строка с кодом 210400 + строка с кодом 210500;

строка с кодом 211000 = строка с кодом 211110 + строка с кодом 211120 + строка с кодом 211130 + строка с кодом 211140 + строка с кодом 211150 + строка с кодом 211160;

в строке с кодом 211140 операции по привлечению займов от банков-резидентов включают также займы, привлеченные от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 212000 = строка с кодом 212110 + строка с кодом 212120 + строка с кодом 212130 + строка с кодом 212140 + строка с кодом 212150 + строка с кодом 212160;

строка с кодом 210300 = строка с кодом 210301 + строка с кодом 210302;

в строке с кодом 210301 переводы клиентами денег со своих банковских счетов, открытых в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег с банковского счета, открытого в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 220000 = строка с кодом 221000 + строка с кодом 222000 + строка с кодом 220300 + строка с кодом 220400 + строка с кодом 220500;

строка с кодом 221000 = строка с кодом 221110 + строка с кодом 221120 + строка с кодом 221130 + строка с кодом 221140 + строка с кодом 221150 + строка с кодом 221160; в строке с кодом 221140 операция по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банков-резидентов, включают также операции по выполнению обязательств по займам, привлеченным от банка, представляющего отчет;

строка с кодом 222000 = строка с кодом 222110 + строка с кодом 222120 + строка с кодом 222130 + строка с кодом 222140 + строка с кодом 222150 + строка с кодом 222160;

строка с кодом 220300 = строка с кодом 220301 + строка с кодом 220302;

в строке с кодом 220301 переводы клиентами денег на свои банковские счета, открытые в банках-резидентах, включают также переводы клиентами денег на свой банковский счет, открытый в банке, предоставляющем отчет (внутрибанковские переводы);

строка с кодом 410400> = строка с кодом 412400.

6. Корректировки (изменения, дополнения) данных в Форму вносятся в течение 1 (одного) месяца после срока, установленного для представления Формы.

7. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма представляется с нулевыми значениями.

Приложение 3

к приложению 5

Отчет по операциям клиентов-резидентов с ценными бумагами иностранных эмитентов, с ценными бумагами, эмитированными резидентами в соответствии с законодательством других государств и на их территории, и по операциям клиентов-нерезидентов с ценными бумагами, эмитированными резидентами РК.

Сноска. Приложение 3 к Приложению 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

продолжение таблицы

Код операции - 1111. Ценные бумаги, эмитированные резидентами в Республике Казахстан и принадлежащие клиенту - нерезиденту участника МФЦА;

Код операции - 2220. Ценные бумаги, эмитированные нерезидентами и принадлежащие участнику МФЦА или клиенту-резиденту участника МФЦА;

Код операции - 2120. Ценные бумаги, эмитированные резидентами за рубежом и принадлежащие участнику МФЦА или клиенту - резиденту участника МФЦА;

Код операции - 2121. Ценные бумаги, эмитированные резидентами за рубежом и принадлежащие клиенту - нерезиденту участника МФЦА.

Приложение 4

к приложению 5

Информация по договорам, на основании и во исполнение которых осуществляются валютные операции движения капитала

Информация предоставляется по валютным договорам, на основании и во исполнение которых осуществляются валютные операции движения капитала, на сумму равную или превышающую эквивалент 500 000 долл. США. Эквивалент в долларах США рассчитывается по рыночному обменному курсу (кросс-курсу) на дату вступления договора в силу. Информация предоставляется по следующей структуре:

1. Информация о финансовых займах, привлеченных участником МФЦА от нерезидента (выданных участником МФЦА нерезиденту)

Приложение 4

к приложению 5

Информация по договорам, на основании и во исполнение которых осуществляются валютные операции движения капитала

2. Информация об участии нерезидента в капитале участника МФЦА (участника МФЦА в капитале нерезидента), а также по операциям приобретения у нерезидента (продажи нерезиденту) участником МФЦА акций, долей участия в капитале третьего лица

Сноска. Приложение 4 к Приложению 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

Приложение 4

к приложению 5

Информация по договорам, на основании и во исполнение которых осуществляются валютные операции движения капитала

3. Информация о других операциях движения капитала участника МФЦА

Пояснения по заполнению:

1. Отношение нерезидента к резиденту выбирается из списка:

1) ___ прямое владение нерезидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций, голосов участников резидента;

2) ___косвенное владение нерезидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций, голосов участников резидента;

3) ___ прямое владение резидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций, голосов участников нерезидента;

4) ___ косвенное владение резидентом 10 (десятью) процентами и более голосующих акций, голосов участников нерезидента;

5) ___ резидент и нерезидент не имеют никакого контроля или влияния друг на друга, но находятся под контролем или влиянием одного и того же инвестора, прямо или косвенно владеющего не менее 10 (десятью) процентами голосующих акций, голосов участников резидента;

6) ____ случаи, не указанные в подпунктах 1), 2), 3), 4) и 5) настоящего пункта заявления.

2. График погашения задолженности (в тыс. ед. валюты займа):

Сноска. Приложение 4 к Приложению 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

Приложение 5

к приложению 5

Перечень участников МФЦА, открывших депозитные счета в БВУ

Сноска. Приложение 5 к Приложению 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».

Приложение 6

к приложению 5

Отчет по объемам инвестиций участников МФЦА, оказывающих услуги управления инвестициями

Нумерация ячеек представлена в соответствии с оригиналом

Сноска. Приложение 5 с изменениями и дополнениями, внесенными Правилами МФЦА от 15 февраля 2024 № 9 «О внесении изменений и дополнений в Правила валютного регулирования и предоставления сведений о проводимых валютных операциях в МФЦА».