Басшы: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Бас бухгалтер: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Орындаушы: __________________________ ________ ________________
(лауазымы, аты-жөнi, тегi) (қолы) (телефон нөмiрi)
Есепке қол қойылған күн "____"__________ 200__ ж.
Активтер мен мiндеттемелер мерзiмдерiн салыстыру
кестесiн толтыру жөніндегі түсiндiрме:
Активтер мен мiндеттемелер мерзiмдерiн салыстыру кестесiн толтыру кезiнде әрбір актив (мiндеттемелер) үшiн ең аз мерзiм қарастырылады, ол мерзiм аяқталғаннан кейiн банк дебиторлар мен корреспонденттердiң мiндеттемелерiн орындауын талап етуге (клиенттердiң талаптарын орындауға мiндеттi) құқылы. 1-жолға банктiң осы Ережеде көрсетiлген талап ету бойынша жоғарғы өтiмдi активтер мен мiндеттемелердiң көлемiне есепке алынған активтерi мен мiндеттемелерi жазылады. Мұндайда жiктелген активтердi қоспағанда, (күмәндi бірiншi және екiншi санаттыдан басқа) активтер алынады. Активтер, мiндеттемелер және шартты мiндеттемелер бағандары бойынша 1-ден 5-жолға дейiнгі деректер өсу қорытындысы бойынша толтырылады. 5 және 6-жолдардың сомасы "Жиынтығы" бағанда жазылып, банк балансының деректерiмен салыстырылады. "Жиынтығы" бағаны мен баланстық актив бөлiмiнiң қорытындысы арасындағы айырмашылық банк қалыптастырған резервтер (провизиялар) мен жiктелген активтердiң (күмәндi бірiншi және екiншi санаттыдан басқа) сомасына сәйкес келедi.
Екiншi деңгейдегi банктер
үшiн пруденциалдық нормативтер
бойынша есеп айырысудың
нормативтiк мәнi мен әдiстемесi
туралы нұсқаулықтың 8-қосымшасы
Әрбір шетел валютасы бойынша валюталық позиция
мен валюталық нетто-позиция туралы есеп
200__ ж. "____" __________________ жағдай бойынша
____________________________________
(банктiң қысқаша атауы)
| Талаптар | Міндет- темелер | Апта күндері бойынша операциялық күннiң аяғындағы сальдо |
| 1 | 2 |
| (күні) | (күні) |
| Талап- тар сомасы | Мін- дет- теме- лер со- масы | По- зи- ция | Талап- тар сомасы | Мін- дет- теме- лер сома- сы | По- зи- ция |
| 1. Қолма-қол шетел валютасындағы талаптар | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| 2. Орналастырылған/ тартылған салымдар | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| 3. Берiлген/ алынған заемдар | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| 4. Алуға/төлеуге есептелген сыйақы | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| 5. Борышкерлiк және үлестiк бағалы қағаздар | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| 6. Дебиторлық/ кредиторлық берешек | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| 7. Туынды қаржы құралдары | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| Талаптар жиынтығы | Мiндет- темелер жиынтығы | | | | | | |
| ..... | ..... | | | | | | |
| Баланстан тыс шоттар бойынша талаптар жиынтығы | Баланстан тыс шоттар бойынша мiндет- темелер жиынтығы | | | | | | |
| Талаптар жиынтығы | Мiндет- темелер жиынтығы | | | | | | |
кестенің жалғасы
| Апта күндері бойынша операциялық күннiң аяғындағы сальдо |
| 3 | 4 | 5 |
| (күні) | (күні) | (күні) |
| Талап- тар сомасы | Міндет- темелер сомасы | По- зи- ция | Талап- тар сомасы | Міндет- темелер сомасы | По- зи- ция | Талап- тар сомасы | Міндет- темелер сомасы | По- зи- ция |
| | | | | | | | | |
Банктiң нормативтердi есептеудiң соңғы есептi күндегi меншiк
капиталының көлемi: ______________
Жекелеген шетелдiк мемлекеттердiң (шетелдiк мемлекеттер
топтарының) валюталары бойынша ашылған валюталық позицияның
белгiленген ең көн мөлшерi: ________________
Валюталық нетто-позицияның белгiленген ең көп мөлшерi: ______
Басшы: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Бас бухгалтер: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Орындаушы: __________________________ ________ ________________
(лауазымы, аты-жөнi, тегi) (қолы) (телефон нөмiрi)
Есепке қол қойылған күн "____"__________ 200__ ж.
Әрбір шетел валютасы бойынша валюталық позиция
мен валюталық нетто-позиция туралы есептi толтыру
жөніндегі түсiндiрме
1. Тиiстi ұяшықтарда қалыптасқан арнайы провизияларды алып тастағандағы баланстық есепшоттарда ескерiлген шетел валютасындағы талаптар мен мiндеттемелер көрсетiледi.
2. "Баланстан тыс есепшоттар бойынша талаптар жиынтығы" және "Баланстан тыс есепшоттар бойынша мiндеттемелер жиынтығы" деген ұяшықтарда банк жүргiзген хеджирлiк мәмiлелердiң, оның iшiнде жеткiлiксiз мәмiлелердiң сомасын есепке ала отырып, арнайы провизияларды алып тастағандағы шетел валютасындағы шартты талаптар мен мiндеттемелер көрсетiледi.
3. "Позиция" бағандары бойынша "Талаптар жиынтығы" және "Мiндеттемелер жиынтығы" деген ұяшықтарда есептi кезеңдегi аптаның әрбір жұмыс күніндегі барлық шетел валютасы бойынша нетто-позиция көрсетiледi.
4. Жекелеген шетелдiк мемлекеттердiң (шетелдiк мемлекеттер топтарының) валюталар және валюталық нетто-позиция бойынша белгiленген ең кеп мөлшерден асатын ашылған позициялардың мөлшерлерi туралы деректер қызыл түспен берiлуi тиiс.
Екiншi деңгейдегi банктер
үшiн пруденциалдық нормативтер
бойынша есеп айырысудың
нормативтiк мәнi мен әдiстемесi
туралы нұсқаулықтың 9-қосымшасы
200 жылғы "___"_________ ұлттық валютамен активтердiң
және мiндеттемелердiң мерзiмдерiн салыстыру кестесi
| Р/с № | Баптар | Шетел валюта- сындағы ак- тивтер | Шетел валюта- сындағы мiндет- темелер | Актив- терден мiндет- темелердi шегерген- де (3- бағана -4- бағана) | Шетел валюта- сындағы шартты мiндет- темелер | Мiндетте- мелер мен шартты мiндет- темелердiң сомасына активтердiң қатынасы (3-бағана/ [4-бағана+ 6-бағана]) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Талап ету бойынша, оның ішiнде: 1) 2) 3) | | | | | |
| 2 | 30 күнге дейiн, оның ішiнде: 1) 2) 3) | | | | | |
| 3 | 3 айға дейiн, оның ішiнде: 1) 2) 3) | | | | | |
| 4 | 6 айға дейiн, оның iшiнде: 1) 2) 3) | | | | | |
| 5 | 1 жылға дейiн, оның ішiнде: 1) 2) 3) | | | | | |
| 6 | 1 жылдан жоғары, оның ішiнде: 1) 2) 3) | | | | | |
| 7 | Жиынтығы: | | | | | |
Басшы: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Бас бухгалтер: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Орындаушы: __________________________ ________ ________________
(лауазымы, аты-жөнi, тегi) (қолы) (телефон нөмiрi)
Есепке қол қойылған күн "____"__________ 200__ ж.
Активтер мен мiндеттемелер мерзiмдерiн салыстыру
кестесiн толтыру жөніндегі түсiндiрме
Шетел валютасында активтер мен мiндеттемелер мерзiмдерiн салыстыру кестесiн толтыру кезiнде шетел валютасында әрбір актив (мiндеттемелер) үшiн ең аз мерзiм қарастырылады, ол мерзiм аяқталғаннан кейiн банк дебиторлар мен корреспонденттердiң мiндеттемелерiн орындауын талап етуге (клиенттердiң талаптарын орындауға мiндеттi) құқылы. 1-7-жолдар толтырылады, оның iшiнде жеке шет мемлекеттердiң (шет мемлекеттер топтарының) мынадай валюталары бөлiгiнде:
1) StaNdard & Poor's агенттiгiнiң "А"-дан төмен емес тәуелсiз рейтингi бар елдердiң немесе басқа рейтинг агенттiктерiнiң біреуiнiң осындай деңгейдегi рейтингi бар елдердiң шетел валютасында, және "Eypo" валютасында;
2) StaNdard & Poor's агенттiгiнiң "В"-дан "А"-ға дейiнгi тәуелсiз рейтингi бар елдердiң немесе басқа рейтинг агенттiктерiнiң біреуiнiң осындай деңгейдегi рейтингi бар елдердiң шетел валютасында;
3) StaNdard & Poor's агенттiгiнiң "В"-дан төмен емес тәуелсiз рейтингi бар елдердiң немесе басқа рейтинг агенттiктерiнiң біреуiнiң осындай деңгейдегi рейтингi бар елдердiң және сәйкес рейтинг бағасы жоқ елдердiң шетел валютасында.
Активтер, мiндеттемелер және шартты мiндеттемелер бағандары бойынша 1-ден 5-жолға дейiнгi деректер өсу жиынтығы бойынша толтырылады. 5 және 6-жолдардың сомасы 7-жолдағы "Жиынтыққа" жазылады. "Жиынтығы" және баланс активi жолы бойынша алшақтықтың пайда болуы активтердi, шартты мiндеттемелердi жiктеу Ережесіне сәйкес айқындалған, жiктелген активтер (субстандартты активтер), банк резервтер (провизиялар) қалыптастырылған ұлттық валютада активтер және мiндеттемелер сомасына сәйкес келедi.
Екiншi деңгейдегi банктер
үшiн пруденциалдық нормативтер
бойынша есеп айырысудың
нормативтiк мәнi мен әдiстемесi
туралы нұсқаулықтың 10-қосымшасы
_________________________
(банктiң қысқаша атауы)
200__ жылғы "___"_________ ұлттық
валютамен активтердiң және мiндеттемелердiң
мерзiмдерiн салыстыру кестесi
| Р/с № | Баптар | Ұлттық валю- тамен ак- тивтер | Ұлттық валю- тамен мiндет- темелер | Активтер минус мiндет- темелер (3-бағана -4- бағана) | Ұлттық валю- тамен шартты мiндет- темелер | Мiндетте- мелер мен шартты мiндет- темелердiң сомасына активтердiң қатынасы (3-бағана/ [4-бағана+ 6-бағана]) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Талап ету бойынша | | | | | |
| 2 | 30 күнге дейiн | | | | | |
| 3 | 3 айға дейiн | | | | | |
| 4 | 6 айға дейiн | | | | | |
| 5 | 1 жылға дейiн | | | | | |
| 6 | 1 жылдан жоғары | | | | | |
| 7 | Қорытынды: | | | | | |
Басшы: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Бас бухгалтер: ___________________________ ______________
(аты-жөнi, тегi) (қолы)
Орындаушы: __________________________ ________ ________________
(лауазымы, аты-жөнi, тегi) (қолы) (телефон нөмiрi)
Есепке қол қойылған күн "____"__________ 200__ ж.
Активтер мен мiндеттемелер мерзiмдерiн салыстыру
кестесiн толтыру жөніндегі түсiндiрме
Шетел валютасында активтер мен мiндеттемелер мерзiмдерiн салыстыру кестесiн толтыру кезiнде шетел валютасында әрбір актив (мiндеттемелер) үшiн ең аз мерзiм қарастырылады, ол мерзiм аяқталғаннан кейiн банк дебиторлар мен корреспонденттердiң мiндеттемелерiн орындауын талап етуге (клиенттердiң талаптарын орындауға мiндеттi) құқылы. Активтер, мiндеттемелер және шартты мiндеттемелер бағандары бойынша 1-ден 5-жолға дейiнгi деректер өсу қорытындысы бойынша толтырылады. 5 және 6-жолдардың сомасы 7-жолдағы "Жиынтыққа" жазылады. "Жиынтығы" және баланс активi жолы бойынша алшақтықтың пайда болуы активтердi, шартты мiндеттемелердi жiктеу Ережесіне сәйкес айқындалған, жiктелген активтер (субстандартты активтер), банк резервтер (провизиялар) қалыптастырылған шетел валютасында активтер және мiндеттемелер сомасына сәйкес келедi.
Қазақстан Республикасы
Қаржы нарығын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен қадағалау
агенттiгi Басқармасының
2005 жылғы 30 қыркүйектегi
№ 358 қаулысының 2-қосымшасы
Күшi жойылған ден танылған нормативтiк
құқықтық актілерінiң тiзбесi
1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтердiң нормативтiк мәнi мен әдiстемесi туралы нұсқаулықты бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 маусымдағы № 213 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 1902 тiркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2002 жылғы 1-14 шiлдеде жарияланған).
2. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 маусымдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2002 жылғы 26 қарашадағы № 467 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 2098 тiркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" № 1 басылымдарында 2003 жылы жарияланған).
3. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлігінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 маусымдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2003 жылғы 21 наурыздағы № 97 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 2251 тiркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" № 9 басылымдарында 2003 жылы жарияланған).
4. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлігінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 маусымдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2003 жылғы 7 мамырдағы № 151 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 2362 тiркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" № 13 басылымдарында 2003 жылы жарияланған).
5. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгi Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлігінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 маусымдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2004 жылғы 16 ақпандағы № 36 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 2776 тiркелген, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгiнiң "Финансовый вестник" және "Қаржы Хабаршысы" № 2-3(3) басылымдарында 2004 жылы жарияланған).
6. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгi Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлігінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 маусымдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2004 жылғы 24 мамырдағы № 149 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 2930 тiркелген, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгінiң "Финансовый вестник" және "Қаржы Хабаршысы" № 7(7) басылымдарында 2004 жылы жарияланған).
7. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгі Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлігінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 мамырдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2004 жылғы 27 желтоқсандағы № 390 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 3399 тiркелген, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгiнiң "Финансовый вестник" және "Қаржы Хабаршысы" № 2(14) басылымдарында 2005 жылы жарияланған).
8. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгi Басқармасының Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлігінде № 1902 тiркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi Басқармасының "Екiншi деңгейдегi банктерге арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженi бекіту жөнiнде" 2002 жылғы 3 мамырдағы № 213 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2005 жылғы 25 маусымдағы № 223 қаулысы (Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актілерін мемлекеттік тiркеу тiзiлiмiнде № 3773 тiркелген, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгiнiң "Финансовый вестник" және "Қаржы Хабаршысы" № 8 басылымдарында 2005 жылы жарияланған).
