Также следует отметить, что сложившаяся у гражданина ситуация c проблемной задолженностью не должна ни в коем случае содержать потенциальную угрозу ухудшения финансового положения третьих лиц. Таким образом, лицо, участвующее в процессе восстановления платежеспособности, не может претендовать на получение статуса опекуна и (или) попечителя, поскольку имеется значительный риск для имущества опекаемого (подопечного). Кроме того, такое лицо не может осуществлять функции администратора в процедурах реабилитации и банкротства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также финансового администратора и ликвидатора в процессе восстановления платежеспособности.
Граждане, привлеченные к уголовной ответственности за преднамеренное и ложное банкротство или доведение до неплатежеспособности, не смогут являться учредителями юридических лиц.
Особое внимание в законопроекте отведено имуществу, которое является обеспечением требований кредиторов (залог). Защита интересов кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества гражданина, является обеспечением стабильности финансовой системы государства. В этой связи, залоговому кредитору, в силу размера требований и перевеса голосов предоставлена возможность выбора: предоставить должнику возможность восстановить свою платежеспособность на основе плана либо получить удовлетворение своих требований за счет средств, вырученных ликвидатором от реализации имущества в процедуре ликвидации. Вместе с тем, в целях защиты интересов должников и исключения возможности намеренного отказа банками второго уровня в согласовании плана восстановления платежеспособности должников для получения имущества в процедуре ликвидации, законопроект предусматривает предоставление должнику права сохранения за ним залогового имущества, являющегося его единственным жилищем, размер полезной площади которого не превышает восемнадцати квадратных метров на одного проживающего, и выплата суммы основного долга по договору займа превысила 50% на дату открытия процесса восстановления платежеспособности.
В банковской среде распространено мнение, что внедрение системы восстановления платежеспособности граждан негативно скажется на банковской системе, нанеся ей ощутимый урон. Однако, согласно реалиям, ситуация c проблемными кредитами уже в течение нескольких лет находится в разряде слабо контролируемых. Тогда как признание факта несостоятельности должника и принятие мер в виде внедрения системы восстановления платежеспособности поможет вернуть кредиторов и должников на путь здоровых финансовых отношений. Не следует использовать различные способы отсрочить внедрение такого механизма и считать безнадежные кредиты потенциально сколько-нибудь благополучными, это только усилит глубину и продолжительность кризиса сектора кредитования.
Кроме того, следует отметить, что принимая решение о кредитовании того или иного лица кредиторы сталкиваются с собственным риском недобросовестности, когда желание получить максимальную прибыль превалирует над необходимостью тщательной оценки способности должника платить. Возможность того, что несостоятельный должник будет иметь доступ к системе ослабления долговой нагрузки, повысит степень ответственности кредиторов при выдаче кредитов.
Таким образом, система восстановления платежеспособности физических лиц имеет ряд явных и неоспоримых преимуществ не только для должников, но и для кредиторов, a также для общества в целом, и поможет справиться с недостатками обычной системы взыскания долгов.
Преимущества для кредиторов
Преимущества для кредиторов заключаются в следующем:
- устранение многочисленных расходов кредиторов при совершении ряда действий по взысканию долга
Существование системы восстановления платежеспособности для должников-физических лиц внесет весомый вклад в повышение коэффициента взыскания задолженности для кредиторов и сокращению общих затрат. Наличие единого процесса восстановления платежеспособности поможет сократить ресурсы, используемые неэффективно вследствие множественности безрезультатных действий принудительного характера со стороны отдельных кредиторов. Существующие активы должника могут быть определены быстрее и при меньших затратах, а недостаток оставшегося имущества может быть также выявлен на более раннем этапе, предотвращая дальнейшие действия и ненужные расходы со стороны кредиторов. Кроме того, наличие системы восстановления платежеспособности стимулирует должников беречь существующие активы и принимать обязательства для получения дохода в будущем. В противном случае, когда кредиторы могут бесконечно преследовать должников и требовать выплаты долга, неплатежеспособный должник естественным образом ведет себя пассивно, так как все новые и существующие активы будут немедленно изъяты в пользу кредиторов. Возможность для честных должников заслужить «новый старт» является мощным стимулом избегать мошеннических действий в виде сокрытия активов. Кроме того, процесс восстановления платежеспособности гражданина предполагает наличие финансового администратора, который сможет совместно со всеми кредиторами технически оценить ситуацию должника и его потенциал;
- исключение неравного распределения имущества должника в пользу одного или нескольких наиболее активных кредиторов, применивших меры по взысканию долга в ущерб интересам кредиторов, имеющих в процедуре банкротства приоритет при удовлетворении требований
Внедрение механизмов восстановления платежеспособности для граждан позволит распределить их имущество в соответствии c требованиями правовых норм на основе приоритетов, принятых в стране. Вместо того, чтобы первый кредитор, обратившийся к процедурам взыскания, получил все, а остальные лишь небольшую часть или вообще ничего, процесс восстановления платежеспособности позволит распределить ресурсы способом, приемлемым обществу Казахстана и не идущим в разрез с нормальным функционированием рынка (приоритет выплат социальной направленности, особенности залога и др.);
- прекращение длительного безрезультатного преследования должников кредиторами
В существующих системах принудительного взыскания долга физических лиц зачастую кредиторам не хватает информации, у них нет достаточных стимулов или они отказываются признавать безнадежной ситуацию, и продолжают требовать удовлетворения своих требований у должника, который уже не в состоянии разумно распределить доход и имущество для покрытия долгов. Такая практика имеет как минимум три негативных последствия: 1) необоснованная загрузка судебной системы требованиями, которые, в итоге, не приводят к эффективному взысканию; 2) необоснованная загрузка государственных органов и специалистов в этой области заведомо безуспешными целями; 3) в случаях, когда удается взыскать определенную сумму, она, как правило, происходит от реализации таких активов, экономический потенциал и ценность которых гораздо выше, чем номинальная сумма, полученная отдельным кредитором. Правильно выстроенная система восстановления платежеспособности граждан может помочь государству (судам и государственным органам) правильно распределять ресурсы и воздержаться от нанесения ненужного вреда честным, но неудачливым должникам;
- получение дополнительных источников дохода для кредиторов, связанных c существованием неудовлетворенных требований
Открытие процесса восстановления платежеспособности физического лица для отдельных кредиторов может добавить определенности в экономическую ситуацию большинства кредитующих организаций, что позволить очистить их балансы от сомнительной дебиторской задолженности;
- эффективная координация независимым лицом (финансовым администратором) изучения и оценки финансового положения должника
В настоящее время каждый кредитор сам несет расходы по мониторингу финансового положения должника и исполнения им соглашений об уплате долга. При внедрении системы восстановления платежеспособности граждан исключается дублирование кредиторами затрат, потому что финансовый администратор выполняет общий объем работы в интересах всех кредиторов.
Преимущество для должников
Преимущество для должников выражается в обеспечении прямого ослабления стресса и прочих негативных реакций, вызванных невозможностью обслуживать долги, которые ухудшают психическое и физическое здоровье человека. Постоянная тревожность из-за невозможности вернуть долги может лишить должника желания трудиться и даже жить.
У должников, прошедших процесс восстановления платежеспособности, отпадает потребность в социальной поддержке за счет государственных ресурсов, появляется возможность начать вести активную экономическую деятельность, создавая благосостояние для себя, своей семьи и, в целом, для экономики.
Преимущество для государства
В целом для государства прямая выгода от внедрения системы восстановления платежеспособности физических лиц - это возврат в трудовой и экономический строй трудоспособных граждан и налогоплательщиков.
Немаловажно отметить и опосредованное перспективное преимущество для государства и общества в целом в виде обеспечения формирования ответственного правосознания членов семьи должников. В противном случае, дети должников, воспитывающиеся в гнетущей обстановке под бременем долгов и постоянного финансового напряжения, в будущем не смогут социально адаптироваться, иметь рациональное отношение к финансовой ответственности, уплате налогов и эффективной деятельности в целом.
В общем, внедрение института восстановления платежеспособности физических лиц может способствовать модернизации законодательства в Казахстане, повышению юридической определенности, высвобождению неиспользуемых факторов производительности, смягчению социальной напряженности и созданию новых возможностей развития экономики страны.
Наличие процесса восстановления платежеспособности поможет банкам и прочим финансовым организациям очистить балансы, приблизить момент признания реальных убытков и сэкономить ненужные расходы на судебные разбирательства.
Разрешение ситуации с чрезмерной задолженностью физических лиц создаст основы для возвращения их к продуктивной экономической активности, ограничит расходы социальной защиты, сократит нагрузку на суды.
При разработке законопроекта будут рассмотрены вопросы о соотношении Закона «О восстановлении платежеспособности граждан Республики Казахстан» c другими законодательными актами материального и процессуального права, а также о внесении изменений в другие законодательные акты в связи c внедрением механизмов восстановления платежеспособности физических лиц.
3. Цели принятия законопроекта
Целью законопроекта является эффективное решение актуальных проблем урегулирования неплатежеспособности граждан Республики Казахстан.
4. Предмет регулирования законопроекта
Законопроект регулирует общественные отношения, возникающие при неспособности гражданина-должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов, а также определяет цели, основные принципы и правовые основы открытия процесса восстановления платежеспособности граждан Республики Казахстан, порядок и условия его ведения.
5. Структура законопроекта
Законопроект состоит из 4 глав: общие положения, внесудебная процедура восстановления платежеспособности должника, судебная процедура ликвидации имущества должника, заключительные и переходные положения.
Глава «Общие положения» содержит глоссарий, определяет основные цели системы восстановления платежеспособности граждан, сферу действия Закона, критерии доступа граждан к открытию процесса восстановления платежеспособности, а также устанавливает институциональные основы: роль суда, компетенцию уполномоченного органа и полномочия финансового администратора и ликвидатора. Также в данной главе будут установлены права и обязанности должника, кредиторов.
Главой «Внесудебная процедура восстановления платежеспособности должника» устанавливается порядок подачи должником заявления, a также его рассмотрения уполномоченным органом, определяются условия и последствия открытия процесса восстановления платежеспособности, порядок разработки и согласования плана восстановления платежеспособности. Эта же глава содержит правила реализации плана, условия и последствия завершения процедуры по результатам исполнения (неисполнения) плана восстановления платежеспособности.
Главой «Судебная процедура ликвидации имущества должника» определены условия и порядок ликвидации имущества должника в счет удовлетворения требований кредиторов, состав имущественной массы должника, условия освобождения должника от долгов, а также основания возобновления процедуры.
Глава «Заключительные и переходные положения» предусматривает порядок введения в действие Закона, ответственность за его нарушение, а также переходные положения o постановке на учет управляющих в процедурах банкротства и реабилитации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в качестве финансового администратора или ликвидатора.
6. Предполагаемые правовые и социально-экономические последствия в случае принятия законопроекта
Принятие законопроекта не повлечет отрицательных правовых, социально-экономических последствий.
Наоборот, с принятием закона о восстановлении платежеспособности граждан предполагаются положительные изменения в обществе. Освобождение честных, но неудачливых должников от долговых обязательств устранит социальное напряжение, которое испытывают не только сами должники, но и их семьи.
Внедрение эффективной системы восстановления платежеспособности для физических лиц может произвести контрциклический эффект и предотвратить распространение самых негативных последствий финансового кризиса. Более того, как было сказано выше, разрешение ситуации c чрезмерной задолженностью физических лиц создает основы для возвращения граждан к продуктивной экономической активности, ограничивает расходы социальной защиты, сокращает нагрузку на суды и увеличивает объем налоговых поступлений для государства.
Также внедряемая система может помочь очистить балансы банков и других финансовых учреждений, приблизить момент признания реальных убытков, сэкономить ненужные расходы на судебные разбирательства и привлечь налоговые поступления, что также будет способствовать улучшению ситуации в финансовом секторе, и, в конечном счете, принесет выгоду экономике и обществу в целом.
Вместе с тем, существуют опасения, что должники могут злоупотреблять внедряемой системой ослабления долговой нагрузки. В этой связи, путем масштабной работы по предварительному информированию вводимых механизмов урегулирования долгов граждан необходимо избежать ситуации, когда все категории должников получат сигнал о том, что независимо от их поведения они могут получить освобождение от своих долговых обязательств. В свете вышесказанного, законопроект содержит строгие и эффективные механизмы для выявления и наказания злоупотреблений (мошенничества) со стороны должников, обеспечивая тем самым то, что законодательство o восстановлении платежеспособности останется только инструментом для честных должников и их кредиторов.
7. Необходимость одновременного (последующего) приведения других законодательных актов в соответствие с разрабатываемым законопроектом
Для внедрения описываемого механизма восстановления платежеспособности граждан необходимо внесение изменений:
- в Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 год путем ведения новых составов преступлений за преднамеренное и фиктивное обращение гражданина о восстановлении своей платежеспособности c целью ухода от ответственности по своим обязательствам перед кредиторами, а также за предоставление ложной (недостоверной) информации или ее сокрытие в рамках процесса восстановления платежеспособности;
- в Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) от 27 декабря 1994 года в части очередности исполнения обязательства;
- в Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)» от 10 декабря 2008 года по освобождению от обложения индивидуальным подоходным налогом доходов физических лиц, возникающих при списании у таких лиц обязательств по кредитам (займам),
- в Гражданский процессуальный кодекс Республики Казахстан от 31 октября 2015 года путем дополнения перечня дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства, установления более сокращенного срока рассмотрения дела по заявлению о ликвидации имущества должника, a также в части подсудности дел, стороной по которому выступает должник, в отношении имущества которого принято решение о ликвидации;
- в Закон Республики Казахстан от 7 марта 2014 года «О реабилитации и банкротстве» в части процедуры банкротства индивидуальных предпринимателей,
- в Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей» касательно предоставления судебным исполнителям возможности заниматься деятельностью ликвидатора имущества должника, а также в другие законодательные акты.
Данные изменения и дополнения будут разработаны в рамках проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам восстановления платежеспособности граждан Республики Казахстан».
8. Регламентированность предмета законопроекта иными нормативными правовыми актами
Предмет данного законопроекта не регламентируется иными нормативными правовыми актами, за исключением отдельных положений Закона Республики Казахстан от 7 марта 2014 года «О реабилитации и банкротстве», на который в законопроекте имеются ссылки.
9. Наличие по рассматриваемому вопросу зарубежного опыта
Проблема урегулирования неплатежеспособности физических лиц не уникальна для зарубежного законодательства. Глобальный финансовый кризис привел к недостатку кредитных ресурсов, разрушению предприятий и массовой безработице по всему миру. Законодатели многих стран, наиболее пострадавших от кризиса, вынуждены были столкнуться c огромной надвигающейся волной долговых проблем у физических лиц и бороться с многочисленными отрицательными последствиями сложившейся ситуации. Страны, в свое время сделавшие ставку на надежную систему неплатежеспособности (банкротства) для физических лиц, были лучше подготовлены для решения возникающих социальных и экономических проблем, тогда как страны, не имевшие надлежащей нормативно-правовой базы, вынуждены были в спешном порядке принимать новые законы и укреплять свою институциональную базу.
Другими словами, одним из уроков финансового кризиса стало признание многими зарубежными странами насущной необходимости модернизации национальных законов и деятельности существующих институтов для того, чтобы иметь возможность эффективного снижения риска возникновения чрезмерной задолженности физических лиц.
Вместе с тем, в отличие от неплатежеспособности юридических лиц в мире не существует единого подхода к законодательному регулированию неплатежеспособности (банкротства) физических лиц, поскольку этот институт тесно связан c социальными, культурными и политическими аспектами долга, риска и прощения.
Наименование процедуры
Касательно выбора наименования процедуры, предусматривающей восстановление платежеспособности физических лиц, следует отметить, что зарубежное законодательство избегает использование термина «банкротство», «несостоятельность», «неплатежеспособность» во избежание негативной репутации человека, а также исходя из оптимистичной направленности законопроекта.
Употребление позитивных терминов для описания содержания механизма и основных целей Закона является достаточно распространённой практикой среди различных юрисдикций. Основной идеей является сосредоточение на предоставляемых возможностях выхода из кризиса, а не на ситуации, повлекшей применение законодательства данной сферы.
Страны, институт банкротства в которых складывался на протяжении нескольких веков (англо-саксонская система права), в рамках общего закона o банкротстве разработали правила банкротства специально для физических лиц. С другой стороны, некоторые страны, которые ввели в действие закон о банкротстве физических лиц несколько десятилетий назад, оформили его в виде отдельного закона. При этом, зачастую эти законодательные акты не содержат в своем названии термина «несостоятельность» и уж тем более «банкротство». Названия законов скорее отражают пересмотр условий или корректировку долга, а также в них усматривается тождественность реабилитационной процедуры предприятия и процедурой банкротства физического лица. К примеру, во Франции различные процедуры для физических лиц носят такие названия, как «судебное восстановление» должников, «личное восстановление», a в Кодекс потребителей введен отдельный раздел «Урегулирование ситуации со сверхзадолженностью». В Финляндии действует Закон об урегулировании задолженности частных лиц, в России в Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» введен отдельный раздел «Реструктуризация долгов гражданина и реализация имущества гражданина».
Системы восстановления платежеспособности (банкротства) физических лиц
Международная практика рассматривает 2 основных способа восстановления платежеспособности физических лиц и удовлетворения требований кредиторов: 1) урегулирование долгов на основе плана погашения задолженности; 2) удовлетворение требований кредиторов из средств, вырученных от продажи имущества должника. При этом процедуры урегулирования долга на основе плана могут быть как внесудебными, так и судебными. Вариативность построения процесса восстановления платежеспособности на основе этих двух процедур в зарубежных странах весьма широка. Законодатели многих стран подчеркивают приоритетность вопроса предотвращения официальных (судебных) процедур восстановления платежеспособности, частично предпочитая согласованное в ходе внесудебных переговоров разрешение долговых проблем (Германия, Франция, Испания, Италия). В некоторых странах переговоры между должниками и кредиторами даже являются предварительным условием начала официальной (судебной) процедуры (Германия, Испания, Франция, Италия, Ирландия, Великобритания, Бельгия). Предпочтение, отдаваемое добровольному урегулированию, привело во многих странах к созданию двухэтапной процедуры урегулирования задолженности физических лиц. Однако, как показал опыт таких систем, желание добровольно урегулировать долг не удовлетворяется автоматически, все равно необходима официальная поддержка и мотивация. В некоторых странах это достигается путем привлечения к внесудебной процедуре государственного органа. К примеру, во Франции это центральный банк страны.
Судебные и административные системы урегулирования долгов
Во многих странах (США, Россия, Португалия и других) для решения вопросов, связанных с неплатежеспособностью физического лица и реструктуризацией долга, служат системы, опирающиеся на суды. Однако, на практике реальное значение судов значительно варьируется, включая в себя следующее: принятие решения о возбуждении дела; разработка плана погашения задолженности; решение вопросов, связанных c имуществом и обязательствами должника; отслеживание действий должника и администратора; рассмотрение возможности освобождения от долгов. Вместе с тем, последнее время все больше набирает силу тенденция к снижению роли судов, например, отказ от обязательного слушания дела в суде по заявлению о банкротстве, поскольку по факту такой судебный процесс является формальным и влечет значительную нагрузку на суды. В ряде стран (Франция, Ирландия, Великобритания, Испания, Италия) физические лица подают заявление o восстановлении платежеспособности в административный орган. При этом в Италии или Испании заявления подаются через квазигосударственные организации: не правительственные, но контролируемые (регулируемые) государством органы. Судам же отводится роль в свете положений Конституции и положений о правах человека. К примеру, разрешать разногласия, возникающие в ходе процесса, или обращать взыскание на имущество.
В случаях, если суды активно привлекаются к процессу восстановления платежеспособности должника, системы предусматривают обучение судей по вопросам, связанными с кредитами и долгами, составлением бюджета и социальными вопросами. В системах, основанных на роли судов, возникают значительные задержки в процессе. Давление по поводу государственного финансирования судебной системы, ограниченные возможности судов первой инстанции в решении экономических и социальных вопросов, приводит к введению специализации и необходимости обработки данных административным органом.
В некоторых странах (Франция, Ирландия, Италия, Великобритания). государственные органы играют важную роль в допуске к рассмотрению, рассмотрении и администрировании дел o банкротстве физических лиц. Очень интенсивная роль государственного органа в борьбе с мошенничеством имеется в США. Установление административных процедур вносит стабильный элемент государственного регулирования, дающий возможность наработать опыт в дальнейшем построении эффективной системы, а также предоставлять объективную информацию o должнике. Такие системы ограничивают злоупотребление системой и снижают риск недобросовестности.
Суды в административной системе играют остаточную роль. Некоторые системы адаптировали существующие государственные учреждения, например органы по сбору налогов или органы по судебному взысканию задолженности, для администрирования процедур в части банкротства физических лиц.
Существуют также гибридные, государственно-частные модели, где основными действующими лицами являются частные администраторы процедур банкротства физических лиц, которые оценивают, управляют имуществом и изучают состояние должников под строгим надзором со стороны государственного регулирующего органа, который выдает лицензии частным администраторам и имеет право вмешиваться в процесс в случае нарушения Закона.
Условия доступа к процедурам восстановления платежеспособности
Зарубежные системы неплатежеспособности (банкротства) юридических лиц традиционно обращаются к двум стандартам в качестве средства перехода к процедурам банкротства: прекращение платежей и анализ балансовой стоимости активов.
Современное мировое законодательство о неплатежеспособности (банкротстве) физических лиц главным образом ориентировано не на соответствии должника входным критериям, а недопущению к системе лиц, имеющих намерение злоупотребить системой. Это достигается рядом приемов: установлением перечня случаев, при которых открытие процесса невозможно, a также обстоятельств, при которых должник в конечном итоге не освобождается от долговых обязательств.
Главная идея зарубежного законодательства о банкротстве (несостоятельности) физических лиц состоит в том, что система основана на добропорядочности должника. Без этого условия должнику не будет предоставлена возможность списания долгов. Устанавливаются как входные условия, при которых должник не может быть допущен к участию в процедуре, так и обозначается круг обстоятельств, выявление которых уже в ходе процедуры лишает должника права на освобождение от задолженности. С другой стороны, есть страны, где добропорядочное поведение должника определяется доказательством того, что он действовал ответственно. Например, в Испании списание невозможно, если должник необоснованно отказывался от поисков работы или предложений о работе в течение нескольких лет до открытия процедур. В Германии от должника требуется демонстрация добропорядочного поведения путем активных поисков работы для обеспечения доходов в период выполнения плана погашения задолженности.
Такие перечни, как правило, содержат случаи предоставления должником ложной информации, как при открытии процесса восстановления платежеспособности или во время него, так и при получении кредита до открытия процесса. Кроме того, это может быть и сокрытие лицом имущества; увеличение задолженности путем отчуждения имущества, получения кредитов в процессе восстановления платежеспособности; оказание предпочтения одному кредитору перед другими или иные действия в ущерб кредиторам и другое.
Еще одним из способов справиться c риском недобросовестности является ограничение частоты использования процедур банкротства. К примеру, в России процедуру можно применять не чаще, чем 1 раз в 5 лет, в США - 1 раз в 8 лет, в Испании, Литве и Латвии - 1 раз в 10 лет. В Финляндии лишь однажды физическое лицо вправе обратиться к системе урегулирования чрезмерной долговой нагрузки.
В Ирландии доступ ограничивается кругом лиц, которые испытали на себе последствия социальных форс-мажорных обстоятельств (безработица, болезнь и т.д.)
Профессиональные управляющие в процедурах неплатежеспособности
Почти все зарубежные системы предполагают участие в процедурах восстановления платежеспособности физических лиц профессиональных доверенных посредников или управляющих, которые могут гарантировать разработку реалистичных планов погашения задолженности, проверку правильности определения долгов, выявление и изучение разных категорий должников, управление планами погашения задолженности, а также могут дать независимую консультацию.
Посредники (управляющие), с одной стороны, консультируют должника, c другой - управляют планами погашения задолженности, составляют отчеты для суда и проверяют соответствие должника требованиям для составления плана восстановления платежеспособности и т.д.
Для квалификации управляющих в процедурах банкротства юридических лиц существуют международные стандарты, которые законодатели разных стран используют в национальном законодательстве. Однако, банкротство физических лиц поднимает бюджетные, семейные и социальные проблемы. Для управляющих в этой сфере всегда существует опасность профессионального лицензирования, которая может чересчур ограничивать доступ к работе в этой области.
Освобождение должника от долгов
Одной из главных целей системы восстановления платежеспособности физических лиц во всем мире считается восстановление экономического потенциала должника, иными словами, его экономическая реабилитация.
Таким образом, по окончании процесса восстановления платежеспособности, с учетом поведения должника и причин возникновения его неплатежеспособности суд принимает решение об освобождении должника от долгов или об отказе в этом.
Выполнение плана погашения задолженности - это своего рода доказательство того, что должник способен контролировать свои финансовые дела. В некоторых странах (Германия, Испания) должники обязуются быть добросовестными в период выполнения плана. Это означает, что должник обязан работать или активно искать работу. В итоге кредиторы могут заявить, что должник не выполняет свои обязанности и по окончании срока реализации плана потребовать отказа в освобождении должника от задолженности.
Проведение процедуры ликвидации имущества также не является поводом для освобождения должника от тех долгов, которые остались непогашенными после реализации имущества должника. По итогам суд рассматривает такую возможность.
При этом практически все законы о банкротстве опираются на принцип добросовестности. Главная идея законодательства o банкротстве физического лица заключается в том, чтобы помочь честным, но неудачливым должникам. Все зарубежные законы требуют того, чтобы должникам, нарушающим этот принцип, было отказано в освобождении от долговых обязательств. Если лицо получило кредит мошенническим путем, ему в любой стране будет трудно получить освобождение от долгов. Еще жестче отношение к мошенничеству в процессе банкротства. Такое мошенничество приводит не только к отказу в освобождении от долгов, но в некоторых случаях и к уголовному преследованию. (Великобритания, Италия, Испания). Довольно жесткие требования устанавливаются в отношении раскрытия информации. При проведении процедуры банкротства должники должны раскрывать информацию о своем материальном положении, в противном случае, им будет отказано в освобождении от долговых обязательств. Обязательство по раскрытию всей информации, имеющей отношение к делу, существует в системах банкротства США, Великобритании, Германии, Франции, Италии, Испании и других странах.
Следует отметить, что отдельные случаи мошенничества должников имеются практически во всех системах, которые когда-либо существовали, и абсолютное исключение возможности совершения недобросовестными должниками мошеннических действий - недостижимая цель.
В свою очередь, безответственное (рисковое) заимствование, которое само по себе не является мошенническим, оценить труднее. Это может выражаться в слишком больших, неразумных объемах кредитования, что в ряде стран также приводит к отказу в освобождении от долгов.
Финансирование процедуры урегулирования неплатежеспособности
У многих физических лиц возникают трудности с финансированием процедур неплатежеспособности (банкротства). В международной практике этот вопрос решается по-разному c использованием следующих подходов: 1) финансирование процесса за счет государственных ресурсов; 2) перекрестное субсидирование, когда часть средств, полученных от реализации значительного по размеру имущества банкрота, направляется на покрытие расходов банкрота, размер имущества которого невелик (такой подход имеется и в корпоративном банкротстве в странах, где развита система саморегулируемых профессиональных объединений управляющих в процедурах банкротства); 3) государственные субсидии управляющим в процедурах банкротства; 4) отказ должнику в предоставлении доступа к процедуре при недостаточности средств.
В Испании, Португалии и других странах деятельность управляющих не имеет финансовой поддержки государства. В Великобритании, Ирландии, Германии такая деятельность финансируется из общего государственного или местного бюджета, если должники не в состоянии оплатить процедуру банкротства. В Ирландии существует общее правило оплаты расходов процедуры самим должником, но в крайних случаях ликвидации вступает в действие уполномоченный орган, хотя даже в таких случаях должник обязан внести определенный вклад.
Безусловно, финансовые проблемы вполне эффективно смягчаются введением упрощенных процедур и использованием интернет-ресурсов и онлайн-систем.
Последствия для лиц, применивших процедуру неплатежеспособности (банкротства)
Законодательство зарубежья содержит массу примеров, когда для лица, применившего процедуру неплатежеспособности (банкротства), наступают определенные правовые последствия. Безусловно, должник не вправе самостоятельно принимать решения о заключении сделок или принятии на себя новых обязательств.
Законодательство ряда стран запрещает лицам, проходящим (или прошедшим) процедуру неплатежеспособности (банкротства) заниматься определенными видами деятельности. К примеру, осуществлять деятельность в качестве управляющего в процедурах несостоятельности, как юридических, так и физических лиц (Великобритания, Латвия, Финляндия и другие). В Японии граждане, объявившие себя банкротами, пожизненно лишаются права руководить компаниями, работать адвокатами, нотариусами, бухгалтерами и выступать опекунами.
Распространение норм о неплатежеспособности (банкротстве) физических лиц на лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью (индивидуальные предприниматели)
В зарубежных системах несостоятельности коммерсанты, ремесленники и самозанятые специалисты могут являться должниками, к которым применимы общие процедуры несостоятельности, в то время как к прочим физическим лицам эти процедуры не применяются. В ряде стран должником, к которому может применяться система банкротства, может быть любой субъект права, в том числе физическое лицо, у которого образовался долг в ходе его личной, некоммерческой деятельности. Однако, если закон o банкротстве в такой стране не предусматривает освобождения от долговых обязательств или делает его очень сложным, физические лица, не осуществляющие коммерческую деятельность, редко подают заявление о признании банкротства, даже если это теоретически возможно. За последние десятилетия многие системы специально разработали возможность ослабления долговой нагрузки физических лиц, и некоторые из этих систем не обслуживают должников, продолжающих активную коммерческую деятельность.
