Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 04.09.2024 г.)

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО ¹

Регистрационный номер кредитной организации (/ порядковый номер филиала)

Номер строки

Полное фирменное наименование организации (фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя)

Код страны по ОКСМ

Регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала)

ОГРН (ОГРНИП)

ИНН

КПП

Код СВИФТ (TIN) или иной код

Код поручения

Договор

номер

дата

заключения

расторжения

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

...

Номер строки

Наименование формы отчетности, другой информации

Срок представления отчетности, другой информации в Банк России

Нормативные акты, в соответствии с которыми осуществляются составление и представление отчетности, другой информации в Банк России

1

2

3

4

Суточная

1

Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов

(код формы по ОКУД 0409652)

Уполномоченные банки - не позднее 18 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным днем

Настоящее Указание

2

Отчет об операциях на валютных и денежных рынках

(код формы по ОКУД 0409701)

Уполномоченные банки (их филиалы):

в день заключения сделок Отчет с данными по конверсионным операциям на валютных рынках, указанным в пункте 2.1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409701, по заключенным внебиржевым сделкам по состоянию на 15 часов 30 минут по московскому времени - не позднее 16 часов 30 минут по московскому времени текущего рабочего дня;

Отчет с данными по операциям на денежных рынках, указанным в пункте 3.1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409701, - не позднее 11 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным днем

Настоящее Указание

3

Сведения об обязательных нормативах и о выделенном капитале центрального контрагента

(код формы по ОКУД 0409722)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - не позднее четвертого рабочего дня, следующего за отчетным днем

Настоящее Указание

4

Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов

(код формы по ОКУД 0420864)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной датой

Указание Банка России от 27 сентября 2021 года № 6270-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария» 1 (далее - Указание Банка России № 6270-У)

5

Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов

(код формы по ОКУД 0420865)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной датой

Указание Банка России № 6270-У

6

Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений

(код формы по ОКУД 0420867)

Ежедневная (раздел 1):

кредитные организации - специализированные депозитарии - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной датой.

Месячная (раздел 2):

кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 3 рабочих дней после окончания отчетного месяца

Указание Банка России № 6270-У

7

Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)

(код формы по ОКУД 0420872)

Ежедневная (по акционерному инвестиционному фонду, за исключением фондов, акции которых предназначены для квалифицированных инвесторов, а также по паевому инвестиционному фонду, за исключением фондов, паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов):

кредитные организации - специализированные депозитарии - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной датой, начиная со дня, следующего за днем завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда, до дня утверждения кредитной организацией - специализированным депозитарием отчета о прекращении фонда.

Месячная (по акционерному инвестиционному фонду, акции которого предназначены для квалифицированных инвесторов, а также по паевому инвестиционному фонду, паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов):

кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России № 6270-У

8

Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария

(код формы по ОКУД 0420874)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - вместе с отчетностью по форме 0420860, отчетностью по форме 0420861, отчетностью по форме 0420863, отчетностью по форме 0420864, отчетностью по форме 0420865, отчетностью по форме 0420866, отчетностью по форме 0420867, отчетностью по форме 0420868, отчетностью по форме 0420869, отчетностью по форме 0420873

Указание Банка России № 6270-У

Пятидневная

9

Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409301)

Кредитные организации, перечень которых устанавливается Банком России, - по состоянию на первое, пятое, десятое, пятнадцатое, двадцатое, двадцать пятое числа месяца - не позднее 15 часов 30 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным днем

Настоящее Указание

Недельная

10

Отчет о прекращении кредитной организацией обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

(код формы по ОКУД 0409715)

Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензию на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, - по состоянию на последний календарный день недели, начиная с недели, следующей за неделей, когда кредитной организацией - профессиональным участником рынка ценных бумаг было получено уведомление об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, - в течение 7 календарных дней с указанной даты

Настоящее Указание

11

Расшифровки счетов бухгалтерского учета второго порядка центральных контрагентов и центрального депозитария в разрезе лицевых счетов

(код формы по ОКУД 0409727)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, а также небанковские кредитные организации, которым присвоен статус центрального депозитария, - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной неделей

Настоящее Указание

12

Отчет об активах страховщиков (код формы по ОКУД 0420869)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 5 рабочих дней после дня окончания отчетной недели (отчетного месяца)

Указание Банка России № 6270-У

13

Ведомости банковского контроля (за исключением ведомостей банковского контроля, направленных ранее в соответствии со строкой 141 настоящего Перечня) по контрактам (кредитным договорам), не снятым с учета уполномоченным банком на конец отчетного периода, снятым с учета уполномоченным банком в отчетном периоде, а также ведомости банковского контроля по контрактам (кредитным договорам), снятым с учета в периоды, предшествующие отчетному, в которых уполномоченным банком в отчетном периоде были скорректированы либо дополнены данные о платежах и (или) подтверждающих документах (в виде электронного сообщения, сформированного в соответствии с правилами составления и представления в электронном виде информации, предусмотренной Инструкцией Банка России № 181-И, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - сеть «Интернет»)

Уполномоченные банки (их филиалы) - по состоянию на первое, восьмое, пятнадцатое, двадцать второе числа каждого месяца - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным периодом.

Информация реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления информации представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка в установленные для представления информации сроки.

В случаях изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения его филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка информация за отчетный период, в течение которого уполномоченный банк (его филиал) осуществлял свою деятельность, представляется не позднее дня завершения указанных изменений

Настоящее Указание;

Инструкция Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» 2 (далее - Инструкция Банка России № 181-И)

Декадная

14

Отчет о валютных операциях, осуществляемых по счетам клиентов в уполномоченных банках (код формы по ОКУД 0409664)

Декадная:

уполномоченные банки (за исключением банков с базовой лицензией) - по состоянию на первое, одиннадцатое, двадцать первое числа каждого месяца (нарастающим итогом) - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной декадой.

Месячная:

уполномоченные банки - не позднее девятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

15

Информация о ввозе в Российскую Федерацию и вывозе из Российской Федерации уполномоченным банком наличной иностранной валюты

По выборочному кругу уполномоченных банков - по состоянию на первое, одиннадцатое, двадцать первое числа каждого месяца (нарастающим итогом) - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной декадой.

Информация реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления информации представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка в установленные для представления информации сроки.

В случаях изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения его филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка информация за отчетный период, в течение которого уполномоченный банк (его филиал) осуществлял свою деятельность, представляется не позднее дня завершения указанных изменений

Настоящее Указание

Два раза в месяц

16

Информация о неисполненных сделках

(код формы по ОКУД 0409702)

Кредитные организации, составляющие и представляющие отчетность по форме 0409701: за периоды с первого числа каждого месяца включительно по четырнадцатое число каждого месяца включительно и с пятнадцатого числа каждого месяца включительно по последний календарный день каждого месяца включительно - не позднее пятого рабочего дня после отчетной даты

Настоящее Указание

Месячная

17

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409101)

Месячная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

За первое полугодие и год:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

18

Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409110)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

19

Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам

(код формы по ОКУД 0409112)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением банков с базовой лицензией, - не позднее двадцать пятого рабочего дня после дня окончания отчетного месяца.

С 1 июля 2024 года - не позднее двадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

20

Информация о расчете величины кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов

(код формы по ОКУД 0409113)

Банки, получившие разрешение на применение подхода на основе внутренних рейтингов в целях расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с Указанием Банка России от 6 августа 2015 года № 3752-У «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества» 3 (далее - разрешение на применение ПВР), - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

21

Информация о результатах применения методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков

(код формы по ОКУД 0409114)

Банки, получившие разрешение на применение ПВР, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 4 и подраздел 7.2 - банки, Получившие разрешение на применение ПВР, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

22

Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)

(код формы по ОКУД 0409115)

Кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты), за исключением банков с базовой лицензией, головных кредитных организаций банковских групп по банковским группам, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банки с базовой лицензией - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также кредитные организации - участники банковских групп, которые, в свою очередь, являются головными кредитными организациями банковских групп, входящих в состав вышеуказанных банковских групп, при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе в силу несущественности отчетных данных ее участников согласно пункту 1.3 Положения Банка России от 15 июля 2020 года № 729-П «О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп» 4 (далее - Положение Банка России № 729-П) либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников банковских групп, входящих в состав вышеуказанных банковских групп, в силу их несущественности (далее - головные кредитные организации субгрупп), - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головными кредитными организациями банковских групп, имеющими более 100 дочерних организаций, по банковским группам - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - по состоянию на 1 января - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом;

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - по состоянию на 1 июля, 1 января - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

23

Данные о концентрации кредитного риска

(код формы по ОКУД 0409118)

Кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации), за исключением головных кредитных организаций банковских групп по банковским группам, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - по состоянию на 1 января - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

24

Данные о максимальной доходности по вкладам физических лиц

(код формы по ОКУД 0409119)

Кредитные организации - участники системы страхования вкладов - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

25

Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)

(код формы по ОКУД 0409122)

По состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем:

кредитные организации (кроме небанковских кредитных организаций), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

26

Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)

(код формы по ОКУД 0409123)

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, банков, получивших разрешение на применение ПВР, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банки, получившие разрешение на применение ПВР, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

27

Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

(код формы по ОКУД 0409125)

Месячная (в сводном виде) и квартальная (в разрезе видов валют) (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным периодом):

кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации), за исключением банков с базовой лицензией, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

банки с базовой лицензией - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

28

Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам

(код формы по ОКУД 0409128)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), за исключением расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

29

Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией вкладам, депозитам и о текущих счетах физических лиц - резидентов в рублях

(код формы по ОКУД 0409129)

Раздел 1

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитнокредитные операции), - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 2

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций и банков с базовой лицензией) - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

30

Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409135)

Разделы 1-5

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием.

Раздел 6

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 7

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации, за исключением головных кредитных организаций банковских групп, составляющих отчетность по форме 0409805, банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Раздел 8

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации, за исключением банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 9

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 10 и подраздел «Справочно» раздела 10

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

31

Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах

(код формы по ОКУД 0409155)

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (кроме банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций), включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

32

Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409157)

По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и банков с базовой лицензией, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений и банки с базовой лицензией - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

33

Отчет о наличном денежном обороте

(код формы по ОКУД 0409202)

Месячная:

головные офисы кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, не осуществляющих кассовые операции), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, в разрезе месячных отчетов.

Полугодовая:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием, в разрезе месячных отчетов

Настоящее Указание

34

Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией развития «ВЭБ.РФ», банками-нерезидентами

(код формы по ОКУД 0409257)

Кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

35

Сведения о привлеченных средствах

(код формы по ОКУД 0409302)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

36

Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам

(код формы по ОКУД 0409303)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

37

Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам (код формы по ОКУД 0409310)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - в течение 20 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Настоящее Указание

38

Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам

(код формы по ОКУД 0409316)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитнокредитные операции):

месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

раздел 1 - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

раздел 3 - не позднее восемнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

квартальная (разделы 2 и 4) (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом) - не позднее восемнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

39

Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады

(код формы по ОКУД 0409345)

Кредитные организации - участники системы страхования вкладов - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

40

Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409354)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля

Настоящее Указание

41

Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях

(код формы по ОКУД 0409401)

Уполномоченные банки:

не позднее восемнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

42

Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации

(код формы по ОКУД 0409402)

Уполномоченные банки:

не позднее девятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

43

Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли) нерезидентов

(код формы по ОКУД 0409404)

Раздел 1

Уполномоченные банки - не позднее первого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

Раздел 2

Уполномоченные банки (за исключением уполномоченных банков, являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами) - не позднее первого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем.

По состоянию на 1 января - не позднее пятого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

44

Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, недвижимым имуществом, паями и вкладами в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентами, а также об операциях между резидентами с иностранными ценными бумагами, недвижимым имуществом за рубежом, долями, паями и вкладами в имущество иностранных компаний

(код формы по ОКУД 0409405)

Кредитные организации:

не позднее шестнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее первого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

45

Сведения о межбанковских кредитах и депозитах

(код формы по ОКУД 0409501)

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

46

Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте

(код формы по ОКУД 0409601)

Уполномоченные банки, в том числе являющиеся небанковскими кредитными организациями, имеющие право на осуществление операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

47

Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них

(код формы по ОКУД 0409603)

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января): небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

48

Отчет об операциях с драгоценными металлами и монетами, содержащими драгоценные металлы

(код формы по ОКУД 0409610)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

49

Отчет об открытых валютных позициях

(код формы по ОКУД 0409634)

Месячная с разбивкой за каждый операционный день месяца, включая дни месяца, в которые кредитной организацией осуществлялись только операции по переоценке средств, выраженных в иностранной валюте:

кредитные организации (за исключением банков, получивших разрешение на применение ПВР), составляющие и представляющие отчетность по форме 0409701, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банки, получившие разрешение на применение ПВР, - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций), не составляющие и не представляющие отчетность по форме 0409701, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная на консолидированной основе: по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября: головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января:

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

50

Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента и сведения о концентрации кредитного риска центрального контрагента

(код формы по ОКУД 0409703)

Квалифицированные центральные контрагенты и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, не являющиеся квалифицированными центральными контрагентами, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем (отчетным кварталом), - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем (отчетным кварталом)

Настоящее Указание

51

Сведения об объемах внебиржевых сделок

(код формы по ОКУД 0409706)

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определившие ни по одному из показателей деятельности, указанных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года № 481-П «О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг» 5 (далее соответственно - Положение Банка России № 481-П, показатели деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых кредитной организацией - профессиональным участником видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России № 481-П, включая банки с базовой лицензией, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами включая банки с базовой лицензией, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России № 481-П, включая банки с базовой лицензией, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

52

Сведения об осуществлении депозитарной деятельности и деятельности по инвестиционному консультированию

(код формы по ОКУД 0409707)

Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию, имеющие лицензии на осуществление депозитарной деятельности, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

53

Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга

(код формы по ОКУД 0409710)

Кредитные организации, осуществляющие клиринговую деятельность, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

54

Отчет по ценным бумагам и цифровым правам

(код формы по ОКУД 0409711)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее десятого рабочего дня по окончании предыдущего года

Настоящее Указание

55

Сведения кредитной организации, осуществляющей клиринговую деятельность, об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу

(код формы по ОКУД 0409716)

Кредитные организации, осуществляющие клиринговую деятельность, но не имеющие статуса центрального контрагента, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

56

Сведения о результатах стресс-тестирования рисков центрального контрагента

(код формы по ОКУД 0409720)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

57

Сведения об осуществлении брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами

(код формы по ОКУД 0409724)

Месячная:

по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем:

разделы 1-11 - кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России № 481-П, а также кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России № 481-П, и не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России № 481-П, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 февраля, 1 марта, 1 мая, 1 июня, 1 августа, 1 сентября, 1 ноября и 1 декабря:

раздел 12 - кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России № 481-П,- не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

разделы 1-11 - кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России № 481-П, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

58

Сведения о деятельности оператора товарных поставок, взаимодействующего с небанковской кредитной организацией, осуществляющей клиринговую деятельность

(код формы по ОКУД 0409726)

Небанковские кредитные организации, осуществляющие клиринговую деятельность, правила клиринга которых предусматривают оказание услуг оператором товарных поставок, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

59

Сведения по инцидентам, возникшим (выявленным) при оказании услуг платежной инфраструктуры, и показателям бесперебойности функционирования платежной системы

(код формы по ОКУД 0403205)

Кредитные организации, являющиеся операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами платежных систем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее - Федеральный закон № 161-ФЗ);

Указание Банка России от 1 апреля 2019 года № 5110-У «О форме и сроках предоставления в Банк России отчетности оператора услуг платежной инфраструктуры, оператора платежной системы по инцидентам, возникшим (выявленным) при оказании услуг платежной инфраструктуры, показателям бесперебойности функционирования платежной системы и методике ее составления» 6

60

Общие сведения о деятельности специализированного депозитария

(код формы по ОКУД 0420860)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца (за период с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария)

Указание Банка России № 6270-У

61

Общие сведения о специализированном депозитарии

(код формы по ОКУД 0420861)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца (за период с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария)

Указание Банка России № 6270-У

62

Сведения о работниках специализированного депозитария

(код формы по ОКУД 0420862)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца (за период с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария)

Указание Банка России № 6270-У

63

Отчет об ипотечном покрытии

(код формы по ОКУД 0420863)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России № 6270-У

64

Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов

(код формы по ОКУД 0420866)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 5 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России № 6270-У

65

Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих

(код формы по ОКУД 0420868)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России № 6270-У

66

Информация для расчета размера обязательных резервов

Данные о среднемесячных остатках балансовых счетов для расчета размера обязательных резервов: банки с универсальной лицензией, небанковские кредитные организации - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России:

кредитные организации, которым предоставлена отсрочка (рассрочка) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, - на двенадцатый рабочий день месяца, следующего за отчетным месяцем

Положение Банка России от 11 января 2021 года № 753-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» 7

Квартальная

67

Сведения о показателях операционной надежности кредитной организации и применяемых ею информационных технологиях при осуществлении банковской деятельности и деятельности в сфере финансовых рынков

(код формы по ОКУД 0409072)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

по состоянию на 1 января - не позднее одного календарного месяца, следующего за отчетным кварталом. Разделы 11 и 12 заполняются кредитными организациями - прямыми участниками платежной системы (далее - кредитная организация - прямой участник);

по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее пятнадцатого рабочего дня квартала, следующего за отчетным кварталом, с заполнением граф 2 и 3 раздела 1, граф 2 и 6 раздела 2, а также в случае изменения данных по сравнению с Отчетом на предыдущую отчетную дату - с заполнением иных граф разделов 1 и 2 и иных разделов, по которым изменились данные.

Кредитные организации - прямые участники:

на нерегулярной основе:

разделы 11 и 12 - по состоянию на дату изменения диапазонов номеров платежных карт, применяемых кредитной организацией в рамках осуществляемой эмиссии, а также перечня банковских идентификационных номеров, применяемых в рамках эквайринга платежных карт, - не позднее 5 рабочих дней со дня изменения (в части данных, в которые были внесены изменения). При этом разделы 1-10 не заполняются

Настоящее Указание

68

Отчет о финансовых результатах кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409102)

Квартальная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей) - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

За первое полугодие и год:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

69

Отчет по управлению операционным риском в кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409106)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов и небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее двадцать второго рабочего дня квартала, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

70

Данные о риске концентрации

(код формы по ОКУД 0409120)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

71

Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель III»)

(код формы по ОКУД 0409121)

По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября: системно значимые кредитные организации, в отношении которых Положением Банка России от 26 июля 2017 года № 596-П «О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель III»)» 8 (далее - Положение Банка России № 596-П) установлено требование по расчету норматива Н29 (за исключением системно значимых кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации с широкой сетью подразделений, в отношении которых Положением Банка России № 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н29, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации, в отношении которых Положением Банка России № 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н28 (за исключением системно значимых кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций), - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации, имеющие более 100 дочерних организаций, в отношении которых Положением Банка России № 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н28, - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января:

системно значимые кредитные организации, в отношении которых Положением Банка России № 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н29 (за исключением системно значимых кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации с широкой сетью подразделений, в отношении которых Положением Банка России № 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н29, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, в отношении которых Положением Банка России № 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н28, - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

72

Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых

(код формы по ОКУД 0409126)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитнокредитные операции, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, расчетных небанковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

73

Сведения о риске процентной ставки

(код формы по ОКУД 0409127)

По состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом:

кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

По состоянию на 1 января:

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

74

Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и об аккредитивах

(код формы по ОКУД 0409159)

Кредитные организации - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

75

Сведения о точках предоставления платежных услуг кредитных организаций и банковских платежных агентов (субагентов)

(код формы по ОКУД 0409260)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов), - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

76

Сведения о трансграничных операциях с использованием электронных средств платежа и операциях, совершенных держателями корпоративных электронных средств платежа - нерезидентами для перевода электронных денежных средств

(код формы по ОКУД 0409263)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

77

Сведения об электронных средствах платежа и операциях с их использованием

(код формы по ОКУД 0409264)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

78

Сведения о счетах клиентов кредитной организации и переводах денежных средств, проведенных кредитной организацией, а также о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)

(код формы по ОКУД 0409265)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

79

Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам

(код формы по ОКУД 0409406)

Уполномоченные банки (за исключением уполномоченных банков, являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами):

не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

80

Сведения о трансграничных переводах физических лиц

(код формы по ОКУД 0409407)

Квартальная:

уполномоченные банки - не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Месячная (раздел 1):

уполномоченные банки, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

По состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

81

Сведения об активах и пассивах кредитной организации по отношению к дебиторам (кредиторам), о конечных контролирующих инвесторах кредитной организации, а также о требованиях и обязательствах банковской группы на консолидированной основе

(код формы по ОКУД 0409410)

Кредитные организации:

не позднее пятнадцатого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января - не позднее третьего рабочего дня третьего месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

82

Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации

(код формы по ОКУД 0409608)

Уполномоченные банки (за исключением уполномоченных банков, не осуществляющих операции ввоза и вывоза валюты Российской Федерации, уполномоченных банков, являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами) - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

83

Информация о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц

(код формы по ОКУД 0409704)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций), у которых средняя величина ссудной задолженности по кредитам (займам) физических лиц, рассчитанная за 12 месяцев, предшествующих году представления Отчета, соответствует или превышает 60 миллиардов рублей, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

84

Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности или репозитарной деятельности

(код формы по ОКУД 0409708)

Кредитные организации, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию, имеющие лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, клиринговой деятельности, репозитарной деятельности, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января - не позднее 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 15 февраля

Настоящее Указание

85

Сведения о результатах оценки точности модели центрального контрагента

(код формы по ОКУД 0409721)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

86

Сведения об оценке непрерывности деятельности центрального контрагента

(код формы по ОКУД 0409723)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

87

Сведения о показателях деятельности инфраструктурных организаций финансового рынка

(код формы по ОКУД 0409728)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, небанковская кредитная организация, которой присвоен статус центрального депозитария, кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность, являющиеся расчетными депозитариями, кредитные организации, являющиеся либо клиринговыми организациями, либо центральным депозитарием, либо расчетным депозитарием, не имеющим статуса центрального депозитария, совмещающие свою деятельность с репозитарной деятельностью, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

88

Сведения о количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу, и объеме обязательств из указанных договоров, а также о количестве участников клиринга и сегрегированных клиентов участников клиринга

(код формы по ОКУД 0409729)

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты и небанковские кредитные организации, которым присвоен статус центрального депозитария, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

89

Консолидированная отчетность:

1. Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)

(код формы по ОКУД 0409115).

2. Данные о крупных ссудах (код формы по ОКУД 0409117).

3. Данные о концентрации кредитного риска

(код формы по ОКУД 0409118).

4. Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель III»)

(код формы по ОКУД 0409121).

5. Сведения о риске процентной ставки

(код формы по ОКУД 0409127).

6. Отчет об открытых валютных позициях

(код формы по ОКУД 0409634).

7. Консолидированный балансовый отчет

(код формы по ОКУД 0409802).

8. Консолидированный отчет о финансовых результатах

(код формы по ОКУД 0409803).

9. Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы

(код формы по ОКУД 0409805).

10. Пояснительные примечания к консолидированной отчетности

По состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября: головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

По состоянию на 1 января:

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным периодом.

Раздел V отчетности по форме 0409805 по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем:

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

90

Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитных организаций и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде):

1. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409806).

2. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409807).

3. Приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в составе:

3.1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808).

3.2. Отчет об изменениях в капитале кредитной организации (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409810).

3.3. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813).

3.4. Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409814).

3.5. Пояснительная информация к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

По состоянию на 1 апреля и 1 октября: кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей) - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности;

по состоянию на 1 июля:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты) - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России от 7 августа 2019 года № 5227-У «О случаях, сроках, порядке, составе и объеме предоставления кредитной организацией в Банк России информации, которая не раскрывается, а также сообщения кредитной организацией в Банк России о раскрытии кредитной организацией в ограниченных составе и (или) объеме информации, подлежащей раскрытию в соответствии с требованиями Федерального закона «О банках и банковской деятельности» 9 (далее - Указание Банка России № 5227-У)

91

Промежуточная финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

По состоянию на 1 июля:

кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, не являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами или небанковской кредитной организацией, которой присвоен статус центрального депозитария), не являющиеся головными кредитными организациями банковских групп и участниками банковских групп, - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной финансовой отчетности;

по состоянию на 1 апреля, 1 октября:

кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, не являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами или небанковской кредитной организацией, которой присвоен статус центрального депозитария), не являющиеся головными кредитными организациями банковских групп и участниками банковских групп, учредительными документами которых предусмотрено раскрытие промежуточной финансовой отчетности, - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной финансовой отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России от 2 марта 2015 года № 3580-У «О представлении кредитными организациями финансовой отчетности» 10 (далее - Указание Банка России № 3580-У);

Указание Банка России № 5227-У

92

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной консолидированной финансовой отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 5227-У

93

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде), в том числе:

1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808).

2. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации, являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

Настоящее Указание;

Указание Банка России от 7 августа 2017 года № 4481-У «О правилах и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом и о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала) банковской группы» 11 (далее - Указание Банка России № 4481-У);

Указание Банка России от 7 августа 2017 года № 4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом» 12 (далее - Указание Банка России № 4482-У);

Указание Банка России № 5227-У

94

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 4482-У;

Указание Банка России № 5227-У

95

Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях

(код формы по ОКУД 0409909)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

96

Сведения по платежным системам операторов платежных систем

(код формы по ОКУД 0403201)

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России от 13 мая 2019 года № 5142-У «О форме и сроках предоставления в Банк России отчетности по платежным системам операторов платежных систем и методике ее составления» 13

97

Сведения о событиях, связанных с нарушением защиты информации при осуществлении переводов денежных средств

(код формы по ОКУД 0403203)

Квартальная:

кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), за исключением операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), являющимися небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводам денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, операторами услуг платежной инфраструктуры, осуществляющими деятельность расчетных центров, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая:

кредитные организации - операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), являющиеся небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

На нерегулярной основе:

кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), операторами услуг платежной инфраструктуры, осуществляющими деятельность расчетных центров, по требованию Банка России - не позднее пятнадцатого рабочего дня после дня получения требования Банка России

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России от 12 января 2022 года № 6060-У «О формах и методиках составления, порядке и сроках представления операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами по переводу денежных средств отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств» 14

98

Сведения по платежным системам операторов платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах

(код формы по ОКУД 0403204)

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах, - начиная с отчетного квартала, в котором вступило в силу Указание Банка России от 23 декабря 2021 года № 6031-У «О форме, методике составления, порядке и сроках представления в Банк России отчетности по платежным системам операторов платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах» 15 (далее - Указание Банка России № 6031-У), не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах, получившие регистрационное свидетельство в соответствии с частью 12 статьи 15 Федерального закона № 161-ФЗ, - начиная с отчетного квартала, в котором они получили регистрационное свидетельство, не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России № 6031-У

99

Сведения о наступлении риск-событий оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов

(код формы по ОКУД 0420720)

Кредитные организации, являющиеся операторами инвестиционной платформы, операторами информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторами обмена цифровых финансовых активов, - по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября отчетного года - не позднее 30 календарных дней после отчетной даты, по состоянию на 31 декабря отчетного года включительно - не позднее 45 календарных дней, следующих после 31 декабря отчетного года

Указание Банка России от 21 сентября 2022 года № 6243-У «О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, форме отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений, составе и формах отчетности операторов финансовых платформ» 16 (далее - указание Банка России № 6243-У)

100

Сведения об осуществлении деятельности оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператором обмена цифровых финансовых активов

(код формы по ОКУД 0420723)

Кредитные организации, являющиеся операторами информационной системы, - по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября отчетного года - не позднее 30 календарных дней после отчетной даты, по состоянию на 31 декабря отчетного года включительно - не позднее 45 календарных дней, следующих после 31 декабря отчетного года

Указание Банка России № 6243-У

101

Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда

(код формы по ОКУД 0420873)

Кредитные организации - специализированные депозитарии:

за первый, второй и третий кварталы - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного квартала;

за четвертый квартал - в течение 45 календарных дней после дня окончания отчетного квартала

Указание Банка России № 6270-У

102

Сведения о распоряжениях прямых участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (платежные клиринговые центры) платежной системы

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами, до внесения оператором платежной системы обеспечительного взноса в полном объеме - в течение 3 рабочих дней со дня приема к исполнению оператором по переводу денежных средств, в котором открыт банковский счет оператора платежной системы, распоряжения оператора платежной системы о переводе денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса, но не позднее третьего рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом

Положение Банка России от 12 июня 2014 года № 423-П «Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами» 17

Полугодовая

103

Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам и фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах

(код формы по ОКУД 0409713)

Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензию на осуществление депозитарной деятельности, - по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

За девять месяцев (Годовая)

104

Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций

(код формы по ОКУД 0409171)

Кредитные организации с иностранными инвестициями - по состоянию на 1 октября и 1 января - не позднее двадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

Годовая

105

Сведения о счетно-сортировальных машинах кредитной организации, применяемых при обработке банкнот Банка России, предназначенных для выдачи клиентам

(код формы по ОКУД 0409203)

Кредитные организации (за исключением кредитных организаций, не осуществляющих кассовые операции) - по состоянию на первое января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 20 февраля года, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание

106

Справка о внутреннем контроле в кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409639)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным годом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание

107

Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409717)

Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензию на осуществление брокерской деятельности и являющиеся субъектом отношений по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и (или) участником отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, - не позднее 45 календарных дней по окончании года, за который представляется Отчет

Настоящее Указание

108

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитных организаций и аудиторское заключение по ней (в электронном виде):

1. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409806).

2. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409807).

3. Приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в составе:

3.1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808).

3.2. Отчет об изменениях в капитале кредитной организации (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409810).

3.3. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813).

3.4. Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409814).

3.5. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты) - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 5227-У

109

Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе

(код формы по ОКУД 0409908)

Кредитные организации, в которых на балансовых счетах, указанных в отчетности, открыты лицевые счета, - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание

110

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде), в том числе:

1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808).

2. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации, являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 4481-У;

Указание Банка России № 5227-У

111

Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики специализированного депозитария

(код формы по ОКУД 0420875)

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 45 календарных дней после дня окончания отчетного периода

Указание Банка России № 6270-У

112

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде)

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 4482-У;

Указание Банка России № 5227-У

113

Годовая финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней (в электронном виде).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, не являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами или небанковской кредитной организацией, которой присвоен статус центрального депозитария), не являющиеся головными кредитными организациями банковских групп и участниками банковских групп, - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия годовой финансовой отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 3580-У;

Указание Банка России № 5227-У

114

Годовая консолидированная финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней (в электронном виде).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия годовой консолидированной финансовой отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России № 5227-У

115

Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах

Банки с универсальной лицензией - по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, - не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным годом

Указание Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У

«О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» 18

На нерегулярной основе

116

Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации, банковской группы

(код формы по ОКУД 0409024)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющиеся головными кредитными организациями банковских групп:

не позднее 5 рабочих дней после дня заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение на проведение аудита либо иной проверки в соответствии со стандартами аудиторской деятельности, предусмотренными частью 2 статьи 5 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 208-ФЗ

«О консолидированной финансовой отчетности»;

в случае изменения сведений, содержащихся в графах 2-7, - не позднее 15 календарных дней после дня наступления соответствующих событий или после дня, когда кредитной организации стало известно об их наступлении

Настоящее Указание

117

Сведения об акционере (акционерах) или участнике (участниках) кредитной организации, голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли (части прибыли), если такое распределение привело к несоблюдению кредитной организацией (банковской группой)

установленной (установленных) Банком России надбавки (надбавок) к нормативам достаточности собственных средств (капитала)

(код формы по ОКУД 0409025)

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций и банков с базовой лицензией) - не позднее 3 рабочих дней со дня составления протокола общего собрания акционеров (участников) кредитной организации, на котором принято решение о распределении прибыли, либо не позднее 3 рабочих дней со дня принятия решения о распределении прибыли единственным участником кредитной организации

Настоящее Указание

118

Сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, о лицах, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных лиц, лицах, являющихся номинальными держателями акций кредитной организации, а также об аффилированных лицах кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409053)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - в соответствии со сроками, установленными Порядком составления и представления отчетности по форме 0409053, предусмотренным настоящим Указанием

Настоящее Указание

119

Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий и информационных систем

(код формы по ОКУД 0409070)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

не позднее 10 рабочих дней со дня ввода в эксплуатацию веб-представительства кредитной организации (далее - веб-сайт) в сети «Интернет», ввода в эксплуатацию системы дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО), использующей сеть «Интернет» в качестве транспортной среды, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей веб-сайта или систем ДБО, изменения организации, оказывающей услуги по доступу в сеть «Интернет», изменения места нахождения веб-сайта, изменения (добавления или удаления) унифицированного способа определения расположения ресурса (Uniform Resource Locator), начала (или прекращения) применения информационной системы; прекращения поддержки, обновления и контроля содержания веб-сайта, о чем имеется документированное решение соответствующего органа управления кредитной организации, или прекращения использования систем ДБО;

по состоянию на 1 января - не позднее одного календарного месяца года, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание

120

Сведения об оценке выполнения кредитными организациями требований к обеспечению защиты информации

(код формы по ОКУД 0409071)

Кредитные организации:

не реже одного раза в год не позднее 30 рабочих дней со дня завершения проведения оценки выполнения требований к обеспечению защиты информации (далее - оценка соответствия) согласно требованию, установленному подпунктом 1.5.3 пункта 1.5 Положения Банка России от 20 апреля 2021 года № 757-П «Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к обеспечению защиты информации при осуществлении деятельности в сфере финансовых рынков в целях противодействия осуществлению незаконных финансовых операций» 19 (далее - Положение Банка России № 757-П), при совмещении деятельности с деятельностью некредитной финансовой организации, указанной в подпункте 1.4.2 пункта 1.4 Положения Банка России № 757-П;

не реже одного раза в два года не позднее 30 рабочих дней со дня завершения проведения оценки соответствия согласно требованиям, установленным пунктом 9 Положения Банка России от 17 апреля 2019 года № 683-П «Об установлении обязательных для кредитных организаций требований к обеспечению защиты информации при осуществлении банковской деятельности в целях противодействия осуществлению переводов денежных средств без согласия клиента» 20 (при осуществлении банковской деятельности, связанной с осуществлением перевода денежных средств), пунктами 2.3 и 6.7 Положения Банка России от 4 июня 2020 года № 719-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств» 21 (при осуществлении деятельности оператора по переводу денежных средств и (или) оператора услуг платежной инфраструктуры (при осуществлении деятельности операционного центра, платежного клирингового центра и расчетного центра), пунктом 19 Положения Банка России от 25 декабря 2022 года № 802-П «О требованиях к защите информации в платежной системе Банка России» 22 (при осуществлении деятельности участника платежной системы Банка России);

не реже одного раза в три года не позднее 30 рабочих дней со дня завершения проведения оценки соответствия согласно требованию, установленному подпунктом 1.5.3 пункта 1.5 Положения Банка России № 757-П (при совмещении деятельности с деятельностью некредитной финансовой организации, указанной в подпункте 1.4.3 пункта 1.4 Положения Банка России № 757-П)

Настоящее Указание

121

Отчетность реорганизуемых кредитных организаций:

1. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409101).

2. Отчет о финансовых результатах кредитной организации

(код формы по ОКУД 0409102)

В составе заключительной бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации, прекращающей свою деятельность, - не позднее десятого рабочего дня после дня получения уведомления о внесении соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц.

В составе вступительной бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных организаций, возникших в результате реорганизации, - не позднее десятого рабочего дня после дня получения уведомления о государственной регистрации

Настоящее Указание

122

Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел

(код формы по ОКУД 0409207)

Кредитные организации (их филиалы) в случае выявления кредитной организацией (ее филиалом), дополнительным офисом кредитной организации (ее филиала) имеющих признаки подделки банкнот и монет Банка России или банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) и их передачи работникам территориальных органов внутренних дел - не позднее 5 рабочих дней после дня выявления денежных знаков, имеющих признаки подделки

Настоящее Указание

123

Сведения о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга электронных средств платежа

(код формы по ОКУД 0409255)

Кредитные организации - не позднее 12 рабочих дней со дня начала (завершения) эмиссии и (или) эквайринга электронных средств платежа или изменения сведений в ранее присланных отчетах

Настоящее Указание

124

Отчет о наличии в кредитной организации неисполненных денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей

(код формы по ОКУД 0409350)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации и зарубежные филиалы кредитных организаций - резидентов) в случае, если они по итогам одного операционного дня или более не исполняют денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил, - за каждый день неисполнения обязательств (обязанности) в срок не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным днем.

В случае неоднократного исполнения требований кредиторов по денежным обязательствам с нарушением срока на протяжении последних 6 месяцев при одновременном отсутствии неудовлетворенных требований кредиторов Отчет составляется по состоянию на первый день декады, следующей за декадой, в которой возникла совокупность указанных обстоятельств, и представляется в Банк России в срок не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетной декадой

Настоящее Указание

125

Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации

(код формы по ОКУД 0409602)

Кредитные организации, заключившие и (или) расторгнувшие договоры, содержащие условия о поручении на проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации, с лицами, которым в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитная организация вправе поручать проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также обновление информации, - в течение 5 рабочих дней после дня заключения или расторжения договора, содержащего условия о поручении на проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации

Настоящее Указание

126

Справка о требованиях и обязательствах кредитной организации, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг

(код формы по ОКУД 0409714)

Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензию на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, - по состоянию на дату принятия Банком России решения об аннулировании лицензии - в течение 7 рабочих дней со дня получения уведомления об аннулировании соответствующей лицензии

Настоящее Указание

127

Отчет о составе участников банковской группы и вложениях кредитной организации в паи паевых инвестиционных фондов

(код формы по ОКУД 0409801)

Головные кредитные организации банковских групп, головные кредитные организации субгрупп, кредитные организации, имеющие вложения в паи паевых инвестиционных фондов:

не позднее 8 рабочих дней со дня образования (прекращения деятельности) банковской группы, приобретения (продажи) паев паевого инвестиционного фонда;

по мере внесения сведений (за исключением сведений, обусловленных изменением балансовой стоимости акций (долей) участников группы - нерезидентов, и международных компаний, зарегистрированных в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», связанным с их переоценкой в иностранной валюте) - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России;

по состоянию на 1 января - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание

128

Уведомление об участии (прекращении участия) в иностранной платежной системе

(код формы по ОКУД 0403021)

Кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств:

ставшие участниками иностранных платежных систем - не позднее 10 рабочих дней со дня начала участия в иностранной платежной системе;

прекратившие участие в иностранных платежных системах - не позднее 10 рабочих дней со дня прекращения участия в иностранной платежной системе

Федеральный закон № 161-ФЗ; Указание Банка России от 21 ноября 2019 года № 5323-У «О форме уведомления об участии (прекращении участия) в иностранной платежной системе, порядке его составления, порядке и сроке его направления операторами по переводу денежных средств в Банк России» 23

129

Сведения о поставщиках платежных приложений

(код формы по ОКУД 0403230)

Кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств, по поставщикам платежных приложений - не позднее 10 рабочих дней со дня возникновения оснований для предоставления сведений или со дня поступления запросов Банка России, предусмотренных Указанием Банка России от 6 апреля 2020 года № 5429-У «О порядке ведения Банком России перечня поставщиков платежных приложений, перечня иностранных поставщиков платежных услуг, перечня операторов услуг информационного обмена, перечня банковских платежных агентов, осуществляющих операции платежных агрегаторов, о порядке, формах, составе и сроке предоставления операторами по переводу денежных средств, операторами платежных систем сведений для ведения указанных перечней» 24 (далее - Указание Банка России № 5429-У)

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России № 5429-У

130

Сведения об иностранных поставщиках платежных услуг

(код формы по ОКУД 0403231)

Кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (операторами платежных систем), по иностранным поставщикам платежных услуг - не позднее 10 рабочих дней со дня возникновения оснований для предоставления сведений или со дня поступления запросов Банка России, предусмотренных Указанием Банка России № 5429-У

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России № 5429-У

131

Сведения об операторах услуг информационного обмена

(код формы по ОКУД 0403232)

Кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств, по операторам услуг информационного обмена - не позднее 10 рабочих дней со дня возникновения оснований для предоставления сведений или со дня поступления запросов Банка России, предусмотренных Указанием Банка России № 5429-У

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России № 5429-У

132

Сведения о банковских платежных агентах, осуществляющих операции платежных агрегаторов

(код формы по ОКУД 0403233)

Кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств, по банковским платежным агентам, осуществляющим операции платежных агрегаторов, - не позднее 10 рабочих дней со дня возникновения оснований для предоставления сведений или со дня поступления запросов Банка России, предусмотренных Указанием Банка России № 5429-У

Федеральный закон № 161-ФЗ;

Указание Банка России № 5429-У

133

Отчет об обязательствах, связанных с осуществлением деятельности по организации привлечения инвестиций, организации, в отношении которой Банком России принято решение об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы из реестра операторов инвестиционных платформ

(код формы по ОКУД 0420710)

Кредитные организации, являющиеся операторами инвестиционной платформы, в отношении которых Банком России было принято решение об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы из реестра операторов инвестиционных платформ (далее -

решение Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы), предусматривающее в соответствии с частью 7 статьи 17 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 259-ФЗ) срок для прекращения оказания услуг по привлечению инвестиций и услуг по содействию в инвестировании, а также для прекращения обязательств, связанных с оказанием указанных в настоящем абзаце услуг, по состоянию на дату принятия решения Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы - в течение 2 рабочих дней со дня получения уведомления Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы из реестра операторов инвестиционных платформ (далее - уведомление Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы)

Указание Банка России № 6243-У

134

Отчет об исполнении обязанностей по прекращению оказания услуг по содействию в инвестировании, а также по прекращению обязательств, связанных с оказанием данных услуг, в течение срока, предусмотренного решением Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы из реестра операторов инвестиционных платформ

(код формы по ОКУД 0420711)

Кредитные организации, являющиеся операторами инвестиционных платформ, в случае получения уведомления Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы в соответствии с решением Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы, начиная с недели, следующей за неделей, когда оператором инвестиционной платформы получено уведомление Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы, до даты окончания срока для прекращения обязательств, установленного в решении Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы:

еженедельно по состоянию на последний календарный день отчетной недели, начиная с недели, следующей за неделей, когда оператором инвестиционной платформы получено уведомление Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы, - в течение одного рабочего дня со дня окончания отчетной недели;

по окончании срока для прекращения обязательств, установленного в решении Банка России об исключении сведений об операторе инвестиционной платформы, по состоянию на последний день указанного срока - в течение одного рабочего дня со дня окончания указанного срока

Указание Банка России № 6243-У

135

Реестр контрагентов оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов

(код формы по ОКУД 0420724)

Кредитные организации, являющиеся операторами инвестиционных платформ, - вместе с показателями отчетности по форме 0420710

Указание Банка России № 6243-У

136

Список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация, и схема взаимосвязей кредитной организации и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (в электронном виде)

Кредитные организации - при регистрации (в случае если ходатайство о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций предполагает предоставление создаваемой путем учреждения кредитной организации лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц) и по мере возникновения соответствующих оснований

Настоящее Указание;

Положение Банка России от 26 декабря 2017 года № 622-П «О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся» 25

137

Сведения для ведения Книги государственной регистрации кредитных организации 26

Кредитные организации - при регистрации и по мере возникновения соответствующих оснований

Настоящее Указание;

Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» 27;

Положение Банка России от 27 декабря 2017 года № 625-П «О порядке согласования Банком России назначения (избрания) кандидатов на должности в финансовой организации, уведомления Банка России об избрании (прекращении полномочий), назначении (освобождении от должности) лиц, входящих в состав органов управления, иных должностных лиц в финансовых организациях, оценки соответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации лиц, входящих в состав органов управления, иных должностных лиц и учредителей (акционеров, участников) финансовых организаций, направления членом совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации информации в Банк России о голосовании (о непринятии участия в голосовании) против решения совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации, направления запроса о предоставлении Банком России информации и направления Банком России ответа о наличии (отсутствии) сведений в базах данных, предусмотренных статьями 75 и 76 7 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также о порядке ведения таких баз» 28;

Указание Банка России от 25 декабря 2017 года № 4662-У «О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кредитной организации, негосударственного пенсионного фонда, страховой организации, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании, сотрудника службы внутреннего контроля управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации» 29

138

1. Информация о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера.

2. Информация о величине кредитного риска по срочным сделкам

Кредитные организации - по запросу структурных подразделений Банка России

Настоящее Указание;

Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» 30

139

Отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после завершения расчетов при прекращении паевого инвестиционного фонда

Указание Банка России от 31 января 2018 года № 4712-У «О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда и порядку его представления, а также об объеме, о сроках и форме его представления в Банк России» 31

140

Сообщение о принятом кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) решении раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации, головные кредитные организации банковских групп:

в течение 10 календарных дней со дня принятия кредитной организацией (головной кредитной организацией) решения раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию,

по состоянию на 1 января - не позднее 5 рабочих дней года, следующего за отчетным годом;

в течение 10 календарных дней со дня изменения кредитной организацией (головной кредитной организацией) решения раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Указание Банка России № 5227-У

141

Ведомости банковского контроля по контрактам (кредитным договорам), снятым с учета уполномоченным банком по основаниям, указанным в подпунктах 6.1.1, 6.1.3 пункта 6.1 Инструкции Банка России № 181-И (в виде электронного сообщения, сформированного в соответствии с правилами составления и представления в электронном виде информации, предусмотренной Инструкцией Банка России № 181-И, размещенными на официальном сайте Банка России в сети «Интернет»)

Уполномоченные банки (их филиалы) - не позднее рабочего дня, следующего за днем снятия с учета контракта (кредитного договора).

Информация реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления информации представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка в установленные для представления информации сроки. В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения его филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка информация за отчетный период, в течение которого уполномоченный банк (его филиал) осуществлял свою деятельность, представляется не позднее дня завершения указанных изменений

Настоящее Указание;

Инструкция Банка России №181-И

142

Данные по операциям, формируемые уполномоченным банком в соответствии с главой 3 Инструкции Банка России № 181-И

По выборочному кругу уполномоченных банков не позднее трех рабочих дней со дня возникновения оснований для предоставления информации, предусмотренной главой 3 Инструкции Банка России 181-И.

Информация включает в себя данные по головному офису и отдельные данные по каждому филиалу, в том числе по зарубежным филиалам уполномоченного банка.

Информация реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления информации представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка в установленные для представления информации сроки.

В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения его филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка информация за отчетный период, в течение которого уполномоченный банк (его филиал) осуществлял свою деятельность, представляется не позднее дня завершения указанных изменений

Настоящее Указание;

Инструкция Банка России № 181-И

143

Выписка из Реестра операций с наличной валютой и чеками по операциям на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (в иностранной валюте - на сумму, эквивалентную или превышающую 600 000 рублей), совершенным за отчетный месяц (в электронном виде)

Уполномоченные банки (их филиалы) - по запросу Председателя Банка России, председателя Комитета банковского надзора, заместителя Председателя Банка России в соответствии с распределением обязанностей

Настоящее Указание;

Инструкция Банка России от 16 сентября 2010 года № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» 32

144

Учетно-операционная и иная информация кредитной организации (ее филиала), включая информацию из автоматизированных банковских и (или) информационных систем, автономных компьютерных систем и отдельных компьютеров кредитной организации (ее филиала) (в электронной форме, в составе и форматах, установленных Банком России) 33

Кредитные организации:

по запросу Банка России;

в ходе проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) - по запросам уполномоченных представителей (служащих) Банка России (в том числе на основании реестров требований рабочей группы)

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

настоящее Указание;

Указание Банка России от 30 ноября 2014 года № 3462-У «О составе и форматах представления учетнооперационной и иной информации кредитной организации (ее филиала) в электронном виде» 34

145

Информация о лицах, контролирующих кредитные организации

Кредитные организации, созданные путем учреждения или реорганизации:

в течение 10 рабочих дней со дня выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций;

не позднее 5 рабочих дней со дня, когда кредитной организации стало известно о наличии обстоятельств, требующих внесения изменений в ранее направленную кредитной организацией в Банк России информацию о контролирующих кредитную организацию лицах;

не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения не раскрывать информацию о контролирующем кредитную организацию лице (лицах)

Указание Банка России от 9 июня 2021 года № 5814-У «О форме, порядке и сроках направления кредитными организациями, страховыми организациями и негосударственными пенсионными фондами в Банк России информации о контролирующих их лицах и о порядке ведения Банком России перечней лиц, контролирующих кредитные организации, страховые организации и негосударственные пенсионные фонды» 35

146

Разъяснения (пояснения) по отчетности и другой информации о деятельности кредитных организаций, полученным в соответствии с настоящим перечнем (включая расшифровки отдельных балансовых счетов и статей форм отчетности)

Кредитные организации - по запросу Банка России и структурных подразделений Банка России

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

настоящее Указание

147

Информация об ожидаемых потоках и запасах ликвидности активных участников денежного рынка.

Перечень кредитных организаций определяется и пересматривается Банком России

По выборочному кругу кредитных организаций - по запросу структурных подразделений Банка России

Настоящее Указание