Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 мая 2023 года № 35 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 «Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления»

Форма

Таблица. Отчет об изменениях по предоставленным займам за отчетный период

(в тысячах тенге)

продолжение таблицы:

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон ________________________________________________________

Адрес электронной почты _________________________________________

Исполнитель____________________________ ____________________

    фамилия, имя и отчество (при его наличии)      подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

_____________________________________ _____________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)            подпись

Дата «____» ______________ 20__ года

Приложение

к форме отчета об изменениях

по предоставленным займам

за отчетный период

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет
об изменениях по предоставленным займам за отчетный период (индекс – PMM_MFO_KT_L, периодичность – ежеквартальная, ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет об изменениях по предоставленным займам за отчетный период» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».

3. Форма заполняется микрофинансовой организацией ежемесячно, кредитным товариществом и ломбардом – ежеквартально. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма предназначена для предоставления сведений по основному долгу по договорам о предоставлении микрокредита, заключенным в отчетном периоде, и (или) действующим, и (или) прекратившим действие в отчетном периоде, включая сведения о займах, переданных коллекторским агентствам, погашенных, прощенных или проданных в отчетном периоде.

Основной долг – сумма непогашенного долга, подлежащая уплате заемщиком микрофинансовой организации, кредитному товариществу, ломбарду, на определенный момент периода кредитования без учета вознаграждения, просроченной задолженности по вознаграждению, дисконта (премии), резерва на обесценение, неустойки (штрафа, пени) по микрокредиту.

6. Кредитный портфель включает в себя все виды ссуд клиентам (юридическим и физическим лицам) и аналогичные им операции.

7. В графах 3 и 7 указываются сведения по сумме остатков основного долга на начало и конец отчетного периода, соответственно.

8. В графе 4 указываются сведения о выданных микрокредитах в отчетном периоде, которые заполняются на основании договоров о предоставлении микрокредита.

9. В графе 5 указывается совокупная сумма фактически поступивших платежей, направленная на погашение задолженности по основному долгу, в отчетном периоде.

10. В графе 6 указываются сведения, не учтенные в графах 4 и 5, повлиявшие на изменение остатка задолженности по основному долгу, и предназначенные для отражения сумм, в том числе, проданной (обратно выкупленной) и (или) прощенной задолженности по основному долгу, произведенных в течение отчетного периода.

Проданная (обратно выкупленная) задолженность представляет собой задолженность по основному долгу, права требования по которым уступлены третьему лицу (указывается с минусом) и (или) обратно выкуплены у третьего лица по договору уступки прав требований (указывается с плюсом).

Прощенная задолженность представляет собой накопленную по микрокредиту сумму задолженности по основному долгу, прощенной кредитором за весь период действия договора (указывается с минусом).

Показатель в графе 6 является обязательным к заполнению для всех микрокредитов, права требования по которым переданы (проданы) или приняты (куплены). Допускается отражение отрицательного значения по остатку основного долга.

11. В графе 8 указывается расшифровка сумм, указанных в графе 6.

12. В строке 100 указывается сумма значений строк 200 и 300.

13. В строке 200 указывается сумма значений строк 210, 220 и 230.

14. В строке 300 указывается сумма значений строк 310 и 320.

15. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 10

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 22 мая 2023 года № 35

Приложение 11

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 28 ноября 2019 года № 222

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о микрокредитах по направлениям использования

Индекс формы административных данных: 1-VED_MKO

Периодичность: ежеквартальная, ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года

Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард

Срок представления формы административных данных:

микрофинансовая организация – ежемесячно, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитное товарищество и ломбард – ежеквартально, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом

Форма

Таблица 1. Сведения о микрокредитах, выданных в отчетном периоде

продолжение таблицы:

продолжение таблицы:

продолжение таблицы:

Таблица 2. Сведения о действующих микрокредитах на отчетную дату

продолжение таблицы:

продолжение таблицы:

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон ________________________________________________________

Адрес электронной почты _________________________________________

Исполнитель____________________________ ____________________

     фамилия, имя и отчество (при его наличии)   подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

_____________________________________ ____________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)           подпись

Дата «____» ______________ 20__ года

Приложение

к форме отчета о микрокредитах

по направлениям использования

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет
о микрокредитах по направлениям использования (индекс – 1-VED_MKO, периодичность – ежеквартальная, ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о микрокредитах по направлениям использования» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».

3. Форма заполняется микрофинансовой организацией ежемесячно, кредитным товариществом и ломбардом ежеквартально. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В графе 2 таблиц 1 и 2 указывается вид экономической деятельности в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 03-2019 «Общий классификатор видов экономической деятельности», утвержденным приказом Комитета технического регулирования и метрологии Министерства индустрии и инфраструктурного развития Республики Казахстан от 22 февраля 2019 года № 68-од «О некоторых вопросах стандартизации».

6. Графы 3, 7, 11 и 15 таблицы 1 предназначены для отражения совокупной суммы микрокредитов, выданных в отчетном периоде.

7. Графы 4, 8, 12 и 16 таблицы 1 предназначены для отражения средневзвешенной ставки, которая определяется отношением суммы произведений годовых процентных ставок, установленных в договорах о предоставлении микрокредита, (номинальная ставка) на задолженность по основному долгу к общей сумме задолженности по основному долгу.

Средневзвешенная ставка рассчитывается по следующей формуле:

Средневзвешенная процентная ставка =

где:

i1….in – годовая процентная ставка (номинальная ставка), установленная в договоре о предоставлении микрокредита по n-ому кредиту (n –общее количество микрокредитов, по которым имеется задолженность по основному долгу);

Q1…Qn – задолженность по основному долгу (без учета вознаграждений, комиссий и неустойки (штрафа, пени)), установленная в договоре о предоставлении микрокредита по n-ому кредиту.

8. Графы 3, 6, 10 и 13 таблицы 2 предназначены для отражения суммы основного долга по микрокредиту на конец отчетного периода.

Основной долг – сумма непогашенного долга, подлежащая уплате заемщиком микрофинансовой организации, кредитному товариществу, ломбарду, на определенный момент периода кредитования без учета вознаграждения, просроченной задолженности по вознаграждению, дисконта (премии), резерва на обесценение, неустойки (штрафа, пени) по микрокредиту.

9. Графы 5, 9, 13 и 17 таблицы 1 предназначены для отражения общего количества договоров (единиц), заключенных в отчетном периоде.

10. Графы 6, 10, 14 и 18 таблицы 1 предназначены для отражения общего количества заемщиков (единиц), с которыми в отчетном периоде заключены договоры о предоставлении микрокредита.

11. Графы 4, 8, 11 и 14 таблицы 2 предназначены для отражения общего количества договоров (единиц), действующих на конец отчетного периода.

12. Графы 5, 9, 12 и 15 таблицы 2 предназначены для отражения общего количества заемщиков (единиц), с которыми имеются действующие договоры о предоставлении микрокредита на конец отчетного периода.

13. Информация о выданных микрокредитах заполняется на основании договоров о предоставлении микрокредита.

14. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 11

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 22 мая 2023 года № 35

Приложение 12

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 28 ноября 2019 года № 222

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет
о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность

Индекс формы административных данных: MP_MFO

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года

Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация

Срок представления формы административных данных: ежемесячно, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

Таблица. Отчет о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность

(в тысячах тенге)

продолжение таблицы:

продолжение таблицы:

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон ________________________________________________________

Адрес электронной почты _________________________________________

Исполнитель____________________________ ____________________

    фамилия, имя и отчество (при его наличии)     подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

_____________________________________ _____________________

фамилия, имя и отчество (при его наличии)           подпись

Дата «____» ______________ 20__ года

Приложение

к форме отчета о микрокредитах,

выданных физическим и

юридическим лицам

микрофинансовой организацией,

в том числе по которым имеется

просроченная задолженность

Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет
о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность (индекс – MP_MFO, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».

3. Форма заполняется микрофинансовой организацией ежемесячно. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме указываются сведения о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам микрофинансовой организацией, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, а также микрокредиты, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по целям кредитования.

6. Данные по микрокредитам указываются в зависимости от количества дней просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению по состоянию на отчетную дату. В Форме отражается весь остаток основного долга и начисленного вознаграждения по выданным микрокредитам до отчетной даты, в том числе с учетом просроченной задолженности.

7. В строке 100 указываются микрокредиты, выданные юридическим лицам.

8. В строках 100 и 200 микрокредиты учитываются без учета операции «обратное репо», сумма операций «обратное репо» указывается в строке 500.

9. В строке 100 отражается сумма значений строк 110 и 120.

10. В строке 110 отражается сумма значений строк 111 и 112.

11. В строке 120 отражается сумма значений строк 130 и 140.

12. В строке 130 отражается сумма значений строк 131, 132, 133 и 134.

13. В строке 140 отражается сумма значений строк 141, 142, 143 и 144.

14. В строке 200 отражается сумма значений строк 300 и 400.

15. В строке 300 отражается сумма значений строк 310, 340.

16. В строке 310 отражается сумма значений строк 320, 330.

17. В строке 340 отражается сумма значений строк 350, 360.

18. В строке 400 отражается сумма значений строк 410 и 440.

19. В строке 410 отражается сумма значений строк 420 и 430.

20. В строке 420 отражается сумма значений строк 421, 422, 423 и 424.

21. В строке 430 отражается сумма значений строк 431, 432, 433 и 434.

22. В строке 440 отражается сумма значений строк 450 и 460.

23. В строке 450 отражается сумма значений строк 451, 452, 453 и 454.

24. В строке 460 отражается сумма значений строк 461, 462, 463 и 464.

25. В строке 600 отражается сумма значений строк 100, 200 и 500.

26. В строке 610 отражается сумма значений строк 620, 630, 640, 650.

27. В строке 620 отражается сумма строк 131, 141, 421, 431, 451, 461.

28. В строке 630 отражается сумма строк 132, 142, 422, 432, 452, 462.

29. В строке 640 отражается сумма строк 133, 143, 423, 433, 453, 463.

30. В строке 650 отражается сумма строк 134, 144, 424, 434, 454, 464.

31. Сумма значений строк 620, 630, 640 и 650 равна сумме значений строк 120 и 400.

32. В графе 3 отражается сумма граф 4, 5, 6, 7, 9 с учетом знаков в графе 5 и 7 и за вычетом значения графы 8.

33. В графе 5 дисконт указывается со знаком минус.

34. В графе 7 отрицательная корректировка указывается со знаком минус.

35. В графе 8 сумма резервов (провизий) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

36. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 12 введено в действие с 1 июля 2023 года

Приложение 12

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 22 мая 2023 года № 35

Приложение 13

к постановлению Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 28 ноября 2019 года № 222

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет
о микрокредитах, выданных микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность

Индекс формы административных данных: MP_MFO

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года

Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация

Срок представления формы административных данных: ежемесячно, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

Таблица. Отчет о микрокредитах, выданных микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность

(в тысячах тенге)