Досье на проект Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» (май 2023 года) (утратило силу)

Отмечая отсутствие подобного основания для прекращения дел, в целом обращаем внимание на возможность безвиновной ответственности и принятия мер несмотря на реабилитацию лица в уголовном процессе.

В этой связи, предложенный подход, предусматривающий принудительное обращение в доход государства активов лица, виновность которого не доказана, позволит считать такое лицо виновным, тогда как согласно подпункту 1) пункта 3 статьи 77 Конституции, лицо считается невиновным в совершении преступления, пока его виновность не будет признана вступившим в законную силу приговором суда.

По этой же причине подлежит корректировке пункт 1 статьи 27 Законопроекта, который предусматривает основания обращения в суд с иском о принудительном обращении в доход государства активов субъекта в случаях, когда уголовное преследование в отношении него прекращено на основании пунктов 3), 4) и 11) части первой статьи 35 УПК (не реабилитирующие основания), когда уголовное преследование не может быть осуществлено в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, а также по иным основаниям, предусмотренным УК или УПК.

При этом, к иным основаниям можно отнести в том числе и реабилитирующие основания, предусмотренные в части первой статьи 35 УПК (отсутствие события уголовного правонарушения, отсутствие в деянии состава уголовного правонарушении др.).

Пункт 2 статьи 24 предусматривает правовые условия и специфику подачи исков прокурора об обращении имущества в доход государства в гражданском судопроизводстве по основаниям, предусмотренным законопроектом.

Вместе с тем, в перечне правовых условий, перечисленных в пункте 2 статьи 24 законопроекта, допущен пробел в части судебных актов состоявшихся в гражданском судопроизводстве, которые могут быть недобросовестно использованы субъектами законопроекта для оспаривания действий уполномоченного органа в судах Республики Казахстан и за рубежом (в судах и арбитражах).

В этой связи, необходимо пункт 2 статьи 24 законопроекта дополнить новым подпунктом 5) в следующей редакции (соответственно, изменив нумерацию последующего подпункта):

«5) наличия решений, определений, постановлений судов по гражданским делам, где одной из сторон выступает либо выступал субъект и (или) его аффилированное лицо;».

По пункту 6 статьи 25 законопроекта

Данное положение дублирует часть третью статьи 54 Гражданского процессуального кодекса (далее - ГПК) в предлагаемой сопутствующим законопроектом редакции, за исключением подпункта 5), посвященного банкам, получавших государственную поддержку.

Во избежание дублирования предлагаем предусмотреть данные положения в ГПК РК (дополнив перечень в части третьей статьи 54 ГПК РК пунктом о субъектах крупного предпринимательства, в том числе банках, получавших государственную поддержку).

При этом в настоящее время законодательство не содержит прямой нормы, позволяющей прокурору предъявлять прямые иски от имени государства о возмещении ущерба, причиненного банку, получавшему государственную поддержку, в пределах средств такой государственной поддержки, поскольку данная норма является по своей природе материально-правовой.

С учетом изложенного, предлагаем пункт 6 статьи 25 законопроекта изложить в следующей редакции:

«6. Уполномоченный орган по возврату активов вправе от имени государства требовать возмещения вреда в пределах сумм оказанной банку государственной поддержки, который был причинен действиями (бездействием) лиц, причинивших такой вред, а также расходы государства на предоставление банку государственной поддержки, если в результате таких действий (бездействия) банки оказались не в состоянии самостоятельно возвратить государству суммы полученной государственной поддержки. Возмещение лицами причиненного ими вреда и расходов государства на предоставление банку государственной поддержки уменьшает размер сумм, подлежащих возврату банком государству, в пределах возмещенных сумм таких вреда и расходов.».

По пункту 1 статьи 31 законопроекта

В целях редакционного уточнения предлагаем пункт 1 статьи 31 законопроекта изложить в следующей редакции:

«1. Управляющая компания является коммерческой организацией, единственным учредителем и участником которой является Правительство Республики Казахстан.».

По пункту 10 статьи 31 законопроекта

Согласно данному положению порядок управления переданными управляющей компании активами должен определяться центральным уполномоченным органом по управлению государственным имуществом.

При этом законопроектом определено, что целью управляющей компании является управление, обеспечение сохранности, реализация активов, возвращенных государству.

В соответствии со статьей 13 Закона Республики Казахстан «О государственном имуществе» центральный уполномоченный орган по государственному планированию формирует государственную политику в сфере управления государственным имуществом, в пределах своей компетенции разрабатывает, утверждает нормативные правовые акты в сфере управления государственным имуществом.

Поскольку в соответствии с законопроектом, отношения, входящие в сферу его действия, в целом связаны с политикой государства в отношении активов, возвращенных государству, предлагаем разработку указанного нормативного правового акта возложить на центральный уполномоченный орган по государственному планированию (Министерство национальной экономики Республики Казахстан).

В этой связи пункт 10 статьи 31 законопроекта предлагаем изложить в следующей редакции:

«10. Порядок управления переданными управляющей компании активами определяется центральным уполномоченным органом по государственному планированию.».

По пунктам 9 и 10 статьи 31 законопроекта

Пунктом 9 статьи 31 законопроекта закрепляется положение о том, что к реализации активов, переданных управляющей компании, не применяется законодательство о государственном имуществе.

Такой подход вызывает сомнение, поскольку после возврата государству активы становятся государственной собственностью.

В случае принятия нормы может возникнуть ситуация, когда возвращенные активы будут утрачены повторно ввиду неконтролируемости процессов реализации.

Аналогичные замечания имеются к пункту 10 этой же статьи, определяющем, что к текущей деятельности управляющей компании не применяются положения законодательства о государственных закупках и квазигосударственного сектора.

В этой связи, данные положения законопроекта требуют дополнительной проработки.

По пункту 3 статьи 32 законопроекта

Пунктом 3 статьи 32 законопроекта предусмотрена возможность по предложению попечительского совета привлекать для проведения аудита не чаще, чем раз в три года международную аудиторскую организацию.

Вместе с тем данный вопрос подлежит дополнительному изучению на предмет целесообразности приобретения таких дорогостоящих услуг с учетом ежегодного обязательного аудита Высшей аудиторской палатой.

В этой связи, данное положение законопроекта требует дополнительной проработки.

По пунктам 1 и 3 статьи 32 законопроекта

1. Согласно законопроекту, Высшая аудиторская палата обеспечивает проведение ежегодного государственного аудита деятельности управляющей компании. Управляющая компания обязана предоставлять Высшей аудиторской палате доступ к документам по вопросам управления активами и их использования.

Однако согласно Закону «О государственном аудите и финансовом контроле» объектами государственного аудита и финансового контроля являются государственные органы, государственные учреждения, субъекты квазигосударственного сектора, а также получатели бюджетных средств.

Таким образом, законодательно закреплено проведение государственного аудита на всех объектах, относящихся к квазигосударственному сектору.

Дополнительно отмечаем, что деятельность органов государственного аудита и финансового контроля в целях обеспечения реализации возложенных на них задач и полномочий осуществляется в соответствии с перечнем объектов государственного аудита на соответствующий год, утверждаемым их первыми руководителями.

Формирование перечня объектов государственного аудита на соответствующий год осуществляется на основании систем управления рисками - количественных и качественных показателей оценки деятельности объектов государственного аудита, на основе которых принимается решение об отнесении объекта государственного аудита к определенной группе риска, с целью их максимального охвата государственным аудитом.

В этой связи, проведение ежегодного внешнего государственного аудита деятельности управляющей компании будет противоречить основным принципам планирования и организации государственного аудита, в связи с чем предлагаем исключить пункт 1 статьи 32 законопроекта.

2. Пунктом 3 статьи 32 законопроекта предусмотрено, что по предложению попечительского совета для проведения аудита годовой финансовой отчетности не чаще, чем раз в три года, управляющая компания может привлекать международную аудиторскую организацию.

Вместе с тем, понятие «международная аудиторская организация» отсутствует в законодательстве об аудиторской деятельности.

Пунктом 3 статьи 9 Закона «Об аудиторской деятельности» (далее - Закон об аудите) предусматривается, что иностранные аудиторские организации могут осуществлять аудиторскую деятельность в Республике Казахстан только при образовании ими соответствующих аудиторских организаций - резидентов РК.

Кроме того, привлечение только международных организаций для оказания аудиторских услуг ущемляет права аудиторских организаций, зарегистрированных в Республике Казахстан.

В этой связи, предлагается в пункте 3 статьи 32 проекта Закона исключить слово «международную».

По тексту законопроекта

Учитывая название Проекта «О возврате незаконно приобретенных активов», следует придерживаться соответствующей формулировки в тексте закона, избегая иных наименований предмета регулирования

На основании изложенного, полагаем возможным дальнейшее рассмотрение законопроекта в Парламенте Республики Казахстан с учетом настоящего заключения Правительства Республики Казахстан.

от 23 мая 2023 года № 5-13-670

Председателю

Мажилиса Парламента

Республики Казахстан

Кошанову Е.Ж.

ПРЕДСТАВЛЕНИЕ
проекта Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно
приобретенных активов»

В соответствии с пунктом 1 статьи 61 Конституции Республики Казахстан, пунктами 1 и 2 статьи 15 Конституционного закона Республики Казахстан «О Парламенте Республики Казахстан и статусе его депутатов», вносим в Мажилис Парламента Республики Казахстан проект Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».

Пояснительная записка к проекту Закона
«О возврате государству незаконно приобретенных активов»

Проект Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» разработан во исполнение поручения Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов» (далее - Указ).

Согласно Указу Правительству Республики Казахстан совместно с Генеральной прокуратурой Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан, Комитетом национальной безопасности Республики Казахстан, Агентством Республики Казахстан по противодействию коррупции (Антикоррупционной службой), Агентством Республики Казахстан по финансовому мониторингу, Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и другими заинтересованными государственными органами и организациями поручено до 31 марта 2023 года разработать и внести на рассмотрение Мажилиса Парламента Республики Казахстан проект Закона Республики Казахстан.

Вследствие коррупции, принятие отдельных нормативных правовых актов, представляющих привилегированное положение для отдельных субъектов, а также фаворитизма при распределении экономических преференции, за последние 25 лет активы незаконно приобретались и выводились за границу вопреки законодательству. Так, согласно подсчетам разных экспертов за указанный период в результате хищений государственных средств, коррупции, присвоения средств и уклонения от налога за границу выведено около 140-160 млрд. долларов США.

Действующие законодательные акты (Уголовный, Уголовно-процессуальный, Гражданский процессуальный кодексы, Кодекс об административных правонарушениях, Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие законы) не в полной мере обеспечивают надлежащую процедуру раскрытия, подтверждения, происхождения и возврат активов.

Таким образом, имеющиеся механизмы возврата активов ввиду отсутствия необходимых законодательных основ и новых инструментов для выявления и возврата активов работают неполноценно.

В свою очередь, основная задача разработки Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» это принятие единого Закона, регулирующего общественные отношения, связанные с поиском (раскрытием), подтверждением происхождения, наложением обеспечительных мер, принятием мер по обеспечению сохранности, управлению, реализации и возврату государству незаконно приобретенных и выведенных активов.

Закон «О возврате государству незаконно приобретенных активов» предусматривает следующие основные положения:

1) определение субъектов правоотношений, регулируемых Законом;

2) регламентацию механизмов раскрытия, подтверждения происхождения и возврата незаконно выведенных активов;

3) внедрение новых способов возврата активов;

4) обеспечение прозрачности процедур возврата незаконно выведенных активов;

5) стимулирование добровольной передачи государству незаконно выведенных активов;

6) принятие системных мер, направленных на устранение причин и условий, способствовавших незаконному выводу активов;

7) создание консультативно-совещательного органа по вопросам возврата незаконно выведенных активов с определением его полномочий;

8) образование специального государственного фонда и управляющая компания для аккумулирования возвращенными активами и финансирования социальных и экономических проектов, направленных на повышение благосостояния народа Казахстана.

Принятие проекта Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» будет иметь следующие положительные социально-экономические последствия: восстановление социальной справедливости в обществе, повышение благосостояния народа Казахстана путем возврата государству незаконно приобретенных и выведенных активов, стимулирование добровольного возврата активов, устранение причин и условий, способствовавших незаконному приобретению активов.

После введения в действие Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» и сопутствующих законопроектов в структуре Генеральной прокуратуры Республики Казахстан будет образовано отдельное ведомство по возврату незаконно выведенных активов, которое будет выполнять функции уполномоченного органа в данной сфере.

Кроме того, будет создан специальный государственный фонд и управляющая компания по вопросам аккумулирования и управления активами, возвращенными государству. Это позволит направлять возвращенные активы на финансирование социальных и экономических проектов, направленных на повышение благосостояния народа Казахстана и достичь прозрачности и эффективности в данном процессе.

Таким образом, будет выстроен четкий и прозрачный механизм работы государственных органов и организаций в сфере возврата активов.

Реализация Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» не повлечет снижение и (или) увеличение затрат субъектов предпринимательства.

Сопутствующие законопроекты направлены на приведение в соответствие с основным проектом Закона.

Прогнозы
возможных экономических, социальных, правовых последствий
действия принимаемого Закона Республики Казахстан
«О возврате государству незаконно приобретенных активов»

Проект Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» разработан во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов».

Принятие проекта Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» будет иметь положительные социально-экономические последствия:

- восстановление социальной справедливости в обществе;

- повышение благосостояния народа Казахстана путем возврата государству незаконно приобретенных и выведенных активов;

- стимулирование добровольного возврата активов;

- устранение причин и условий, способствовавших незаконному приобретению активов.

Принятие проекта Закона не повлечет негативных социально- экономических и (или) правовых последствий.

Заключение научной правовой экспертизы от 12 мая 2023 года № 10-1-6/559 по проекту Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»

I. Общие положения

II. Описание проблемных вопросов, на решение которых направлен проект закона, в том числе оценка научной обоснованности и своевременности принятия проекта закона.

Система экономической безопасности страны должна не допускать нелегального вывода капитала из национальной экономики в зарубежные юрисдикции и его обратного ввода с целью финансирования теневого сектора. Интеграция Казахстана в мировую экономическую систему создала условия для перемещения казахстанского капитала в другие страны, способствуя экономическому развитию этих стран в ущерб отечественной экономике. При этом, незаконный вывод капитала сопряжен, как правило, с коррупционными действиями.

Как отмечает разработчик: «Вследствие коррупции, принятие отдельных нормативных правовых актов, представляющих привилегированное положение для отдельных субъектов, а также фаворитизма при распределении экономических преференции, за последние 25 лет активы незаконно приобретались и выводились за границу вопреки законодательству. Так, согласно подсчетам разных экспертов, за указанный период в результате хищений государственных средств, коррупции, присвоения средств и уклонения от налога за границу выведено около 140-160 млрд. долларов США».

По этому поводу Президент Республики Казахстан Касым-Жомарт Токаев, на расширенном заседании Правительства РК 8 февраля 2022 года поручил Правительству предоставить предложения по возврату в страну незаконно вывезенных за рубеж финансовых средств и приобретенных там активов¹. Проект закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» (далее - законопроект) разработан во исполнение поручения Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов».

________________________

¹ Токаев дал указания по возврату незаконно выведенных за рубеж активов// Электронный ресурс: https://forbes.kz/process/tokaev_dal_ukazaniya_po_vozvratu_nezakonno_vyivedennyih_za_rubej_aktivov/

По мнению российского исследователя Ю.И. Немцова, «возврат активов в национальную экономику является многоплановой задачей и состоит из ряда этапов: розыск актива; обеспечение его сохранности и управление им; обеспечение исполнения постановления суда о конфискации имущества; репатриация актива в российскую юрисдикцию; выплата ущерба потерпевшим и/или реинтеграция актива в российскую экономику»².

_____________________

² Немцов Ю.Т. Проблематика возврата в российскую экономику активов, выведенных в иностранные юрисдикции// https://cyberleninka.ru/article/n/problematika-vozvrata-v-rossiyskuyu-ekonomiku-aktivov-vyvedennyh-v-inostrannye-yurisdiktsii

Разработчик выделяет проблемность вопросов обеспечения надлежащей процедуры раскрытия, подтверждения, происхождения и возврата активов, так как действующие законодательные акты (Уголовный, Уголовно-процессуальный, Гражданский процессуальный кодексы, Кодекс об административных правонарушениях, Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие законы) не в полной мере отвечают требованиям, обеспечивающим возврат капитала. В связи с этим имеющиеся механизмы возврата активов ввиду отсутствия необходимых законодательных основ и новых инструментов для выявления и возврата активов работают неполноценно.

Законопроект направлен на устранение имеющихся правовых пробелов и предусматривает следующие основные положения:

1) определение субъектов правоотношений, регулируемых Законом;

2) регламентацию механизмов раскрытия, подтверждения происхождения и возврата незаконно выведенных активов;

3) внедрение новых способов возврата активов;

4) обеспечение прозрачности процедур возврата незаконно выведенных активов;

5) стимулирование добровольной передачи государству незаконно выведенных активов;

6) принятие системных мер, направленных на устранение причин и условий, способствовавших незаконному выводу активов;

7) создание консультативно-совещательного органа по вопросам возврата незаконно выведенных активов с определением его полномочий;

8) образование специального государственного фонда и управляющая компания для аккумулирования возвращенными активами и финансирования социальных и экономических проектов, направленных на повышение благосостояния народа Казахстана.

Рассуждая о проблемах в сфере поиска и возврата незаконно выведенных российских активов за рубеж, Ю.И. Немцов отмечает: «Крайне важно сосредоточить вопросы обеспечения возврата имущества в отдельном ведомстве, наделив его координирующими полномочиями, или создать в системе российских госорганов новый специализированный орган»³.

__________________________

³ Немцов Ю.Т. Проблематика возврата в российскую экономику активов, выведенных в иностранные юрисдикции // https://cyberleninka.ru/article/n/problematika-vozvrata-v-rossiyskuyu-ekonomiku-aktivov-vyvedennyh-v-inostrannye-yurisdiktsii

С целью обеспечения взаимодействия с правоохранительными органами Республики Казахстан, специальными государственными органами, уполномоченными государственными органами, организациями, субъектами квазигосударственного сектора законопроектом предлагается создание уполномоченного органа по возврату активов, которым будет являться ведомством Генеральной прокуратуры РК, что соответствует научно-теоретическим взглядам.

Таким образом, следует отметить, что законопроект имеет высокую актуальность и в целом научно обоснован. Однако разработчиком допущены некоторые упущения. Более подробная информация по этому поводу изложена в пункте 6 раздела IV настоящего Заключения.

III. Описание всех известных и эффективных способов, механизмов, подходов к разрешению проблемных вопросов, на решение которых направлено принятие проекта закона, в том числе применявшихся на разных исторических этапах, зарубежной практике, а также описание смежных сфер правоотношений и влияния на них в виде последствий от принятия проекта закона.

Изучение зарубежного опыта по противодействию отмывания незаконных доходов имеет важное теоретическое и практическое значение. Следует особо остановиться на законодательстве США в этой сфере.

Законодательную базу противодействия отмывания незаконно полученных активов в США составляют следующие нормативные правовые акты: Bank Secrecy Act-BSA (Закон о банковской тайне 1970 г.); RICO (Закон о коррумпированных и находящихся под влиянием рэкетиров организациях 1978 г.); The Money Laundering Control Act (Закон о борьбе с отмыванием денег 1986 г.); The Anti-Drug Abuse Act (Закон по борьбе со злоупотреблениями наркотиками 1988 г.); ст. 2532 акта Crime Control Act (Закон о борьбе с преступностью 1990 г.); ст. 206 акта Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act (Закон об улучшении деятельности Федеральной корпорации страхования депозитов 1991 г.); разд. XV Housing and Community Development Act (Закон Аннунцио-Вайли 1992 г.); разд. 18 ст. 1956, 1957 Свода законов США.

Для всех банков и финансовых учреждений установлено требование об обязательном хранении бухгалтерских записей, предоставлении отчетов о подозрительных транзакциях в виде наличности, банковских тратах, туристических чеках и почтовых денежных переводах, на сумму свыше 10 тысяч долларов США в любой валюте, и проведении идентификации новых клиентов⁴.

Также законодательство требует от каждого банковского учреждения наличия специальной программы по борьбе с отмыванием денег. В соответствии с Разделом XV Housing and Community Development Act от 1992 г. (известному также как Annunzio-Wylie Моу Laundernng Suppression Act) запрещена деятельность незаконных предприятий по переводу денежных средств. В случае признания банка виновным в отмывании денег, федеральный орган контроля обязан начать процедуру прекращения действия устава банка или аннулирования страхования его активов⁵.

Кроме того, борьба с отмыванием незаконно полученных доходов признается в США одним из основных средств борьбы с организованной преступностью. Закон о коррумпированных и находящихся под влиянием рэкетиров организациях (RICO) по федеральному уголовному праву считает преступлением отмывание денег; этот же закон расширил границы конфискации в гражданско-правовом и уголовном порядке; установил виды правонарушений, в число которых входит вложение денег, полученных от совершения организованных преступлений, в предприятие, осуществляющее сношения между штатами или с иностранными государствами⁶.

Для эффективной борьбы с отмыванием незаконных доходов важно иметь законодательное определение важнейших терминов. Так, в Уголовном кодексе Швейцарии, вступившем в силу 1 августа 1990 года, дано определение понятия «отмывание денег» как уголовного преступления. Статья 305-2 УК Швейцарии предусматривает, что любое лицо, осуществляющее любое действие, направленное на препятствование идентификации происхождения, отслеживанию и конфискации имущества, в отношении которого указанному лицу известно или существуют разумные основания предполагать о происхождении имущества в результате уголовного преступления, подлежит лишению свободы или штрафу. В особых случаях определяется наказание в виде лишения свободы или тюремного заключения сроком до 5 лет. Любое наказание в виде лишения свободы должно сопровождаться штрафом в размере до 1 млн. швейцарских франков. Вышеуказанные виды наказания также должны применяться в отношении правонарушителя, если основное преступление совершено за пределами Швейцарии, а также если указанное действие квалифицируется как таковое в месте совершения⁷.

__________________________

⁴ Лилли, П. Грязные сделки. Тайная правда о мировой практике отмывания денег, международной преступности и терроризме. М.: Феникс, 2005. 400 с.

⁵ Мельников, В.Н. Противодействие легализации незаконных доходов / В.Н. Мельников, А. Г. Мовсесян. М.: Междунар. центр финан.-экон. развития, 2007

⁶ Лунеев, В. В. Эпоха глобализации и преступность. М.: Норма, 2GG7. С. 555.

⁷ Серебренников, А. В. Перевод Уголовного кодекса Швейцарии. М.: Зерцало, 2002. 138 с.

Определение понятия «имущество», являющегося предметом отмывания денег, предусмотрено Федеральным судом Швейцарии как прибыль, которая должна иметь денежную стоимость, выражающуюся в форме увеличения суммы активов, уменьшения суммы обязательств или сохранения суммы обязательств или суммы активов.

Основным нормативным правовым актом в сфере противодействия легализации преступных доходов в Китае, является Закон «О противодействии отмыванию денег», вступивший в силу 1 января 2007 г. Статья 2 этого Закона под борьбой с отмыванием денег понимается принятие мер для предупреждения деятельности по отмыванию денег и различными способами утаенных, сокрытых источников доходов и извлечения прибыли, связанных с совершением преступлений в сфере оборота наркотиков, преступлений, совершенных организованной преступностью мафиозного характера, преступлений в сфере терроризма, контрабанды, коррупции и взяточничества, преступлений, нарушающих порядок в сфере финансового управления, преступлений в сфере финансового мошенничества и других преступлений⁸.

________________________

⁸ Трощинский, П.В. Некоторые вопросы нормативно-правового регулирования борьбы китайского государства с отмыванием денег // КНР: поиски стабильности на пике мир. финанс. кризиса : материалы ежегод. конф. центра полит, исслед. Китая ИДВ РАН. Инф. материалы. Сер. В. 0-во и государство в Китае в период реформ. Вып. 24. М., 2009. С. 200-22і.

Проведя анализ опыта стран по формированию современного механизма противодействия отмыванию преступных доходов, можно сделать вывод о том, разработчиком в целом учтен положительный зарубежный опыт. Законопроектом предусмотрены основные принципы возврата активов, состав мер по возврату государству незаконно приобретенных активов, порядок межведомственного взаимодействия в сфере возврата незаконно приобретенных и выведенных активов, введены определения терминов, содействующих выявлению незаконно выведенных активов и их возврату государству и прочее. Тем не менее, положительная зарубежная практика активного вовлечения гражданского общества в процесс возврата активов требует дополнительного изучения и внедрения в национальное законодательство.

IV. Анализ предлагаемых проектом закона способов, механизмов, подходов к разрешению поставленных проблемных вопросов, возможных последствий от принятия тех или иных способов разрешения проблемных ситуаций.

1. Проверка на соответствие проекта закона Конституции Республики Казахстан, нормативным правовым актам вышестоящих уровней, международным обязательствам Республики Казахстан.

Республика Казахстан приняла на себя обязанность признавать и гарантировать права и свободы человека, ограждать их от любого незаконного вмешательства или ограничения.

Законом РК от 4 мая 2008 года «О ратификации Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции» Казахстан вступил в число государств, признающих борьбу с коррупцией делом государственной важности. Законопроект направлен на достижение целей Конвенции, заключающихся в поощрении, облегчении и поддержке международного сотрудничества и технической помощи в предупреждении коррупции и борьбе с ней, в том числе принятии мер по возвращению активов.

В связи с этим при проведении экспертизы законопроекта экспертами уделялось большое внимание вопросам его соответствия международным обязательствам, конституционным нормам и вышестоящим законам РК.

Проведенный анализ позволяет сделать вывод о том, что в целом законопроект соответствует международным обязательствам Республики Казахстан, нормам Конституции и нормативным правовым актам вышестоящих уровней.

Однако, на наш взгляд, законопроект следует дополнить нормой, обеспечивающей более полное соответствие его международным обязательствам. Более подробно данный вывод изложен в пункте 6 раздела IV настоящего заключения.

2. Оценка правовых, социальных, экономических и иных последствий принятия проекта закона, в том числе в части возможных рисков социальной напряженности.

По мнению разработчика, принятие проекта Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» будет иметь положительные социально-экономические последствия:

- восстановление социальной справедливости в обществе;