Обращение физического лица, индивидуального предпринимателя о нарушении юридическим лицом и (или) субъектом частного предпринимательства его прав и свобод рассматривается судом;
5) в случае не поступления ответа юридического лица либо субъекта частного предпринимательства об устранении либо отсутствии нарушении обязательных требований на письменное сообщение органа государственного контроля об имеющейся информации о нарушении им обязательных требований.
6) по мотивированной необходимости проведения проверки в третьем лице для получения дополнительной информации об исполнении обязательных требований субъектом, в котором проводится проверка;
7) по мотивированному решению органа государственного контроля с согласия прокурора в отношении иных юридических лиц и субъектов частного предпринимательства, использующих соответствующие однородные товары (работы, услуги) и (или) объекты, как и в проверенном субъекте, в котором были выявлены нарушения обязательных требований;
8) не предоставление в установленный срок юридическим лицом или субъектом частного предпринимательства документов обязательной отчетности без уважительных причин, а также письменных пояснений о причинах, препятствовавших представлению таких документов;
Статья 9. Порядок проведения проверки
1. Проверки проводятся на основании зарегистрированных в уполномоченном органе актов (распоряжений, приказов, постановлений) органов государственного контроля о назначении проверки.
Запрещается проведение проверки без регистрации акта о его назначении в уполномоченном органе.
Пресечение должностным лицом без назначения проверки нарушений обязательных требований и иных противоправных действий юридическим лицом или субъектом предпринимательства в момент их совершения не является проверкой.
2. В акте о назначении проверки указываются:
1) дата и регистрационный номер акта о назначении проверки по журналу государственного органа;
2) наименование государственного органа, фамилия, имя отчество, занимаемая должность лица, обладающего полномочиями по назначению проверки, его подпись, а также печать, либо в случае отсутствия вышеуказанного лица, данные лица, исполняющего его обязанности;
3) фамилия, имя, отчество и должность лица (лиц), уполномоченного на проведение проверки;
4) организационно-правовая форма проверяемого объекта, полное наименование, Ф.И.О. руководителя объекта, его местонахождение и регистрационный номер налогоплательщика (далее - PНH), при наличии индивидуальный идентификационный номер (далее - ИИН) или Бизнес - идентификационный номер (далее - БИН) (реквизиты "РНН", "ИИН", "БИН" не заполняются центральными государственными органами);
5) предмет назначенной проверки (указание конкретных норм законодательного акта);
6) дата начала и окончания проверки;
7) правовые основания проведения проверки, в том числе нормативные правовые акты, обязательные требования которых подлежат проверке;
8) проверяемый период;
9) подпись лица, уполномоченного подписывать акты, и печать государственного органа.
3. Порядок регистрации актов о назначении проверки, уведомлений о приостановлении, возобновлении, продлении сроков проверки, а также об изменении состава участников устанавливается уполномоченным органом.
4. Уполномоченный орган при выявлении нарушений норм законодательства вправе отказать в регистрации акта о назначении, уведомления о приостановлении, продлении, возобновлении течения срока, а также об изменении состава участников проверки.
Необоснованный отказ государственному органу в регистрации акта о назначении, уведомления о приостановлении, продлении, возобновлении течения срока, а также об изменении состава участников проверки может быть обжалован в вышестоящий орган либо в суд.
5. На основании одного акта о назначении проверки проводится только одна проверка, за исключением рейдовых проверок.
6. Запрещается проведение проверки объекта юридического лица и субъекта частного предпринимательства уже проверенного периода, по одному и тому же вопросу в случаях проведения такой проверки ранее другим органом государственного контроля, в том числе его территориальным государственным органом, либо его вышестоящим органом.
7. Органы государственного контроля осуществляют плановую проверку при условии письменного уведомления субъекта о проведении плановой проверки не позднее, чем за десять дней до дня осуществления данной проверки.
8. Проверка проводится только по тому вопросу (вопросам) и тем должностным лицом (лицами), которое указано в акте (распоряжении, приказе, постановлении) о проведении проверки.
Состав должностных лиц, проводящих проверку, может изменяться.
9. Продолжительность проверки не должна превышать тридцати дней.
Для субъектов малого предпринимательства срок проведения проверки не должен превышать двух дней.
Срок проведения внеплановой проверки не может превышать десяти рабочих дней, если иное не предусмотрено законом.
Для проведения специальных исследований (испытаний), экспертиз со значительным объемом проверок, на основании мотивированного предложения должностного лица, осуществляющего проверку, руководителем органа государственного контроля или его заместителем срок проведения проверки может быть продлен, но не более чем на тридцать дней.
Срок проверки не может быть продлен по причине его не качественного проведения по вине должностного лица.
Продление срока осуществления внеплановой проверки не допускается, за исключением случаев, указанных в подпункте 2) пункта 3 статьи 8 и абзаце четыре пункта 9 настоящей статьи.
Течение срока проверки может быть приостановлено и вновь возобновлено. При этом общий срок проверки не должен превышать срока, указанного в акте о назначении проверки.
Завершением срока проверки считается день вручения проверяемому субъекту акта о его результатах не позднее срока окончания проверки, указанного в акте о назначении проверки.
10. В отношении одного юридического лица или субъекта частного предпринимательства органом государственного контроля плановая проверка может быть проведено не более чем один раз в два года, а в отношении субъекта малого предпринимательства не более чем один раз в три года и не ранее чем через три года с момента его государственной регистрации, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан.
После проведения проверки, не выявившего нарушений обязательных требований, в субъекте малого предпринимательства, производящего товары и оказывающего услуги, не несущие в себе угрозы жизни и здоровью и интересам населения, плановая проверка не назначается.
Положения настоящего пункта не применяются в отношении плановых проверок за оборотом оружия, ядовитых веществ.
11. В случае нарушения органом государственного контроля или его должностным лицом установленного порядка проведения проверки в субъекте частного предпринимательства (необоснованное назначение проверки, производство проверки без вынесения акта и регистрации его в органе по правовой статистике, неправомерное изъятие документов, незаконная инвентаризация материальных ценностей, приостановление производства, составление излишних справок, предъявление необоснованных запросов и в иных случаях) в объем убытков, предъявляемых к возмещению, могут быть включены суммы вознаграждений, выплаченных работникам субъектов частного предпринимательства за подготовку материалов для проверки, заработная плата за время вынужденной остановки производства, упущенная выгода, которую получил бы субъект частного предпринимательства при реализации соответствующих товаров (работ, услуг), не выпущенных вследствие приостановления производства.
Вред, причиненный субъекту частного предпринимательства действиями (бездействием) должностных лиц государственных органов при проведении государственного контроля, признанными неправомерными в порядке, установленном законами Республики Казахстан, подлежит возмещению в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан.
Статья 10. Порядок отбора образцов продукции при осуществлении проверок
1. Отбор образцов продукции производится на основании письменного мотивированного решения руководителя органа государственного контроля или его заместителя.
В решении о необходимости отбора образцов продукции указываются количество образцов для каждого вида или типа продукции, необходимых для экспертизы, а также место осуществления этой экспертизы.
Отбор образцов продукции осуществляется в количестве не менее двух экземпляров, один (контрольный) из которых остается у субъекта.
Отбор образцов продукции производится должностным лицом органа государственного контроля в присутствии руководителя субъекта или уполномоченного им лица и удостоверяется актом отбора образцов продукции.
До начала отбора образцов продукции должностное лицо органа государственного контроля обязано предъявить решение об отборе образцов продукции и представить письменное разъяснение субъекту порядка отбора образцов продукции.
Субъект имеет право присутствовать при всех действиях должностного лица органа государственного контроля во время отбора образцов продукции и заявлять ходатайство по поводу этих действий, о чем вносится запись в акт отбора образцов продукции.
Количество отбираемых образцов продукции должно соответствовать количеству, указанному в решении органа государственного контроля об отборе образцов продукции.
Контрольные образцы должны храниться в условиях, обеспечивающих сохранность их качества и целостности.
Отобранные образцы продукции должны быть укомплектованы, упакованы и опломбированы (опечатаны).
По результатам отбора образцов продукции должностное лицо органа государственного контроля составляет акт отбора образцов.
Акт отбора образцов продукции составляется в трех экземплярах. Все экземпляры акта подписываются должностным лицом, отобравшим образцы продукции, и субъектом или уполномоченным им лицом.
2. Один экземпляр акта отбора образцов прилагается к опломбированным (опечатанным) образцам продукции и передается вместе с образцами в уполномоченную и (или) аккредитованную организацию, которая назначена для проведения экспертизы (испытания) и указана в решении об отборе образцов продукции, второй — остается у субъекта, третий — у лица, осуществившего отбор образцов продукции.
3. В акте отбора образцов продукции указываются: место и дата составления акта;
номер и дата решения руководителя органа государственного надзора (контроля), на основании которого осуществляется отбор образцов продукции, должности, фамилии, имена и отчества должностных лиц, осуществляющих их отбор;
наименование и местонахождение юридического лица и (или) его обособленного подразделения или фамилия, имя и отчество физического лица — предпринимателя, у которых производится отбор образцов продукции;
должность и фамилия, имя и отчество уполномоченного лица субъекта;
перечень и количество отобранных образцов продукции с указанием производителя, даты производства, серии (номера) партии, общей стоимости образцов.
4. Условия хранения и транспортировки отобранных образцов продукции не должны изменять параметров, по которым будет проводиться экспертиза (испытание) этих образцов.
Должностное лицо, отбирающее образцы продукции для экспертизы (испытания), обеспечивает их сохранность и своевременность доставки к месту осуществления экспертизы (испытания).
5. Срок проведения экспертизы (испытания) четырнадцать рабочих дней, если иное не установлено законодательством Республики Казахстан.
6. Расходы, связанные с отбором, доставкой и проведением экспертизы (испытания) образцов продукции, финансируются за счет органа государственного контроля.
7. В случае подтверждения результатами экспертизы (испытания) факта нарушения субъектом обязательных требований им возмещаются расходы на проведение экспертизы (испытания) в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
8. При несогласии с результатами экспертизы (испытания) субъект вправе обжаловать их в суде.
9. Для проведения повторной экспертизы (испытания) используется контрольный образец продукции, отобранный в соответствии с требованиями настоящего Закона.
10. Субъект по своей инициативе может провести экспертизу (испытание) образца, оставшегося у него, в уполномоченной и/или аккредитованной организации. Спор о расхождении результатов экспертизы (испытания), проведенных органом государственного контроля и субъектом, решается судом.
11. Расходы, связанные с проведением повторной экспертизы (испытания), осуществляются в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Статья 11. Ограничения при проведении проверки
При проведении проверок должностные лица органов государственного контроля не вправе:
1) проверять выполнение обязательного требования, по вопросу не указанному в акте о его назначении, либо проверка которого не относится к компетенции органа государственного контроля, от имени которого они действуют;
2) требовать предоставление документов, информации, образцов (проб) продукции, если они не являются объектами проверки и не относятся к его предмету.
Изъятие и выемка подлинных бухгалтерских и иных документов, активных первоисточников информации на электронных носителях, оригиналы документов, относящиеся к предмету проверки допускаются в случаях, установленных законами Республики Казахстан;
3) требовать образцы (пробы) продукции для проведения их исследований (испытаний), экспертизы без оформления акта об отборе образцов (проб) продукции в установленной форме и в количестве, превышающем нормы, установленные государственными стандартами или иными нормативными документами;
4) распространять информацию, составляющую охраняемую законом тайну и полученную в результате проведения проверки, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Казахстан;
5) превышать установленные сроки проведения проверки;
6) должностному лицу органа государственного контроля запрещается осуществлять государственный контроль в отношении субъектов частного предпринимательства, с которыми (или со служебными лицами которых) должностное лицо состоит в семейных либо родственных отношениях.
Статья 12. Порядок оформления результатов проверки
1. По результатам проверки должностным лицом (лицами) органа государственного контроля, его осуществляющим, составляется акт о результатах проверки в двух экземплярах.
В акте о результатах проверки указываются:
1) дата, время и место составления акта о результатах проверки;
2) наименование государственного органа, проводившего проверку;
3) дата и номер акта о назначении проверки, на основании которого проведена проверка;
4) фамилия, имя, отчество и должность лица (лиц), проводившего проверку;
5) наименование проверяемого юридического лица и фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, фамилия, имя, отчество, должность представителя юридического лица или представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении проверки;
6) дата, место и период проведения проверки;
7) сведения о результатах проверки, в том числе о выявленных нарушениях, об их характере;
8) сведения об ознакомлении или об отказе в ознакомлении с актом о результатах проверки представителя юридического лица или индивидуального предпринимателя, а также лиц, присутствовавших при проведении проверки, их подписи или отказ от подписи;
9) подпись должностного лица (лиц), проводившего проверку.
К акту о результатах проведенной проверки прилагаются при их наличии акты об отборе образцов (проб) продукции, обследовании объектов окружающей среды, протоколы (заключения) проведенных исследований (испытаний) и экспертиз, при необходимости объяснения должностных лиц, работников, на которых возлагается ответственность за нарушения обязательных требований, и другие документы или их копии, связанные с результатами проверки.
Субъект проверки подписывает акт о результатах проверки об ознакомлении с актом с указанием, при наличии, имеющихся мотивированных замечаний, возражений и (или) дополнений. Замечание субъекта является неотъемлемой частью акта органа государственного контроля.
В случае отказа субъекта подписать акт о результатах проверки должностное лицо органа государственного контроля вносит в такой акт соответствующую запись.
2. Один экземпляр акта о результатах проверки с копиями приложений вручается руководителю юридического лица или его заместителю и индивидуальному предпринимателю или их представителям под расписку либо направляется посредством почтовой связи с уведомлением о вручении, которое приобщается к экземпляру акта, остающемуся в деле органа государственного контроля.
3. Результаты проверки, содержащие сведения, составляющие государственную тайну, оформляются с соблюдением требований, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о защите государственной тайны.
4. В уполномоченный орган по правовой статистике по результатам проверки предоставляются информационные учетные документы, в которых подлежат указанию установленные им сведения, в том числе о затраченных государственных средствах на его проведение.
Статья 13. Меры, принимаемые должностными лицами органов государственного контроля по фактам нарушений, выявленных при проведении проверки
1. При выявлении нарушения юридическим лицом или субъектом частного предпринимательства обязательных требований должностные лица органов государственного контроля в пределах полномочий, обязаны принять меры по контролю за устранением выявленных нарушений, предупреждением и предотвращением возможного причинения вреда жизни, здоровью людей, окружающей среде и имуществу.
2. Деятельность субъекта частного предпринимательства может быть приостановлена по заявлению органа государственного контроля и только по решению суда в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях.
3. При установлении в ходе проведения проверки, что товар (работа, услуга) субъекта может причинить вред жизни, здоровью, окружающей среде и имуществу потребителей, орган государственного контроля обязан довести до сведения потребителей информацию об опасном товаре (работе, услуге), о способах предотвращения возможного вреда, принять меры к недопущению причинения вреда.
Статья 14. Права и обязанности должностных лиц при проведении проверки
1. Должностные лица государственных органов при проведении государственного контроля за частным предпринимательством имеют право:
1) беспрепятственного доступа на территорию и в помещения проверяемого объекта при предъявлении документов, указанных в;
2) получать документы (сведения) на бумажных и электронных носителях либо их копии для приобщения к акту о результатах проверки, а также доступ к автоматизированным базам данных (информационным системам) в соответствии с задачами и предметом проверки.
2. Должностным лицам государственных органов, осуществляющим проверку, запрещается предъявлять требования и обращаться с просьбами, не относящимися к предмету проверки.
3. Должностные лица органов государственного контроля при проведении проверки обязаны:
1) перед началом проверки предъявить служебное удостоверение и зарегистрированный в уполномоченном органе акт о назначении проверки;
2) предъявлять для ознакомления юридическому лицу, субъекту частного предпринимательства тексты законодательных и нормативных документов исполнение обязательных требований, которых подлежат проверке;
3) произвести запись в книге учета посещений и проверок, при ее наличии о проводимых действиях с указанием фамилий, должностей и данных, изложенных в акте о назначении проверки.
4) соблюдать права и законные интересы юридических лиц и субъектов частного предпринимательства;
5) проводить проверку на основании и в строгом соответствии с актом о его назначении в порядке, установленном настоящим Законом;
6) посещать объекты (территории и помещения) юридических лиц и субъектов частного предпринимательства в целях проведения проверки только во время исполнения служебных обязанностей;
7) не препятствовать представителям юридического лица и субъекта частного предпринимательства присутствовать при проведении проверки, давать разъяснения по вопросам, относящимся к предмету проверки;
8) знакомить ответственного должностного лица за проведение проверки юридического лица или субъекта частного предпринимательства с результатами проверки;
9) вручить должностному лицу юридического лица, субъекта частного предпринимательства акт о результатах проведенной проверки в день ее окончания;
10) обеспечить сохранность полученных документов, электронных носителей и сведений, полученных в результате проведения проверки.
4. Органы государственного контроля на письменный запрос юридических лиц и субъектов частного предпринимательства предоставляют им письменные консультации по вопросам осуществления государственного контроля относительно обязательных требований, соблюдение которых проверяется, в срок не более двух дней со дня его поступления.
Статья 15. Права и обязанности юридических лиц и субъектов частного предпринимательства при осуществлении государственного контроля
1. Должностные лица и (или) представители юридического лица, субъекта частного предпринимательства при проведении проверки имеют право:
1) не допускать к проверке должностных лиц государственных органов, прибывших для проведения проверки на объект, в случае:
предъявления не зарегистрированного акта о назначении проверки;
не наступления даты начала проверки в соответствии с актом о назначении проверки либо истечения срока проведения проверки;
2) не представлять сведения, если они не относятся к предмету проводимой проверки или не относятся к периоду, указанному в акте;
3) не исполнять не предусмотренные законодательствами Республики Казахстан запреты органов государственного контроля или должностных лиц, ограничивающие деятельность юридического лица, субъекта частного предпринимательства;
4) получать информацию, предоставление которой предусмотрено настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами;
5) знакомиться с результатами проверки и указывать в актах о своем ознакомлении, согласии или несогласии с ними, а также с отдельными действиями должностных лиц органов государственного контроля;
6) обжаловать действия (бездействие) должностных лиц органов государственного контроля;
7) ознакомиться с основанием проведения внеплановой проверки с предоставлением ему копии соответствующего документа.
2. Юридические лица и субъекты частного предпринимательства могут вести журнал учета проверок.
3. Субъекты частного предпринимательства имеют право документировать в любой форме действия должностного лица органа государственного контроля в ходе осуществления проверки, о чем заранее сообщает должностному лицу, а также привлекать третьих лиц, которые не являются работниками проверяемого субъекта, для защиты своих прав и законных интересов в ходе осуществления проверки.
4. Третьи лица имеют право:
1) присутствовать в ходе осуществления проверки на всех этапах её проведения;
2) знакомиться с документами и материалами, касающимися осуществления проверки;
3) представлять интересы юридического лица, субъекта частного предпринимательства перед государственными органами в порядке, установленном законодательством;
4) осуществлять другие действия в интересах юридического лица, субъекта частного предпринимательства в установленном законодательством порядке.
5. Должностные лица и (или) представители юридического лица, субъекта частного предпринимательства их представители при проведении проверки обязаны:
1) назначить должностное лицо, ответственного за организацию и проведение проверки после получения уведомления о назначении плановой проверки.
2) допускать должностных лиц органа государственного контроля к осуществлению проверки при условии соблюдения порядка его проведения и обеспечить беспрепятственный проход должностных лиц государственных органов на территорию и в помещения проверяемого объекта;
3) предупредить должностное лицо органа государственного контроля о специальных требованиях технологических процессов производства, которые необходимо соблюдать при проведении проверки;
4) представлять должностным лицам органов государственного контроля, осуществляющим проверку, документы (сведения) на бумажных и электронных носителях либо их копии для приобщения к акту о результатах проверки, а также доступ к автоматизированным базам данных (информационным системам) в соответствии с задачами и предметом проверки;
5) сделать отметку о получении на втором экземпляре акта о назначении проверки;
6) выполнять требования органа государственного контроля по устранению выявленных нарушений обязательных требований;
7) предоставлять документы, образцы продукции, объяснения, справки, сведения, материалы по вопросам, возникающим при проведении проверки;
8) получать экземпляр предписания или акта органа государственного контроля по итогам проведенной проверки;
9) По выявленным в результате проверки нарушениям юридическое лицо, субъект частного предпринимательства обязан в трехдневный срок при отсутствии возражений предоставить информацию о мерах, которые будут приняты по устранению выявленных нарушений, с указанием сроков, которые согласовываются с руководителем государственного органа, проводившего проверку.
6. На письменное сообщение органа государственного контроля о поступлении информации о нарушении обязательных требований провести проверку собственными силами и дать ответ в установленные сроки об её результатах.
Статья 16. Общественная защита прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля
1. Общественные организации независимо от организационно-правовых форм имеют право в соответствии с уставными документами осуществлять защиту прав и законных интересов юридических лиц и субъектов частного предпринимательства, подвергнутых проверке.
2. Объединения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также иные некоммерческие организации вправе:
1) обращаться в органы прокуратуры с просьбами принести протесты на противоречащие закону нормативные правовые акты органов исполнительной власти, и нормативные правовые акты органов местного самоуправления, ограничивающие предпринимательскую деятельность;
2) обращаться в суд в защиту прав юридических лиц и субъектов частного предпринимательства, в том числе в защиту прав неопределенного круга юридических лиц и субъектов частного предпринимательства.
Статья 17. Ответственность за нарушение законодательства Республики Казахстан в сфере контрольной и надзорной деятельности
Нарушение законодательства Республики Казахстан в сфере контрольной и надзорной деятельности влечет ответственность, установленную законодательными актами Республики Казахстан.
Статья 18. Обжалование решений и действий (бездействия) должностных лиц органа государственного контроля
Решения и действия (бездействие) должностных лиц органов государственного контроля при осуществлении проверки могут быть обжалованы в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Статья 19. Порядок вступления в силу настоящего Закона
1. Настоящий Закон вступает в силу со дня его официального опубликования.
Концепция проекта Закона Республики Казахстан
«О государственном контроле и надзоре»
1. Название законопроекта
Закон Республики Казахстан «О государственном контроле и надзоре».
2. Обоснование необходимости разработки законопроекта
Государственный контроль и надзор, представляя собой одну из функций государственного управления с одной стороны, и способ обеспечения законности - с другой, является одним из самых проблемных вопросов. Указанная деятельность всегда связана с проявлением властных полномочий, определенных правовых последствий для подконтрольных и поднадзорных субъектов, что создает возможность коррупционных правонарушений.
Если рассматривать вопрос контрольно-надзорной деятельности в ретроспективе, можно обнаружить, что принципы и методология контрольной и надзорной деятельности с момента распада советского государства и правовой системы кардинально не изменились. Контрольные и надзорные функции осуществлялись как специально созданными для этого структурами, причем на разных уровнях государственной администрации, так и любыми другими государственными органами в рамках своей компетенции.
Создание и развитие частного сектора в различных сферах экономической и общественной жизни привели к смене акцентов с контроля на надзор в деятельности государственных органов по отношению ко всем организационным субъектам и, соответственно, к созданию большого количества надзорных органов. Более того, контрольно-надзорные функции стали выполняться организациями, не имеющими статуса государственного органа. Со временем огромное количество контрольно-надзорных инстанций, а также характер их деятельности (многочисленные проверки, запросы, обследования, незаконное вмешательство во внутреннюю деятельность проверяемых) стали серьезным препятствием для развития как предпринимательской, так и иных видов деятельности. Государство предпринимает определенные меры по упорядочению и ограничению контрольно-надзорной деятельности путем определения количества и видов проверок, их регистрации в органах прокуратуры, надлежащему оформлению процессуальных документов, запретов передачи контрольно-надзорных функций негосударственным органам и т.д.
По отдельным видам контроля и надзора были приняты специальные нормативные правовые акты (законы о государственном контроле за оборотом отдельных видов оружия, об экспортном контроле вооружений, военной техники и продукции двойного назначения, о государственном контроле при применении трансфертных цен, о валютном регулировании и валютном контроле) и т.д. Большое количество положений о контроле и надзоре было сосредоточено в различных актах законодательства (санитарных, строительных, экологических, противопожарных, о безопасности дорожного движения и т.д.).
На сегодняшний день, нормативная правовая база, затрагивающая проверки частных предпринимателей состоит из 9 Кодексов, 69 отраслевых законов (включая Закон РК «О частном предпринимательстве»), а также нескольких десятков подзаконных нормативных правовых актов. Кроме того правовые нормы о контроле и надзоре стали обязательным элементом большинства подзаконных нормативных правовых актов.
Вместе с тем, в законодательстве нет единого документа, регламентирующего права и обязанности субъектов государственного контроля и надзора.
Таким образом, назрела объективная необходимость на законодательном уровне регламентировать правоотношения между органами государственного контроля и надзора и субъектами, подлежащими контролю и надзору.
В данном законе необходимо дать определение понятиям государственного контроля и надзора. Считаем необходимым разделить данные понятия, поскольку в действующем законодательстве они смешаны и не имеют четкого функционального разграничения.
Имеется несколько вариантов такого разграничения:
Первый вариант заключается в степени возможного вмешательства органов государственного контроля и надзора в деятельность субъекта. Так, при государственном контроле субъект не может осуществлять свою деятельность без разрешения контролирующего органа (например, паспортный контроль в пунктах пересечения государственной границы, выдача разрешений на строительство объекта и т.п.). В этих случая государственный контроль ОБЯЗАТЕЛЕН. При государственном надзоре субъект имеет право осуществлять деятельность, но она МОЖЕТ быть проверена на предмет соответствия требованиям законодательства (санитарно-эпидемиологический надзор, противопожарный надзор, прокурорский надзор).
Второй вариант заключается в разграничении по субъектам государственного контроля и надзора. При государственном контроле осуществляется проверка хозяйствующего субъекта (юридических лиц и субъектов предпринимательства), а при государственном надзоре проверяется законность действий органов государственного контроля.
Оба предлагаемых вариантов имеют сильные и слабые стороны и выбор окончательного варианта возможен только после обсуждения всеми заинтересованными сторонами.
Действие закона будет распространено не только на осуществление государственного контроля и надзора за деятельностью частного предпринимательства, но и на выполнение таких функций в отношении государственных органов, предприятий и организации, некоммерческих структур, общественных объединений.
В законе также необходимо определить:
- цели и задачи государственного контроля и надзора;
- виды (типы) государственного контроля и надзора (проверка, непосредственный контроль, мониторинг, камеральный контроль и.т.п)
- основания и порядок осуществления государственного контроля и надзора
- принципы государственного контроля и надзора в том числе:
1. необходимого и достаточного (оптимального) уровня государственного контроля, создание системы управления рисками;
2. презумпции добросовестности субъектов государственного контроля и надзора
- порядок регистрации проверок и учет их результатов, а также принципы оценки эффективности деятельности государственного органа по осуществлению государственного контроля;
- ответственность должностных лиц государственных органов и субъектов бизнеса за нарушение порядка проведения проверок.
Контроль со стороны государства является трудоемкой и расходной деятельностью. Государственные органы сетуют на нехватку ресурсов для обеспечения абсолютного охвата проверками субъектов частного предпринимательства, в то время как в ряде зарубежных стран (США, Германия, Латвия, Россия) одним из основополагающих факторов успешной деятельности контролирующих органов является осуществление контроля с использованием Системы управления рисками.
Система управления рисками основана на оценке рисков и включает меры, вырабатываемые и (или) применяемые органами государственного контроля в целях выявления и предупреждения риска. На основе понятия риска и результатов оценки рисков осуществлять дифференцированное применение форм государственного контроля.
Применение данной системы позволит органами государственного контроля:
- сосредоточить государственный контроль и надзор на сферах повышенного риска и обеспечить эффективное использование имеющихся в распоряжении ресурсов при минимальном числе проверок;
- увеличить возможности по предупреждению и выявлению нарушений в сфере контроля и надзора.
- снизить расходы бюджетных средств и субъектов предпринимательства на осуществление государственного контроля.
Применение такой системы предусмотрено налоговым Кодексом Республики Казахстан, вступившим в силу с 1 января 2009 года.
Проект Закона разрабатывается в целях реализации п. 53 Общенационального плана мероприятий по реализации Послания Главы государства народу Казахстана от 6 февраля 2008 года «Повышение благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики», а именно, разработки предложений по оптимизации деятельности контролирующих органов в целях сокращения и упорядочения проверок.
Организация государственного контроля в сфере частного предпринимательства должна быть построена на принципах поощрения добросовестного предпринимательства; взаимной открытости и сотрудничества (с обеих сторон); усиления общественного контроля за предпринимателями; соответствия целей работы контролирующих органов стратегическим целям государственной политики и оптимизации регуляторной нагрузки.
Актуальным является законодательная рамочная унификация процедуры назначения проведения и реализации итогов государственного контроля и надзора.
