| В соответствии с пунктами 7 и 9 статьи 50 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка утверждены Правила заключения сделок с лицами, связанными с банком, банковским холдингом, филиалом банка - нерезидента Республики Казахстан, организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями. Банк с базовой банковской лицензией вправе выдавать работнику банка, являющегося лицом, связанным с банком особыми отношениями, банковские займы, банковские гарантии в совокупном размере, не превышающем 0,01 (ноль целых одна сотая) процента от собственного капитала банка. Указанные в части первой настоящего пункта сделки заключаются банком с работником, являющимся лицом, связанным с банком особыми отношениями, при соблюдении требований и ограничений, предусмотренных статьей 50 Закона о банках, и выполнении одного из следующих условий: работник банка, являющийся лицом, связанным с банком особыми отношениями, с которым заключается сделка, является резидентом Республики Казахстан; наличие обеспечения по сделке, требования к которому, включая размер и вид, устанавливаются пунктом 1 приложения к Правилам; отсутствие у работника банка, являющегося лицом, связанным с банком особыми отношениями, с которым заключается сделка, признаков неустойчивого финансового положения, предусмотренных пунктом 2 приложения к Правилам. Для целей подпунктов 2) и 3) пункта 2 статьи 50 Закона о банках банк, за исключением банка с базовой банковской лицензией, вправе выдавать банковские займы, банковские гарантии лицам, связанным с банком особыми отношениями, резидентам и нерезидентам Республики Казахстан, при условии выполнения одного из следующих условий: наличие обеспечения, требования к которому, включая размер и вид, устанавливаются пунктом 1 приложения к Правилам; отсутствие у лица, связанного с банком особыми отношениями, признаков неустойчивого финансового положения, предусмотренных пунктом 2 приложения к Правилам. Для целей подпункта 2) пункта 3 статьи 50 Закона о банках совокупный размер всех займов без обеспечения (бланковых займов), выдаваемых банком в совокупности одному лицу, связанному с банком особыми отношениями, не должен превышать 20 (двадцати) миллионов тенге. Для целей подпункта 3) пункта 3 статьи 50 Закона о банках размер банковских займов, финансирования, предусмотренных подпунктами 3), 4) и 5) части первой пункта 4 статьи 22 Закона о банках, выдаваемых банком члену совета директоров, крупному участнику банка и (или) крупному участнику банковского холдинга, в совокупности не должен превышать 0,02 (ноль целых две сотых) процента от собственного капитала банка. Для целей подпункта 5) пункта 4 статьи 50 Закона о банках банку запрещается совершать сделку, стоимость которой в совокупности превышает на дату принятия банком решения о совершении сделки: 0,02 (ноль целых две сотых) процента от собственного капитала банка, за исключением сделки по приобретению акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях; 10 (десять) процентов от собственного капитала банка в отношении сделки по приобретению акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях. Для целей части первой пункта 5 статьи 50 Закона о банках предоставление льготных условий лицу, связанному с банком особыми отношениями возникает в случае, если стоимость сделки или совокупности сделок банка (за текущий финансовый год) с лицом, связанным с банком особыми отношениями, превышает на дату принятия банком решения о совершении сделки или совокупности взаимосвязанных между собой сделок: 0,1 (ноль целых одну десятую) процента от собственного капитала банка, за исключением сделок или совокупности сделок по приобретению акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях; 10 (десять) процентов от собственного капитала банка в отношении сделок или совокупности сделок по приобретению акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях. Для целей подпункта 7) пункта 7 статьи 50 Закона о банках установить следующие дополнительные критерии отнесения сделок к сделкам с льготными условиями: 1) совершение банком банковских заемных операций с заемщиком - физическим или юридическим лицом без фиксирования сведений о заемщике (созаемщике, гаранте, поручителе и залогодателе) в соответствии с внутренними документами банка; 2) совершение банком банковских заемных операций с заемщиком - физическим или юридическим лицом без определения в договоре банковского займа цели получения банковского займа, соответствующей потребностям заемщика (за исключением потребительского банковского займа и кредитования на пополнение оборотных средств, синдицированных займов с участием банков - нерезидентов Республики Казахстан); 3) совершение банком банковских заемных операций с заемщиком - физическим или юридическим лицом без определения в договоре банковского займа ответственности заемщика за нецелевое использование денег (за исключением потребительского банковского займа и кредитования на пополнение оборотных средств, синдицированного финансирования с участием банков - нерезидентов Республики Казахстан, международных финансовых организаций. Банком выдаются банковские займы и банковские гарантии юридическим лицам (резидентам и нерезидентам Республики Казахстан), не связанным с ним особыми отношениями и не соответствующим одному из условий пункта 2 статьи 50 Закона о банках, в размере не более 0,05 (ноль целых пять сотых) процентов собственного капитала банка. Требования Правил распространяются на филиалы банков - нерезидентов Республики Казахстан с учетом особенностей, установленных статьей 50 Закона о банках, банковские холдинги (за исключением нерезидентов Республики Казахстан, являющихся банковским холдингом или лицом, обладающим признаками банковского холдинга, и соответствующих требованиям пункта 10 статьи 50 Закона о банках) и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций. Для целей применения к филиалу банка - нерезидента Республики Казахстана требований Правил под собственным капиталом банка понимаются активы филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, принимаемые в качестве резерва, рассчитываемые в соответствии с пруденциальными нормативами и лимитами для филиалов банков - нерезидентов Республики Казахстан, их предельными значениями и методиками расчетов, включая порядок формирования активов филиалов банков - нерезидентов Республики Казахстан, принимаемых в качестве резерва, и их минимальный размер. Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования. | 
