5) строки 101.04.005 I, 101.04.005 II и 101.04.005 III предназначены для отражения суммы подоходного налога, перечисленного на условный банковский вклад в соответствии со Налогового кодекса за каждый месяц налогового периода, и заполняются на основании данных приложения к расчету. Строка 101.04.005 IV предназначена для отражения итоговой суммы подоходного налога за налоговый период, определяемой как сумма строк 101.04.005 I, 101.04.005 II и 101.04.005 III - не заполняется.
В разделе «Ответственность налогового агента»:
1) в поле «Ф.И.О. Руководителя» указываются фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя в соответствии с учредительными документами - Петров Иван Александрович;
2) дата подачи расчета - не позднее 15 мая 2015 года.
Указываются дата представления расчета в орган государственных доходов;
3) код органа государственных доходов - 6004.
Указывается код органа государственных доходов по месту нахождения налогоплательщика;
4) в поле «Ф.И.О. должностного лиц, принявшего расчет» указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) работника органа государственных доходов, принявшего расчет;
5) дата приема расчета не позднее 15 мая 2015 года.
Указывается дата представления расчета в соответствии с Налогового кодекса;
6) входящий номер документа.
Указывается регистрационный номер расчета, присваиваемый органом государственных доходов;
7) дата почтового штемпеля.
Указывается дата почтового штемпеля, проставленного почтовой или иной организацией связи.
В электронной форме заполненный расчет по корпоративному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты с дохода нерезидента (форма 101.04) будет выглядеть следующим образом:
